汇率变动对税前利润的影响 - 人民币兑美元即期和远期汇率升值或贬值5%，对公司2018 - 2020年税前利润的影响分别为：升值时1.3亿、1.5亿、13.1亿人民币；贬值时 - 1.3亿、 - 1.5亿、 - 13.1亿人民币[1239] 公司金融资产、负债及利率敏感性缺口情况 - 截至2020年12月31日，公司金融资产总计2320.28亿人民币，金融负债总计1546.58亿人民币，利率敏感性缺口总计773.7亿人民币[1243] 逾期客户贷款及信用保险覆盖情况 - 截至2020年12月31日，逾期客户贷款总计176.7亿人民币，扣除预期信用损失准备55.9亿人民币后为120.9亿人民币，约88.9%的表内客户贷款有信用保险覆盖[1245] 利率变动对税前利润的影响 - 利率平行变动100个基点，对公司2018 - 2020年税前利润的影响分别为：下降100个基点时 - 2.31亿、 - 3.18亿、 - 4.88亿人民币；上升100个基点时2.31亿、3.18亿、4.88亿人民币[1248] 公司最大信用风险敞口情况 - 截至2018 - 2020年12月31日，公司最大信用风险敞口分别为84.144亿、114.373亿、197.604亿人民币[1252][1254] 有信用保险覆盖的客户贷款及表内信用风险敞口情况 - 截至2018 - 2020年12月31日，有信用保险覆盖的客户贷款分别为200亿、427亿、1053亿人民币（161亿美元），公司表内信用风险敞口分别为154亿、55亿、132亿人民币（20亿美元）[1254] 公司面临的风险类型 - 公司主要面临外汇风险、利率风险和信用风险[1236][1240][1251] 公司风险管理措施 - 公司通过即期 - 远期美元/人民币货币掉期管理外汇风险，通过管理生息金融资产和负债的期限管理利率风险，使用多种控制措施管理信用风险[1237][1241][1251] 公司信用风险衡量方法 - 公司使用违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）和违约损失率（LGD）衡量信用风险，与国际财务报告准则第9号（IFRS 9）下衡量预期信用损失的方法类似[1255] IFRS 9金融工具减值阶段划分 - IFRS 9基于初始确认后信用质量的变化，将金融工具的减值分为三个阶段[1256] 情景权重变化对ECL减值准备的影响 - 若上行情景权重增加10%且基础情景权重减少10%，2018 - 2020年ECL减值准备分别减少200万元、200万元和500万元（100万美元）；若下行情景权重增加10%且基础情景权重减少10%，2018 - 2020年ECL减值准备分别增加300万元、100万元和600万元（100万美元）[1263] 金融资产重新分类对总ECL和融资担保负债的影响 - 假设金融资产从第2阶段重新分类到第1阶段，2018 - 2020年总ECL和融资担保负债分别为17.13亿元、14.25亿元和15.42亿元，与合并资产负债表中确认的金额差异分别为 - 1550万元（ - 8%）、 - 690万元（ - 5%）和 - 1960万元（ - 13%）[1265] 按剩余期限划分的金融负债情况 - 截至2020年12月31日，按剩余期限划分的金融负债中，应付平台投资者91.15亿元、借款108.11亿元、应付账款及其他应付款和合同负债54.84亿元等，总计184.698亿元[1267] 按公允价值层次记录的金融资产情况 - 2018 - 2020年按公允价值层次记录的金融资产中，2018年总计164.44亿元，2019年总计185.83亿元，2020年总计344.24亿元[1274][1275] 第3层次工具的变化情况 - 2018 - 2020年第3层次工具的变化中，2018年末为26.33亿元，2019年末为28.43亿元，2020年末为12.66亿元[1276] 贷款信用风险显著增加的判定标准 - 公司认为若借款人合同付款逾期30天或以上，则贷款信用风险显著增加[1259] 金融工具违约的定义 - 公司将借款人合同付款逾期90天或以上的金融工具定义为违约，与信用受损定义一致[1260] 公司主要以公允价值计量的金融工具 - 公司主要的以公允价值计量的金融工具包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产[1268] 公司确定和披露金融工具公允价值的方法 - 公司使用三级层次确定和披露金融工具的公允价值，包括第1级活跃市场报价、第2级可观察输入值估值技术和第3级不可观察输入值估值技术[1268][1269][1271] 公司流动性风险管理目标 - 公司流动性风险管理目标是保持充足的银行现金和有价证券，并通过维持充足银行现金保持资金灵活性[1266]