财务状况概述 - 截至2020年3月31日，公司总资产为6405366美元，较之前的7448790美元有所下降[9] - 截至2020年3月31日，公司总负债为2356640美元，之前为1683402美元[9] - 截至2020年3月31日，股东权益为4048726美元，之前为5765388美元[9] - 截至2020年3月31日，公司现金为2010811美元，受限现金为600000美元，存货为272749美元，预付增值税为70534美元，预付费用和其他流动资产为491913美元，流动资产总计3446007美元[9] - 截至2020年3月31日，公司固定资产净值为252315美元，无形资产净值为1948882美元，使用权资产净值为758162美元，非流动资产总计2959359美元[9] - 截至2020年3月31日，公司应付账款为46768美元，客户预付款为1361134美元，应计费用和其他应付款为178779美元，应付股东贷款为0美元，经营租赁负债为348401美元，流动负债总计1935082美元[9] 经营业绩 - 2020年3月31日止九个月，公司净亏损1705757美元，2019年同期为1284936美元[12] - 2020年3月31日止三个月，公司净亏损557739美元，2019年同期为540999美元[12] - 2020年3月31日止九个月，总综合亏损为1716663美元，2019年同期为1062604美元[12] - 2020年3月31日止三个月，总综合亏损为557020美元，2019年同期为342790美元[12] - 2020年3月31日止九个月，基本和摊薄后每股净亏损为0.08美元，2019年同期为0.06美元[12] - 2020年3月31日止三个月，基本和摊薄后每股净亏损为0.03美元，与2019年同期持平[12] - 2020年前九个月公司总运营费用为1745953美元，运营亏损为1745953美元，非运营净收入为40196美元，税前亏损为1705757美元，净亏损为1705757美元，综合总亏损为1716663美元，每股净亏损为0.08美元[12] - 2020年第一季度公司总运营费用为570657美元，运营亏损为570657美元，非运营净收入为12918美元，税前亏损为557739美元，净亏损为557739美元，综合总亏损为557020美元，每股净亏损为0.03美元[12] - 2020年和2019年截至3月31日的九个月，公司净亏损分别为171万美元和128万美元，截至2020年3月31日累计亏损726万美元，持续经营能力存疑[26] 股权与股本 - 2020年3月31日和2019年6月30日，已发行和流通的普通股为20943846股[9] - 截至2020年3月31日，公司普通股数量为20,943,846股，实收资本为11,104,666美元，累计亏损为7,255,884美元，综合收益为179,000美元，总计4,048,726美元[14] - 2018年5月1日，公司实施1比3反向股票分割，流通股数量从57,511,711股减至19,170,846股[21] - 2018年公司董事会和多数股东批准2018年股权激励计划，预留400万股普通股作为股票奖励，截至报告日期未授予，2020年4月董事会批准准备注册该400万股[112] 现金流量 - 2020年前九个月，公司经营活动净现金使用量为2,285,214美元，投资活动净现金使用量为1,648,333美元，融资活动净现金使用量为85,091美元[17] - 2019年前九个月，公司经营活动净现金使用量为1,289,063美元，投资活动净现金使用量为64,531美元，融资活动净现金提供量为5,534,355美元[17] 公司重大事件 - 2015年10月29日，公司与Shuhai Skill (HK)股东进行股份交换，Shuhai Skill (HK)及其子公司成为公司全资子公司，Shuhai Beijing成为公司可变利益实体[20] - 2019年10月16日，Shuhai Beijing成立全资子公司Heilongjiang Xunrui Technology Co. Ltd.，从事智能安全系统产品开发和营销[22] - 2019年12月3日，Shuhai Beijing成立合资企业Nanjing Shuhai Equity Investment Fund Management Co. Ltd.，持股99%，目的是获取政府资金和私人融资用于新技术开发和项目孵化[22] - 2020年1月3日，Shuhai Beijing从公司总裁和董事处无偿获得Guozhong Times (Beijing) Technology Ltd.和Guohao Century (Beijing) Technology Ltd.的所有权，Guozhong Times已开始运营，Guohao Century尚未运营[24] - 2020年1月7日，舒海北京与董事长、总裁和一名无关个人签订股权协议，无偿受让国忠浩泽51%、16%、33%股权，该公司尚未运营[25] 公司业务发展 - 公司正修改产品和软件，推广防疫系统，还计划通过公开发行、私募或贷款筹集资金支持运营[27] - 2020年2 - 3月与和勤（北京）科技有限公司合作，将提供总计141万美元借款，截至3月31日有197,598美元应收款[86][87] - 截至2020年3月31日，收到33份新冠检测软硬件订单，总价值84,000美元，已收到69,500美元[92] 可变利益实体（VIE）情况 - 截至2020年3月31日，可变利益实体（VIE）总资产153.6921万美元，总负债228.5368万美元，2020年前三个月和九个月净亏损分别为23.5541万美元和94.4617万美元[40] - 2019年前三个月和九个月，VIE净亏损分别为29.1011万美元和110.7119万美元[40] 财务报表编制 - 编制财务报表需管理层对资产、负债、收入和费用等进行估计，实际结果可能与估计不同[42] 或有事项 - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，公司无或有事项[44] 存货情况 - 库存主要为“安全校园”安全产品相关的智能学生身份证及路由器，按成本与可变现净值孰低计量，无存货跌价准备[47] 资产折旧与摊销 - 固定资产按成本减累计折旧列示，采用直线法折旧，无形资产按直线法摊销，未发现减值[49][51] - 2020年3月31日和2019年3月31日，公司三个月折旧费用分别为23,556美元和7,156美元；九个月折旧费用分别为33,263美元和24,787美元[81] - 2020年3月和9月无形资产摊销费用分别为3,546美元和5,273美元，2019年同期分别为1,880美元和3,498美元[84] 金融工具 - 部分金融工具账面价值接近公允价值，因期限短[52] 使用权资产与租赁负债 - 2020年3月31日，公司净使用权资产为758,162美元，总经营租赁负债为769,956美元[61] - 2019年7月30日签订北京办公室运营租赁协议，月租金约29,250美元，有6个月租金减免[106] - 2019年7月30日公司签订北京办公室物业服务协议，8月9日开始，2022年10月8日到期，季度费用约2.9万美元，押金约2.9万美元[107] - 2019年8月28日公司签订北京高管宿舍经营租赁协议，2年租期，至2021年8月31日到期，月租金2045美元，每半年预付[107] - 截至2020年3月31日，三个月经营租赁费用为31727美元，九个月为113211美元，使用权资产为758162美元，租赁负债为348401美元，非流动租赁负债为421558美元，加权平均剩余租赁期限为2.47年，加权平均折现率为5%[108] - 2020年3月31日，公司经营租赁负债到期情况为2021年348401美元、2022年302774美元、2023年175525美元，未折现现金流总额826700美元，扣除利息后现值为769959美元[111] 研发费用 - 2020年3月31日止三个月和九个月，公司研发费用分别为109,146美元和229,511美元；2019年同期分别为29,218美元和133,103美元[71] 现金持有情况 - 2020年3月31日和2019年6月30日，公司持有的人民币现金分别折合1,584,380美元和1,395,104美元[73] - 2020年3月31日，公司在美国金融机构现金余额约410,138美元，其中约160,000美元未投保；在香港金融机构现金余额约16,293美元[73] 汇率情况 - 2020年3月31日，期末美元兑人民币汇率为7.0851，平均汇率为6.9993；2019年3月31日，期末汇率为6.7121，平均汇率为6.8271；2019年6月30日，期末汇率为6.8668，平均汇率为6.8263[76] 会计准则评估 - 公司正在评估ASU 2019 - 12对其合并财务报表的影响，该准则2020年12月15日后开始的财年及其中期有效[80] 资产增长情况 - 截至2020年3月31日，固定资产总计252,315美元，较2019年6月30日的41,116美元有所增加[82] - 截至2020年3月31日，无形资产总计1,948,882美元，较2019年6月30日的555,811美元大幅增长[83] 客户预付款情况 - 截至2020年3月31日，客户预付款为1,361,134美元，较2019年6月30日的1,318,897美元略有增加[91] 所得税情况 - 美国母公司适用21%所得税税率，截至2020年3月31日有261,419美元净运营亏损结转[99] - 香港子公司适用16.5%企业所得税税率，舒海北京因高科技企业资质享受15%税率，部分子公司适用25%税率[99] - 截至2020年3月31日，公司约有517万美元净运营亏损将在2019 - 2023年到期[100] - 2020年3月31日和2019年6月30日净递延所得税资产均为0美元[105] 其他费用情况 - 2020年3月和9月汽车租赁费用分别为1,429美元和3,572美元，2019年同期分别为2,197美元和6,591美元[94] - 2020年3月和9月公寓租金分别为729美元和2,186美元，2019年同期分别为733美元和2,197美元[95]