财务状况总体数据 - 截至2023年9月30日，公司总资产为12.75718亿美元，较2022年12月31日的12.4212亿美元增长约2.6%[3] - 截至2023年9月30日，公司总负债为6.77352亿美元，较2022年12月31日的7.40745亿美元下降约8.6%[3] - 截至2023年9月30日，公司总股本为5.98366亿美元，较2022年12月31日的5.01375亿美元增长约19.4%[3] - 2023年净收入为1.2442亿美元，2022年净亏损为4.835亿美元[13] - 2023年经营活动提供的净现金为4.4766亿美元，2022年为8273万美元[13] - 2023年投资活动使用的净现金为3.5553亿美元，2022年为6.9817亿美元[13] - 2023年融资活动使用的净现金为1.2767亿美元，2022年为1.4811亿美元[13] - 截至2023年9月30日总资产1,275,718美元，2022年末为1,242,120美元[142] - 截至2023年9月30日总负债677,352美元，2022年末为740,746美元[142] 收入与收益情况 - 2023年第三季度净收入为1244.2万美元，而2022年同期净亏损4835万美元；2023年前九个月净收入为1529.9万美元，2022年同期净亏损414.7万美元[8] - 2023年第三季度综合收益为2693.6万美元，2022年同期综合亏损8307万美元；2023年前九个月综合收益为9282.2万美元，2022年同期综合亏损4666.2万美元[8] - 2023年第三季度和前九个月黄金票据的税收影响分别为8.5万美元和141.6万美元，2022年同期均为零[7] - 2023年第三季度和前九个月，公司黄金收入分别为1.12955亿美元和3.11057亿美元，白银收入分别为155.9万美元和395.2万美元等[133] - 2023年第三季度总营收116,469美元，2022年同期为93,909美元[142] - 2023年前三季度总营收322,691美元，2022年同期为296,602美元[142] - 2023年第三季度净收入12,442美元，2022年同期亏损48,350美元[142] - 2023年前三季度净收入15,299美元，2022年同期亏损4,147美元[142] 股本变动情况 - 2023年前九个月，因行使期权使股本增加141.1万美元，行使认股权证使股本增加229.5万美元[10] - 2023年前九个月，股票薪酬使资本公积增加106.4万美元[10] - 2023年前九个月，综合收益使累计其他综合收益增加7752.3万美元，留存收益增加1529.9万美元[10] - 2023年前九个月，公司普通股数量从1.36057661亿股增加至1.3721627亿股[10] - 2023年1 - 9月，公司因行使股票期权发行452,941股普通股，因行使认股权证发行705,668股普通股[82] - 截至2023年9月30日，公司发行并流通的普通股为137,216,270股，较2022年12月31日增加[82] 公司业务与项目 - 公司主要在哥伦比亚、圭亚那和加拿大从事黄金资产的收购、勘探、开发和运营[17] - 公司运营哥伦比亚的Segovia Operations和Marmato Mine，拥有Soto Norte项目20%股权并可增至50%，还拥有圭亚那Toroparu项目和加拿大安大略省Juby项目[17] - 公司持有索托诺特金矿项目20%的权益，2023年前三季度公司在该项目的权益净综合亏损为103.9万美元[36][41] - 截至2023年9月30日，索托诺特项目的净资产为5.17241亿美元，公司享有的份额为1034.48万美元[42] 公司收购情况 - 2022年9月26日，公司完成对Aris Gold的收购，发行3842.069万股普通股[25] - 收购Aris Gold的总对价为22.3601亿美元[26] - 收购Aris Gold所获净资产的公允价值为22.3601亿美元[27] - 2022年9月26日，公司完成交易，收购了阿瑞斯黄金剩余55.7%的已发行和流通股份，使其成为全资子公司[34] - 2022年9月26日，公司通过向Aris Gold前股东发行38,420,690股普通股完成对其收购[83] 资产相关情况 - 截至2023年9月30日，存货总额为3788.8万美元，2022年12月31日为2663.3万美元；2023年前三季度和前三季度计入合并损益表的存货总成本分别为6850万美元和1.852亿美元，2022年分别为4380万美元和1.409亿美元[29] - 截至2023年9月30日，材料和用品按扣除160万美元陈旧准备金后的净额入账，2022年为60万美元；2023年前三季度和前三季度销售成本中包括马马托矿0.4万美元的可变现净值调整，2022年无此调整[30] - 截至2023年9月30日，公司对关联公司的投资总额为10372.3万美元，2022年12月31日为11352.7万美元[31] - 截至2023年9月30日，公司对德纳里乌斯的股权降至约17.2%，2022年12月31日为31.8%；公司于2023年4月4日停止使用权益法核算该投资，并记录了1000万美元的损失[43][44] - 截至2023年9月30日，公司对德纳里乌斯的投资按公允价值计量为290万美元，2023年前三季度和前三季度分别确认了120万美元和40万美元的损失[47] - 2023年9月30日后，公司认购了德纳里乌斯发行的500万加元可转换债券，年利率12%，2028年10月19日到期[48] - 公司持有西部阿特拉斯25.4%的股权，截至2023年9月30日，该投资账面价值为27.5万美元，2022年12月31日为38.1万美元[31] - 截至2021年12月31日，普通股为596美元，认股权证为14美元，总计610美元；截至2022年12月31日，普通股为381美元，认股权证为0美元，总计381美元；截至2023年9月30日，对Western Atlas的投资为275美元[50] - 截至2023年9月30日，采矿权益、厂房及设备成本总计1326369千美元，较2022年12月31日的1132251千美元有所增加；累计折旧为451154千美元，净账面价值为875215千美元[52] - 截至2023年9月30日，厂房及设备包括使用权资产，净账面价值为4000千美元，较2022年12月31日的5400千美元有所减少[56] - 截至2023年9月30日，黄金信托持有500盎司黄金，账面价值为1000千美元，与2022年12月31日的500盎司、900千美元相比，数量不变，价值增加[64] 负债相关情况 - 截至2023年9月30日，应付账款及应计负债总计58159千美元，较2022年12月31日的47282千美元有所增加[57] - 截至2023年9月30日，长期债务总计369255千美元，较2022年12月31日的378434千美元有所减少；非流动部分为340394千美元[58] - 高级无抵押票据截至2023年9月30日账面价值为294808千美元，非流动部分为291829千美元[61] - 黄金票据截至2023年9月30日数量为60465089美元，非流动部分为47534766美元；2023年9 - 12月还款5541257美元[63] - 2023年第三季度黄金票据还款1847千美元，黄金溢价665千美元，利息支付1157千美元；2023年前九个月还款5541千美元，黄金溢价2052千美元，利息支付3629千美元[64] - 截至2023年9月30日，可转换债券数量为18,000美元，公允价值按二项定价模型和二级输入确定[66] - 截至2023年9月30日，复垦和修复准备金为12,214美元，环境费用准备金为5,128美元，健康计划义务准备金为11,363美元[67] - 截至2023年9月30日，Marmato Upper Mine未来矿山关闭和复垦活动估计未折现成本为COP 241亿（约590万美元），Segovia Operations为COP 614亿（约1510万美元）[68] - 公司对当地环境当局评估的总计COP 346亿（850万美元）费用存在争议，已计提准备金COP 208亿（510万美元）[72] - 健康计划义务为COP 461亿（约1140万美元），公司每月支付约COP 0.2亿用于资助义务性健康计划缴款[73] - 截至2023年9月30日，递延收入总计147,662美元，其中Marmato为63,662美元，Toroparu为84,000美元[75] - Marmato PMPA合同剩余1.22亿美元应收款将随Lower Mine开发分三期收取，关键输入参数包括估计融资利率12.50%等[76][81] - 截至2023年9月30日，总认股权证负债为11,355美元，较2022年12月31日的16,314美元有所下降，非流动部分为3,629美元[86] - 2023年9月30日后，3,260,870份认股权证未行使过期[86] 股权与期权相关 - 截至2023年9月30日，可发行普通股的股权分类认股权证数量为2,960,109份，较2021年12月31日的6,488,712份减少[91] - 公司有滚动股票期权计划，预留发行的普通股不得超过已发行和流通普通股总数的10%，单一持有人每年不得超过已发行普通股的5%[93] - 截至2023年9月30日，股票期权未行使数量为7,404,768份，加权平均行使价格为4.58加元[96] - 2023年9月30日后，授予60,152份股票期权，行使价格为3.09加元[96] - 2019年PP认股权证预期波动率为44%，Aris非上市认股权证预期波动率为49%[89] - 2022年1月26日至2023年5月12日授予股票期权，预期波动率在45.43% - 58.36%之间[98] - 2022年1月26日至2023年5月12日授予股票期权，预期寿命在2.5 - 3.0年之间[98] - 认股权证和股票期权的公允价值使用Black - Scholes期权定价模型确定[88][97] - 2023年9月30日递延股票单位（DSU）负债余额为526,585美元，金额为1,203千美元[103] - 2023年9月30日业绩股份单位（PSU）负债余额为1,450,835美元，金额为938千美元，后续又授予21,884个PSU[107] - 2023年第三季度和前九个月股份支付费用分别为528千美元和2,134千美元[109] 每股收益情况 - 2023年第三季度基本每股收益（EPS）为0.09美元，前九个月为0.11美元；摊薄后EPS第三季度为0.09美元，前九个月为0.10美元[110][112] 金融负债与风险情况 - 2023年9月30日，高级无担保票据的公允价值为2.36亿美元[117] - 2023年9月30日，按公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）的金融负债中，一级公允价值层次总计15,250千美元，二级为75,577千美元[120] - 2023年9月30日，公司信用风险敞口总计36,149千美元[121] - 公司贸易应收账款99.5%的销售收益在交付后不久收取，多数在9月30日后已收回[122] - 公司通过监控现金流管理流动性风险，认为截至2023年9月30日有足够现金支付债务[124] - 公司因收购、勘探等业务面临商品价格、汇率和信用风险，不进行衍生品投机交易[115] - 公司面临外汇风险，主要来自子公司功能货币与公司不同以及外币计价的货币资产和负债，2022年和2021年未使用衍生金融工具管理此风险[126] - 公司面临价格风险，黄金和白银价格波动大，可能签订商品套期保值合同降低风险，截至2023年9月30日无未完成的商品套期保值合同[129][132] - 公司需按黄金票据契约要求，在滚动四个季度内为黄金托管账户积累的实物黄金签订商品套期保值合同，设定最低售价为每盎司1400美元[130] 成本与费用情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司销售成本分别为6853.4万美元和1.85186亿美元，其中生产成本分别为6434.5万美元和1.72972亿美元等[134] - 2023年第三季度和前九个月，公司利息和增值费用分别为6757万美元和2.2384亿美元，其中利息费用分别为5442万美元和1.