财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2020年9月30日，公司总资产为533.7787万美元，较6月30日的491.32万美元增长8.64%[7] - 截至2020年9月30日，公司总负债为226.3695万美元，较6月30日的103.0764万美元增长119.61%[7] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为307.4092万美元，较6月30日的388.2436万美元下降20.82%[7] - 截至2020年9月30日，公司流动资产为808873美元，非流动资产为856410美元，总资产为1665283美元；流动负债为725779美元，非流动负债为288089美元，总负债为1013868美元。截至2020年6月30日，流动资产为895321美元，非流动资产为924537美元，总资产为1819858美元；流动负债为618663美元，非流动负债为341273美元，总负债为959936美元[39] - 截至2020年9月30日和6月30日，公司存货中滞销和陈旧库存的备抵均为44237美元[46] - 截至2020年9月30日，公司使用权资产净额为1866166美元，其中总裁汽车租赁为5286美元，办公室和宿舍租赁为1860880美元；总经营租赁负债为1762374美元[60] - 2020年9月30日和6月30日，公司在中国金融机构持有的人民币现金分别折合43,623美元和733,849美元；2020年9月30日，在美国金融机构持有现金260,053美元，在香港金融机构持有现金416,361美元[71] - 2020年9月30日和6月30日，预付费用和其他流动资产分别为1,927,422美元和2,056,483美元[86] - 2020年9月30日和2019年9月30日止三个月，物业和设备折旧分别为36,221美元和5,217美元；2020年9月30日和6月30日，物业和设备总值分别为310,284美元和291,031美元[82] - 2020年9月30日和2019年9月30日止三个月，无形资产摊销分别为6,440美元和1,753美元；2020年9月30日和6月30日，无形资产总值分别为273,404美元和20,694美元[84] - 2020年9月30日软件注册权价值38,158美元，6月30日为36,705美元[84] - 2020年9月30日专利价值31,906美元，6月30日为22,578美元[84] - 2020年9月30日增值电信业务许可证价值15,414美元，6月30日为14,827美元[84] - 2020年9月30日安全保证金为247,847美元，6月30日为156,023美元[86] - 2020年9月30日预付软件开发费用为900,000美元，6月30日为1,200,000美元[86] - 截至2020年9月30日，公司总资产为5,337,787美元，总负债为2,263,695美元，股东权益为3,074,092美元[7] 财务数据关键指标变化 - 经营业绩相关 - 2020年第三季度，公司营收为9055美元，而2019年同期为0美元[9] - 2020年第三季度，公司净亏损为86.6823万美元，2019年同期净亏损为59.6985万美元[9] - 2020年第三季度，公司综合亏损总额为80.8344万美元，2019年同期为59.0372万美元[9] - 2020年第三季度，公司每股基本和摊薄净亏损为0.04美元，2019年同期为0.03美元[9] - 2020年7月1日至9月30日，公司净亏损86.6823万美元，外币折算收益为58479美元[11] - 2019年7月1日至9月30日，公司净亏损59.6985万美元，外币折算收益为6613美元[11] - 2020年和2019年第三季度净亏损分别为86.68万美元和59.70万美元[13] - 2020年和2019年第三季度经营活动净现金使用量分别为90.95万美元和234.44万美元[13] - 2020年和2019年第三季度投资活动净现金使用量分别为5.21万美元和28.99万美元[13] - 2020年和2019年第三季度融资活动净现金使用量分别为0和8.49万美元[13] - 2020年和2019年第三季度现金及受限现金净减少分别为94.59万美元和275.45万美元[13] - 2020年第三季度，公司收入为8735美元，毛利润为4613美元，净亏损为531315美元；2019年第三季度净亏损为347824美元[38] - 2020年第三季度，公司收入为9,055美元，商品销售成本为16,899美元，毛亏损为7,844美元[9] - 2020年第三季度，公司总运营费用为868,227美元，运营亏损为876,071美元[9] - 2020年第三季度，公司非运营净收入为9,248美元，税前亏损为866,823美元，净亏损为866,823美元[9] - 2020年第三季度，公司每股基本和摊薄净亏损为0.04美元，加权平均流通股数为20,943,846股[9] - 2020年7月1日至9月30日净亏损866,823美元，2019年同期净亏损596,985美元[11][13] - 2020年7月1日至9月30日外汇兑换收益58,479美元，2019年同期为6,613美元[11] - 截至2020年9月30日累计亏损828.02万美元，截至2019年9月30日累计亏损614.71万美元[11] - 2020年第三季度经营活动净现金使用量为909,530美元，2019年同期为2,344,383美元[13] - 2020年第三季度投资活动净现金使用量为52,139美元，2019年同期为289,983美元[13] - 2019年第三季度融资活动净现金使用量为84,855美元，2020年同期无[13] - 2020年第三季度现金及受限现金净减少945,900美元，2019年同期为2,754,482美元[13] - 截至2020年9月30日现金及受限现金为720,036美元，截至2019年9月30日为3,918,155美元[13] 股权结构与股票相关 - 2015年10月29日反向合并后，刘智新和其父傅柳约持有82%已发行流通普通股[17] - 2018年5月1日，公司实施1比3反向股票分割，流通股从5751.17万股减至1917.08万股[17] - 截至2020年9月30日，公司流通股加权平均股数（基本和摊薄）为2094.3846万股[9] - 2015年10月29日股份交换后，股东刘智新和其父傅刘约持有82%的普通股[17] - 2018年5月1日公司实施1比3反向股票分割，流通股从57,511,711股减至19,170,846股[17] 公司业务与合作协议 - 2019年5月28日公司与SDT签订协议，总金额120万美元，截至2020年9月30日已支付100万美元，其中40万美元记为研发费用，15万美元记为无形资产，45万美元记为预付软件开发费用，受疫情影响预计2020年12月完成[86] - 公司与HW（HK）Limited签订技术开发服务协议，总费用120万美元，截至2020年9月30日已支付90万美元[87] - 公司与和勤（北京）科技有限公司合作，为其提供运营资金和信贷额度，累计借款141万美元，截至2020年9月30日，应收款项为540,374美元[89] - 公司修改产品和软件，推广疫情防控系统，还计划通过私募、公募或银行贷款等方式筹集资金用于研发等业务[24] 公司财务政策与准则 - 公司合并财务报表包含公司及其子公司和可变利益实体的财务报表，消除了所有重大公司间交易和余额[27] - 公司固定资产折旧采用直线法，家具和固定装置折旧年限为3 - 5年，办公设备为3 - 5年，车辆为5年，租赁改良为3年[48] - 公司无形资产包括许可证、证书、专利等技术，按3年使用寿命摊销，截至资产负债表日未发现无形资产减值[50] - 2019年7月1日，公司采用Topic 842，采用修改后的追溯过渡方法处理现有租赁，未影响期初累计亏损及以前年度合并经营报表和现金流量表[57][58] - 2018年7月1日，公司采用ASC 606，采用修改后的追溯法处理未完成合同，采用新准则未调整累计亏损[61] - 公司收入流在商品和服务控制权转移给客户时确认[62] - 公司采用资产负债法核算所得税，截至2020年7月1日无未确认税收利益，2020年9月30日无不确定税收立场应计项目[65][67] - 研究与开发费用在发生期间费用化[68] - 公司采用实用权宜之计组合，允许结转历史租赁分类等，且将初始期限12个月及以下租赁不纳入资产负债表[58] 公司税收相关 - 截至2020年9月30日，美国实体净运营亏损为459,346美元，管理层对递延税资产的实现持不确定态度，提供100%的估值备抵[102] - 公司香港控股公司需缴纳16.5%的企业所得税，北京舒海享受15%的税收优惠，天津信息、迅瑞和国中时代需缴纳25%的中国企业所得税[103] - 截至2020年9月30日，公司约有584万美元的净运营亏损将在2020 - 2024年到期，管理层对递延税资产的实现持不确定态度，设立全额估值备抵[104] 公司租赁相关 - 2019年3月20日，公司签订高级管理人员宿舍一年期运营租赁协议，月租金约735美元，到期未续租[107] - 2019年7月30日，公司签订北京办公室运营租赁协议，月租金约29,250美元，需缴纳三个月租金作为保证金，约96,000美元[107] - 2020年8月，公司签订深圳办公室三年期租赁协议，首年月租金29,651美元，从第二年起每年租金增长3%[110] - 截至2020年9月30日，公司总运营租赁费用为150,475美元，2019年同期为32,306美元[112] - 截至2020年9月30日，使用权资产为1,866,166美元，租赁负债（流动）为801,717美元，租赁负债（非流动）为960,657美元[112] - 加权平均剩余租赁期限为2.41年，加权平均折现率为5.00%[112] 公司融资与协议 - 2020年6月25日，公司S - 3注册申请获SEC批准，可不时发行最高1亿美元的普通股、债务证券等[26] - 2020年10月22日，公司与Triton Funds LP签订普通股购买协议，Triton最多购买200万美元公司普通股，公司估值上限为8000万美元[115] - 协议规定购买股份不超过523,596股，占公司已发行普通股的2.5%，Triton对公司普通股的实益所有权限制为9.9%[116] - 公司可不时发行至多1亿美元的普通股、债务证券、认股权证或证券单位[26] 汇率相关 - 2020年9月30日、2019年9月30日和2020年6月30日，期末美元兑人民币汇率分别为6.8101、7.1484和7.0795，平均汇率分别为6.9205、7.0188和7.0199[74] 其他 - 中国国有银行低于50万人民币（约71,806美元）的现金存款有保险覆盖[70] - 2020年和2019年第三季度，公司基本和摊薄每股亏损相同，因流通认股权证具有反摊薄性[75] - 2018年12月21日公司首次公开募股结束后，受限现金存于赔偿代管账户18个月或更长时间，但最长不超过24个月，该受限现金在2020年第三季度已释放[45] - 2018年12月21日，公司完成首次公开募股，总收益670万美元，净收益约570万美元，出售1,667,500股普通股，每股4美元[98] - 公司向承销商代表发行认股权证，可购买101,500股普通股，每股6美元，授予日公允价值为387,727美元[99]