公司资产情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为8933.2202万美元和9025.9189万美元[17] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，信托本金分别为8821.0545万美元和8904.3803万美元[17] 可分配收入情况 - 2020年和2019年第三季度可分配收入分别为12.1657万美元和255.6326万美元；前九个月可分配收入分别为131.6722万美元和727.2839万美元[18] - 2020年和2019年第三季度每单位可分配收入分别为0.01美元和0.210124美元；前九个月每单位可分配收入分别为0.108232美元和0.597812美元[18] - 2020年第三季度可分配收入为121,657美元，每信托单位0.01美元，2019年同期为2,556,326美元，每单位0.210124美元[70] - 2020年前九个月可分配收入为1,316,722美元，每信托单位0.108232美元，2019年同期为7,272,839美元，每单位0.597812美元[75] 信托单位发行情况 - 2018年5月，Boaz Energy完成625万个信托单位的首次公开发行[29] 现金储备情况 - 受托人有权保留不超过100万美元的现金用于支付管理费用和未来负债，截至2020年9月30日，现金储备为100万美元[15][17][42] - 2020年9月30日现金储备为100万美元，2019年同期为30万美元；2020年前九个月保留40万美元现金储备，上年同期为16万美元[72][77] - 截至2020年9月30日，受托人持有的行政费用现金储备为100万美元[95] 净利润权益情况 - 净利润权益使公司有权获得基础资产石油和天然气生产销售净利润的80%[27] 净预留资金情况 - 2020年7 - 9月，Boaz Energy对信托的资金操作后，截至9月30日，净预留资金余额为29.8156万美元[43] - 截至2020年9月30日，Boaz Energy为信托预留资金余额为298,156美元[80] - 2020年7 - 9月，公司分别向信托存入192,721美元、320,960美元、117,802美元，截至9月30日，存入信托资金余额为298,156美元[90][97] 单位分配情况 - 2020年第三季度，7月和8月每单位分配为0美元，9月为0.01美元[44] - 2020年10月20日，信托宣布按每信托单位0.013487进行现金分配，基于2020年8月产量，支付对象为10月30日登记持有人，将于11月16日支付[55] - 2020年10月20日，信托宣布按8月产量向10月30日登记持有人每股分配0.013487美元，8月石油销售35,896桶，均价39.38美元/桶，天然气销售52,804千立方英尺，均价2.03美元/千立方英尺[98] 会计方法情况 - 公司使用修正现金制会计方法，财务报表与GAAP编制的有所不同[30][33] 受托人费用情况 - 2020年受托人年度管理费为189,072美元，特拉华州受托人年费为4,000美元，受托人年费前三年每年增长3%，随后两年每年增长2%，到信托成立20周年前每年增长1%，之后保持不变[45] 公司持股情况 - 截至2020年9月30日，Boaz Energy持有已发行和流通的12,165,732个信托单位中的5,878,332个[46] 期权合约情况 - 2018年和2019年，Boaz Energy分别对约100%和76%的预计石油产量签订了看跌期权合约，执行价格分别为每桶60美元和50美元，这些合约于2019年12月31日到期[49] - 2018 - 2019年，公司就净利润权益对应的预期石油产量分别签订约100%和76%的看跌期权合约，执行价格分别为每桶60美元和50美元[91] 衍生品合约现金收入情况 - 2019年前9个月，衍生品合约结算现金收入为688,562美元（信托净得550,850美元），2020年前9个月无现金收入[50] - 2019年前9个月，公司从衍生品合约结算中获得现金收益688,562美元（信托净得550,850美元），2020年前9个月无现金收益[92] 资本预算及支出情况 - Boaz Energy 2020年资本预算从250万美元增至420万美元，截至2020年9月30日已支出330万美元[51] - 公司2020年资本预算从250万美元增至420万美元，截至9月30日已支出330万美元[96] 产品销售情况 - 2020年8月，石油销售量为35,896桶，平均价格为每桶39.38美元；天然气销售量为52,804千立方英尺，平均价格为每千立方英尺2.03美元[55] 未来预留资金情况 - 2020年10月，Boaz Energy为信托预留104,000美元用于未来税费和开发费用[55] - 2020年10月，公司向信托预留104,000美元用于未来税费和开发费用[98] 信托净利润收入情况 - 2020年前三季度，信托净利润收入为326,946美元，上年同期为2,950,430美元，主要因石油产量和销售下降、油价下跌以及新冠疫情经济影响导致供应过剩[69] - 2020年前九个月，信托净盈利收入为2,458,193美元，上年同期为8,414,422美元[74] 标的资产情况 - 标的资产位于德克萨斯州二叠纪盆地的四个运营区，总面积35,390英亩（净面积22,997英亩）[66] 费用开支情况 - 2020年9月30日止三个月，一般及行政开支较上年减少32,000美元，九个月减少103,000美元[71][76] - 2020年9月30日止三个月和九个月，直接运营、租赁运营、 severance和从价税、开发费用均减少，其他费用增加[78][85][86][87][88][89] 产品销售数量及价格变化情况 - 2020年9月30日止三个月和九个月，石油销售 volumes分别减少44,563桶（32%）和59,649桶（14%）[78][81] - 2020年9月30日止三个月和九个月，天然气销售 volumes分别减少20,715立方英尺（14%）和39,961立方英尺（9%）[78][82] - 2020年9月30日止三个月和九个月，每桶石油平均实现销售价格下降，每立方英尺天然气平均实现销售价格也下降[78][83][84] 诉讼情况 - 2018年10月1日，公司和信托被卷入诉讼，2020年8月27日举行简易判决动议听证会，截至9月30日法院未裁决，11月10日调解未达成和解[108] 油价及产量政策影响情况 - 2020年第一季度油价急剧下跌，二三季度油价波动且低迷，公司5月关闭部分油井，未来可能继续减产或弃井[110] - 欧佩克及其他石油出口国产量政策影响油气价格，可能减少信托可分配现金[111]