财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，3987478股可能被赎回的普通股作为临时权益列示[48] - 截至2020年6月30日，信托账户持有的美国国债证券公允价值为47307540美元，2019年12月31日为46603976美元[54] - 2020年第二季度归属于普通股股东的净亏损为35508美元，上半年为168326美元；2019年第二季度为115288美元，上半年为125303美元[61] - 2020年第二季度基本和摊薄后每股净亏损为0.02美元，上半年为0.09美元；2019年第二季度为0.08美元，上半年为0.13美元[61] - 截至2020年6月30日，信托账户投资证券为47307540美元的货币市场基金，主要投资于美国国债[65] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司分别欠AGBA Holding Limited 22.1115万美元和54.3193万美元[79] - 公司授权发行1亿股普通股，面值0.001美元；截至2020年6月30日和2019年12月31日，分别发行和流通198.7522万股和193.0264万股，另有398.7478万股和404.4736万股可能转换[80][81] 公开发行业务数据关键指标变化 - 2019年5月16日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售4600000个单位[67] - 公司授予承销商Maxim一项45天的期权，可购买多达225000个公开发行单位以覆盖超额配售[67] - 公司在公开发行结束时向承销商支付115万美元（占每单位发行价格的2.5%）的前期承销折扣，业务合并完成时还需支付102.5948万美元（占总发行收益的2.0%）的递延折扣[69] - 公开发行结束时，公司向发起人私募21万个私募单位，每个单位10美元；出售超额配售单位时，又私募1.5万个私募单位，每个单位10美元[70] - 承销商有权获得首次公开发行总收益6.5%（每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（每股0.25美元）在首次公开发行结束时支付，4.0%（每单位0.40美元）取决于业务合并完成并将存入信托账户，若业务合并完成，每赎回一个单位，支付给承销商的递延金额将减少2.0%（每单位0.20美元）[94] 公司基本情况 - 公司是新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不退出延长过渡期[42][43] - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，中期财务信息未经审计[41] - 公司税务规定为税务拨备为零，无递延所得税资产，目前在英属维尔京群岛和美国无需缴纳所得税或提交所得税申报[59] 股权相关情况 - 2018年10月，公司首席执行官以1美元认购1000股普通股；2019年2月22日，公司向AGBA Holding Limited以2.5万美元现金发行114.9万股普通股[71] - 每份可赎回认股权证有权以每股11.50美元的价格购买半股普通股；认股权证在初始业务合并完成和2020年5月13日两者较晚者可行使，在初始业务合并完成五周年或提前赎回时到期[83][85] - 公司可按每份0.01美元的价格赎回已发行的认股权证（不包括私募认股权证），需满足一定条件，包括普通股最后销售价格在30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股16.50美元等[87] 公司费用及资金往来 - 公司需每月向AGBA Holding Limited支付1万美元的行政服务费用，可在审计委员会认定资金不足时延迟支付[73] - 初始股东等可能向公司提供贷款，最高50万美元的贷款可在业务合并时按每股10美元转换为私募单位[76] - 公司若无法在12个月内完成初始业务合并，可最多三次延长时间，每次3个月，每次需向信托账户存入40万美元（若承销商超额配售权全部行使则为46万美元）[77] - 2020年8月12日，公司向AGBA Holding Limited发行本金总额为460,000美元的无担保本票，以换取保荐人将该金额存入公司信托账户，本票无利息，在公司完成业务合并时到期，可按每单位10.00美元转换为公司单位[97][98] 公司与承销商其他协议 - 公司以100美元向Maxim出售购买276,000个单位的期权，行使价为每单位11.50美元，有效期至2024年5月13日，估计该期权公允价值约为747,960美元（每单位2.71美元），假设预期波动率35%、无风险利率2.18%、预期寿命4年[95] - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内对未来所有公开发行和私募股权及债务发行的优先拒绝权，作为主承销商或至少占30%经济利益（三方交易中占20%），且该权利自首次公开发行注册声明生效日期起不超过3年[96] 信托账户投资规定 - 首次公开募股存入信托账户的净收益可投资于期限180天或更短的美国国债、票据或债券，或仅投资于美国国债的某些货币市场基金，因投资期限短，认为无重大利率风险[128]