财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司现金为116.1万美元，受限现金为100万美元，而2022年12月31日现金为3.4万美元，无受限现金[14] - 截至2023年6月30日，公司总资产为2092.1万美元，2022年12月31日为184.2万美元[14] - 截至2023年6月30日，公司总负债为2932.2万美元，2022年12月31日为1266.1万美元[14] - 2023年第二季度，公司研发费用为2.8万美元，2022年同期为319.2万美元；上半年研发费用为42.1万美元，2022年同期为639万美元[17] - 2023年第二季度，公司总运营费用为268万美元，运营亏损268万美元；上半年总运营费用为790.3万美元，运营亏损790.3万美元[17] - 2023年第二季度，公司净亏损1302.8万美元，2022年同期为733.3万美元；上半年净亏损8042.9万美元，2022年同期为1270.8万美元[17] - 2023年第二季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.49美元，2022年同期为0.31美元；上半年为3.13美元，2022年同期为0.54美元[17] - 截至2023年6月30日，公司普通股授权股数为3亿股，发行和流通股数为3401.2724万股；2022年12月31日授权股数为1.80564262亿股，发行和流通股数为2335.5432万股[14] - 2023年3月31日至6月30日，公司因短期贷款等发行普通股23.8257万股，增加实收资本1480万美元[19] - 截至2023年6月30日，公司股东赤字为840.1万美元，2022年12月31日为1081.9万美元[15] - 2023年6月30日普通股数量为34,012,724股，实缴资本为153,617美元，累计亏损为162,018美元，股东赤字为8,401美元[21] - 2023年上半年净亏损80,429美元，2022年同期为12,708美元[23] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为7,433美元，2022年同期为518美元[23] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为9,560美元，2022年同期为854美元[23] - 2023年6月30日现金及受限现金期末余额为2,161美元，2022年同期为395美元[23] - 截至2023年6月30日，公司现金为1,161,359美元，营运资金缺口为24,517,838美元[30] - 截至2023年6月30日，受限现金为100万美元，来自2023年可转换票据收益，存于托管账户[40] - 2023年第一季度，公司记录递延发行成本204.853万美元，冲减业务合并收益；记录742.9万美元作为其他收入/（费用）[47] - 截至2023年6月30日，Backstop Forward Purchase Agreement Asset公允价值为1876万美元[55] - 截至2023年6月30日，公司金融资产总计18,760千美元，金融负债总计8,719千美元[91] - 截至2023年6月30日，公司应付账款和应计费用总计14,044千美元，较2022年12月31日的11,440千美元有所增加[101] - 截至2023年6月30日，公司短期贷款净额为11,871千美元，2022年12月31日为776千美元[103] - 2023年3 - 6月，公司在Second Street Capital Loans上分别确认利息费用292,018美元和485,617美元，2022年同期分别为49,111美元和64,954美元[109] - 2023年3 - 6月，公司在McKra Loan上分别确认利息费用185,845美元和200,845美元[112] - 2023年3个月和6个月的净亏损分别为13,028,000美元和80,429,000美元，2022年同期分别为7,333,000美元和12,708,000美元[175] - 2023年3个月和6个月的基本和摊薄每股净亏损分别为0.49美元和3.13美元，2022年同期分别为0.31美元和0.54美元[175] - 截至2023年6月30日，公司记录的年度许可维护费为24,000美元，许可费为268,000美元，已发生的专利成本报销费用为370,746美元，其中362,994美元已支付[179][181] - 截至2023年6月30日，公司在罗德岛许可协议下已产生专利成本费用432393美元，其中229393美元已支付，记录了年度许可维护费3000美元和初始许可费11万美元[189] - 截至2023年6月30日，公司向布朗大学支付专利报销费用总计370746美元，其中362994美元已支付，因初始布朗许可协议和布朗抗PfGARP小分子许可协议欠Elkurt 311882美元[195] - 截至2023年6月30日，公司在罗德岛许可协议下产生专利报销费用432393美元，其中229393美元已支付，欠Elkurt 316000美元计入应付账款[196] - 截至2023年6月30日，公司欠Legacy Ocean创始人兼执行董事长垫付的一般和行政费用92919美元，较之前减少850美元[197] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别欠首席会计官曾任职的RJS咨询有限责任公司117500美元和142500美元[198] 业务合并相关情况 - 2023年2月14日完成业务合并，以约2.4亿美元收购Legacy Ocean全部已发行股本[27][28] - 2023年2月14日业务合并完成，AHAC更名为Ocean Biomedical, Inc.；向Legacy Ocean证券持有人发行约2335.5432万股A类普通股，总价值2.3355432亿美元[63][64] - 业务合并中，Aesther Healthcare Sponsor持有的262.5万股B类普通股按1:1转换为A类普通股[64] - 业务合并前，Backstop Parties购买353.5466万股受支持协议约束的A类普通股；AHAC向Sponsor发行136.5万股A类普通股以获业务合并延期；Backstop Parties在公开市场以1267.5912万美元购买120万股A类普通股[64][65] - 业务合并完成后，公司承担AHAC两笔总计2,100,000美元的贷款，一笔年利率为8%，另一笔为15%，交易完成时偿还500,000美元，剩余部分于2023年5月偿还[84] 公司经营状况及风险 - 公司当前经营计划显示将因研发支出和缺乏创收能力而产生运营亏损和负经营现金流，对持续经营能力存重大疑虑[30] - 公司需筹集额外资金推进研发项目、运营业务和履行未来义务，预计使用反向收购协议净收益及未来债务和股权融资等资金[31] - 全球金融市场动荡、衰退或市场调整等宏观经济因素可能降低公司获取资本的能力，对公司流动性、业务和普通股价值产生负面影响[35] - 公司自成立以来未产生任何收入，预计短期内产品销售也不会产生收入[45] 金融工具估值方法 - 2023年第二季度起，公司对Backstop Forward Purchase Agreement Asset采用蒙特卡罗模拟法估值，关键输入参数包括80%的估计波动率、2.74 - 12.71美元的预期未来股价和4.6%的无风险利率[92][94] - 公司对2023 Convertible Note和SPA Warrant采用蒙特卡罗模拟法估值，2023 Convertible Note估计波动率为59.0%、概率范围5% - 80%、无风险利率4.9%；SPA Warrant估计波动率为75.0%、概率范围5% - 80%、无风险利率3.5%[94][96] - 公司对Ayrton Note Purchase Option采用Black - Scholes Merton模型估值，估计波动率为15%，无风险利率为4.0% - 4.7%[97] 证券发行与融资协议 - 2023年5月，公司与投资者达成证券购买协议，可出售最高2700万美元高级有担保可转换票据；5月25日，出售本金756万美元的初始票据及可购买552141股普通股的认股权证，行使价每股11.5美元[56] - 根据业务合并协议，Legacy Ocean股东最多可额外获得19,000,000股公司普通股作为或有股份，满足不同股价条件可分别获得5,000,000股、7,000,000股、7,000,000股，每次发行或有股份时，公司还将向发起人额外发行1,000,000股[70] - 支持协议下，Vellar同意以最高80,000,000美元购买最多8,000,000股AHAC A类普通股，2023年2月13日，Vellar分别将购买2,666,667股和2,000,000股普通股的义务转让给Meteora和Polar[73][74] - 2023年2月14日，支持方以每股10.56美元购买3,535,466股AHAC A类普通股，Polar以每股约10.56美元购买1,350,000股新发行普通股[76] - 交易完成后，预付款金额为51,606,389美元，其中循环股为37,345,985美元，Polar认购股为14,260,404美元，仅37,345,985美元从公司从AHAC信托账户收到的资金中支付[77] - 截至2023年6月30日，支持方已出售140,261股，公司收到净收益1,443,854美元[78] - 根据普通股购买协议，公司有权向White Lion出售最多75,000,000美元的新发行普通股，协议包含75,000股初始承诺股，发行时公允价值为493,500美元[82][83] - 2023年5月公司与投资者签订协议，私募出售最高2700万美元的高级有担保可转换票据，初始出售本金756万美元的票据及可获552141股普通股的认股权证，首次额外交割发行864万美元，第二次额外交割发行1080万美元，票据原发行折扣为8%[113] - 票据适用利率为每年8%和（“有担保隔夜融资利率”加2%）两者中的较低者，票据在发行一周年到期[114] - 票据本金及应计未付利息可按每股10.34美元的初始固定转换价格转换为普通股，转换后持有人受益所有权不得超过9.99%[115] - 公司需满足财务契约，每次额外交割时可用现金不少于300万美元，票据相关金额与公司前十个交易日平均市值之比不超过35%，每月末可用现金不少于上月末减150万美元[117][118] 公司股权与激励计划 - 截至2023年6月30日，公司有3亿股授权普通股，面值每股0.0001美元，已发行和流通股为3401.2724万股；截至2022年12月31日，授权股为1.80564262亿股，已发行和流通股为2335.5432万股[130][131] - 2022年股票期权和激励计划初始可发行或转让的普通股最高为436万股，自2024年1月起每年自动增加，增加额为前一年12月31日已发行和流通股总数的3%和董事会确定数量中的较低者[135] - 2023年2月15日，向每位非员工董事授予75,000份期权，行权价为每股10美元[138] - 截至2023年6月30日的三个月和六个月，基于股票的薪酬分别为186,370美元和831,994美元[139] - 授予的未归属股票期权奖励相关的总未确认薪酬为1,988,306美元，公司预计在约2.6年的加权平均期间内确认[139] - 2022年员工股票购买计划下，有2,180,000股普通股可供购买[140] - 员工股票购买计划下，普通股购买价格为授予日和行使日公平市场价值较低者的85%[141] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，有不同行权价格、数量和到期日的认股权证未行使，2023年6月30日未行使认股权证对应可发行股份总数为12,602,195股[150][151] - 2023年第一季度向非员工董事授予股票期权，2023年3月向顾问和咨询师发行认股权证[145][146] - 2023年第二季度和2022年第二季度，公司分别确认698,320美元和388,938美元其他费用以记录认股权证发行[161] - 2023年上半年和2022年上半年，公司分别确认1,511,625美元和824,013美元其他费用以记录认股权证发行[161] - 公司使用布莱克 - 斯科尔斯 - 默顿模型估计股票期权和认股权证的公允价值[139][154][160] - 公司向Second Street Capital和McKra Investments III发行的认股权证可分别购买200,000股普通股，均作为债务折价处理，公允价值在贷款期限内摊销[162][163] - 2023年第一季度，公司向Special Forces发行的认股权证可购买150,000股普通股，行使价为每股11.50美元，授予日公允价值为每股3.89美元，共计583,500美元，已全额确认为基于股份的薪酬[164] - 公司向一名合格投资者发行的SPA认股权证可购买552,141股普通股[166] - 公司共有10,661,000份未行使认股权证，其中5,250,000份为公开发行，5,411,000份为私募发行，行使价均为每股11.5