财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司现金等价物为856,759美元[40] - 截至2020年3月31日，4,034,475股可能赎回的普通股作为临时权益列示[42] - 截至2020年3月31日，信托账户持有的美国国债证券公允价值为46,838,626美元，2019年12月31日为46,603,976美元[48] - 2020年第一季度归属于普通股股东的净亏损为132,771美元，2019年同期为10,015美元[55] - 2020年第一季度基本和摊薄加权平均流通普通股为1,930,264股，2019年同期为486,133股[55] - 2020年第一季度基本和摊薄每股净亏损为0.07美元，2019年同期为0.02美元[55] - 截至2020年3月31日，信托账户投资证券包括46,828,127美元美国国债和10,499美元现金[59] - 公司授权发行1亿股普通股，面值0.001美元；截至2020年3月31日和2019年12月31日，分别发行并流通194.0525万股和193.0264万股，另有403.4475万股和404.4736万股可能转换[74][75] - 截至2020年3月31日，AGBA Holding Limited已为公司支付58.5194万美元费用，公司截至2020年3月31日和2019年12月31日分别欠AGBA Holding Limited 58.5194万美元和54.3193万美元[73] 公开发行业务数据 - 2019年5月16日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售4,600,000个单位[62] - 公司授予承销商45天选择权，最多可购买225,000个公开发行单位以覆盖超额配售[62] - 公司在公开发行结束时向承销商支付115万美元（占每单位发行价格的2.5%）的前期承销折扣，在完成业务合并时需额外支付102.5948万美元（占总发行收益的2%）的递延折扣[64] - 公开发行结束时，公司向发起人私募21万个私募单位，每个单位10美元；出售超额配售单位时，又向发起人私募1.5万个私募单位，每个单位10美元[65] - 公司同意授予承销商45天选择权，可按公开发行价格减去承销折扣和佣金购买最多60万个单位以覆盖超额配售[87] - 承销商有权获得拟公开发行总收益6.5%（即每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（每单位0.25美元）在发行结束时支付，4.0%（每单位0.40美元）取决于业务合并完成并递延至信托账户，若业务合并完成，每赎回一个单位，递延金额减少2.0%（每单位0.20美元）[88] - 公司以100美元向承销商出售购买选择权，可购买公开发行总单位数6.0%的单位，行使价格为单位公开发行价格的110%，行使时间为生效日期的第一至第五周年之间[89] - 公司以100美元向Maxim出售购买276,000个单位的选择权，行使价格为每单位11.50美元，行使时间为首次公开发行注册声明生效日期的第一至第五周年之间，估计公允价值约为747,960美元（每单位2.71美元），假设预期波动率35%、无风险利率2.18%、预期寿命4年[91] 公司股权相关业务 - 2018年10月，公司首席执行官以1美元认购1000股普通股；2019年2月22日，公司向AGBA Holding Limited发行114.9万股普通股，总价2.5万美元[66] 公司费用及服务业务 - 公司需每月向AGBA Holding Limited支付1万美元的一般及行政服务费用，若审计委员会认定公司信托外资金不足，可延迟支付[68] 公司贷款及业务合并相关业务 - 初始股东、高管和董事或其关联方可能向公司提供贷款，最高50万美元的贷款可在业务合并时按每股10美元转换为私募单位[71] - 公司需在首次公开发行后12个月内完成首次业务合并，若无法完成，可最多延长3次，每次3个月，每次需向信托账户存入40万美元（若承销商超额配售权全部行使则为46万美元）[72] - 2020年5月11日，公司向AGBA Holding Limited发行总本金460,000美元的无担保本票，以延长完成业务合并的时间[93] 公司认股权证业务 - 每份可赎回认股权证有权以每股11.50美元的价格购买半股普通股；认股权证在完成首次业务合并和2020年5月13日两者较晚日期后可行使，在完成首次业务合并的五周年或提前赎回时到期[77][79] 公司承销商相关业务 - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内的优先拒绝权，作为未来公私募股权和债务发行的牵头承销商或至少占30%经济利益的联合管理人，若为三方交易则占20%经济利益，且该权利自首次公开发行注册声明生效日期起不超过三年[92] 公司税务业务 - 公司税务规定为零，无递延所得税资产，目前在英属维尔京群岛和美国无需缴纳所得税或提交所得税申报[53] 公司信托账户投资业务 - IPO净收益存于信托账户，可投资于期限180天或更短的美国国债、票据或债券，或仅投资于美国国债的货币市场基金，认为无重大利率风险[113]