整体财务业绩 - 2024年上半年公司总收入1.39亿元，较2023年上半年下降19.7%[3][10] - 2024年上半年调整后息税折旧及摊销前利润4.3009亿元，较2023年上半年增长124.6%[3] - 2024年上半年公司拥有人应占期内利润9037万元，2023年上半年为亏损1.3467亿元[3] - 2024年上半年集团整体毛利率为21.1%，较2023年上半年下降7.9个百分点[11][12] - 2024年上半年销售及分销费用从2023年上半年的1700万元上升16.7%至2000万元，行政费用从3700万元下降13.0%至3300万元[13][14] - 2024年上半年金融资产预期信贷亏损拨备转回为300万元，2023年上半年为拨备1000万元[15] - 2024年上半年其他收益净额为3700万元，2023年上半年为700万元，其中政府补助1600万元（2023年上半年600万元），处置附属公司收益1700万元（2023年上半年无）[15] - 2024年上半年应占使用权益法入账的投资亏损为200万元，与去年同期相若[15] - 2024年上半年所得税费用为100万元，较2023年上半年的500万元下降400万元[16] - 2024年上半年半年度利润为900万元，2023年上半年亏损为1300万元[16] - 2024年上半年公司收入为13.8815亿元，2023年同期为17.2971亿元；毛利为2.9228亿元，2023年同期为5.0171亿元；期内利润为9037万元，2023年同期亏损1.3467亿元[36] - 2024年上半年公司经营利润为1.7021亿元，2023年同期亏损7375万元[36] - 2024年上半年公司全面收益总额为7289万元，2023年同期亏损1.0568亿元[41] - 2024年上半年本公司拥有人应占每股盈利为0.21元，2023年同期亏损0.35元[36] - 2024年上半年公司实现利润9037千元，全面收益总额为7289千元[44] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为95,220千元人民币，2023年同期为 - 45,536千元人民币[47] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为17,840千元人民币，2023年同期为 - 177,350千元人民币[47] - 2024年上半年融资活动（所用）的现金流净额为 - 109,406千元人民币，2023年同期为179,935千元人民币[48] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为3,654千元人民币，2023年同期为 - 42,951千元人民币[48] - 2024年半年度结束时的现金及现金等价物为24,626千元人民币，2023年同期为26,151千元人民币[48] - 2024年其他收益净额37,039千元，较2023年的7,043千元大幅增加[81] - 2024年确认政府补助15,567千元，较2023年的6,189千元有所增加[81][82][84] - 2024年4月1日公司出售一间从事水及啤酒产品销售附属公司100%股权，收益约16,524千元[81][83][84] - 2024年上半年所用原材料及耗材为64,448千元，低于2023年的81,589千元[88] - 2024年上半年所得税费用为845千元，低于2023年的4,713千元[93] - 2024年上半年公司拥有人应占利润为9,037千元，2023年为亏损13,467千元[99] - 2024年上半年每股基本盈利为0.21分，2023年为亏损0.35分[99] 资产与负债情况 - 截至2024年6月30日，资产总额38.79436亿元，公司拥有人应占权益29.59517亿元[4] - 截至2024年6月30日，集团存货为9900万元，较2023年12月31日的1.19亿元下降，主要因原材料存货下降[16] - 截至2024年6月30日，集团应收贸易款净额为1.93亿元，较2023年12月31日的1.82亿元增加[16] - 截至2024年6月30日，集团应收贷款为零，2023年12月31日为7500万元，余额已于2024年3月全部结清[16] - 截至2024年6月30日，集团预付款项（流动部份）为3.04亿元，较2023年12月31日的2.52亿元增加，主要因购买原材料预付款项增加[16] - 截至2024年6月30日，集团以摊余成本计量的其他金融资产扣除预期信贷亏损拨备后净值为9.59亿元，较2023年12月31日的10.07亿元有所下降[17] - 截至2024年6月30日，集团合同负债为4200万元，较2023年12月31日的1700万元增加，主要因销售水及啤酒产品预收客户款增加[17] - 截至2024年6月30日，集团预提费用及其他应付款为2.39亿元，较2023年12月31日的1.61亿元增加[17] - 截至2024年6月30日，集团银行借款较2023年12月31日减少6000万元，主要因2024年上半年归还银行借款本金净额[17] - 截至2024年6月30日，公司所发行的可换股债券负债部分为8200万元，较2023年12月31日的3.21亿元下降；2024年6月发行本金约9000万港元（相当于8200万元）新可换股债券，年息率10%[17] - 2024年6月30日非流动资产总额为2300400千元，较2023年12月31日的2328898千元有所下降[42] - 2024年6月30日流动资产总额为1579036千元，较2023年12月31日的1656658千元有所下降[42] - 2024年6月30日流动负债总额为873366千元，较2023年12月31日的1060727千元有所下降[42] - 2024年6月30日流动净资产为705670千元，较2023年12月31日的595931千元有所上升[43] - 2024年6月30日非流动负债总额为46553千元，较2023年12月31日的69068千元有所下降[43] - 2024年6月30日净资产为2959517千元，较2023年12月31日的2855761千元有所上升[43] - 2024年6月30日股本为38929千元，较2024年1月1日的34388千元有所增加[43][44] - 2024年6月30日储备为2920588千元，较2024年1月1日的2821373千元有所增加[43] - 2024年6月30日本公司拥有人应占权益总额为2959517千元，较2024年1月1日的2855761千元有所增加[43][44] - 2024年6月30日使用权资产期末账面价值为25,654千元，物业、厂房及设备为313,264千元，无形资产为23,082千元，商誉721,139千元[103] - 2024年6月30日账面价值约46,360,000元的工厂厂房及24,361,000元的土地使用权被抵押，对应银行借款84,000,000元；2023年12月31日对应数值分别为52,372,000元、25,633,000元和102,000,000元[106][107] - 截至2024年6月30日，使用权益法入账的投资期末值为12.10507亿元，较期初12.15508亿元略有下降[109] - 2024年6月30日，应收贸易款总额为2.76238亿元，扣除预期信贷亏损拨备后为1.9287亿元，较2023年末的1.81898亿元有所增加[112] - 公司放贷业务应收贷款在2023年末为7536.9万元，2024年上半年已全部结清[115][119] - 截至2024年6月30日，以摊余成本计量的其他金融资产总值为9.98628亿元，扣除预期信贷亏损拨备后为9.58818亿元[124] - 2024年6月30日，提供给第三方公司未偿还贷款约为9.2722亿元，年利率在2.8%至6%之间，将于2024年12月31日前偿还[124][126] - 截至2024年6月30日，来自高原天然水的应收股息及其他应收款项约为4309万元，较2023年末的4258.7万元略有增加[125][126] - 2024年6月30日，应付贸易款及应付票据总额为1.44821亿元，较2023年末的1.5394亿元有所减少[128] - 2024年6月30日，3个月内到期的应付贸易款为2.0204亿元，较2023年末的1.8834亿元有所增加[132] - 公司的应付贸易款均以人民币计价且不产生利息，信贷期一般在90天内[132] - 应收贸易款信贷期一般为90至180天[112] - 截至2024年6月30日，银行承兑汇票约为1.1031亿元，由约1103.1万元银行存款担保；2023年12月31日，银行承兑汇票约为1.111亿元，由约1111万元银行存款担保[133][134] - 截至2024年6月30日，应付酬金及福利为1655.6万元，2023年12月31日为2156.3万元[137] - 截至2024年6月30日，从第三方收到的款项为1623.3万元，2023年12月31日为3707万元[137] - 截至2024年6月30日，第三方借款为1.66336亿元，2023年12月31日为879.6万元；其中一笔未偿还本金约5631.4万元，年利率10%，2024年9月偿还[137][138] - 截至2024年6月30日，其他应付款为3984.9万元，2023年12月31日为9343.3万元[137] - 来自第三方公司的借款，未偿还本金约7220.4万元，年利率8%，2024年9月偿还；未偿还本金约278.3万元，年利率6%，2025年3月偿还[139] - 来自王坚先生配偶最终持有的公司贷款，未偿还本金约2738.1万元，年利率6%，2024年12月偿还；未偿还本金约282.9万元，年利率6%，2024年12月偿还[139] - 来自王坚先生的贷款，未偿还本金约45.5万元，年利率6%，2024年7月已全数清偿[139] - 截至2024年6月30日，非流动长期银行借款（有保证及抵押）为3400万元，2023年12月31日为5400万元[140] - 截至2024年6月30日，借款总额为3.665亿元，2023年12月31日为4.265亿元[140] - 2023年获得新借款9000万元，以子公司35%股权、联营公司7%股权及矿泉水采矿权质押，利率3.45%，需于2024年10月10日偿还[141] - 截至2024年6月30日，未偿还借款6000万元，借款于2023年获得，质押情况同前，利率3.45%，需于2024年10月18日偿还[141] - 截至2024年6月30日，未偿还借款9450万元，于2023年获得，由子公司担保，以山南雅拉香布20%股权质押，年利率1.45%，需于2024年8月31日偿还[141] - 2023年获得本金8000万元借款，以第三方土地使用权质押，利率1.65%，该借款已于2024年6月8日偿还[142] - 截至2023年12月31日获得未偿还借款8400万元，由子公司担保，以厂房及土地使用权质押，利率基于LPR加0.4%，2%为预收利息，3000万元和5400万元分别需于2024年11月22日和2025年5月22日偿还[142] - 截至2024年6月30日获得未偿还借款3800万元，由独立第三方担保，以三条生产线质押，利率基于LPR加0.4%，200万元、200万元、200万元和3200万元分别需于2024年12月12日、2025年6月21日、2025年12月21日和2026年3月19日偿还[142] - 2021年3月公司发行本金3.7962亿港元（相当于人民币3.17702亿元）的5%可换股债券，换股价格为每股0.74港元[143] - 截至2021年12月31日，本金2264.4万港元（相当于人民币1902.6万元）的2021年可换股债券