财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为54,315千美元，较2019年12月31日的44,065千美元增长23.26%[15] - 2020年前三季度公司营收为40,890千美元，较2019年同期的37,200千美元增长9.92%[18] - 2020年前三季度公司净亏损为35,490千美元，较2019年同期的47,194千美元收窄24.79%[18] - 截至2020年9月30日，公司总资产为119,582千美元，较2019年12月31日的108,526千美元增长10.19%[15] - 截至2020年9月30日，公司总负债为85,155千美元，较2019年12月31日的61,115千美元增长39.34%[15] - 2020年前三季度公司销售及营销费用为15,116千美元，较2019年同期的17,921千美元下降15.65%[18] - 2020年前三季度公司研发费用为10,673千美元，较2019年同期的18,250千美元下降41.52%[18] - 截至2020年9月30日，公司普通股发行及流通股数为27,719,753股，较2019年12月31日的25,670,737股增长8.0%[15] - 2020年前三季度公司综合亏损为35,479千美元，较2019年同期的47,154千美元收窄24.76%[18] - 2020年前九个月公司经营活动产生的现金流为1282000美元，净亏损为35490000美元；2019年全年经营活动产生的现金流为负30117000美元，净亏损为62078000美元[25][35] - 截至2020年9月30日，公司累计亏损267979000美元，现金及现金等价物总计54315000美元[35][37] - 2020年前九个月，公司通过销售普通股筹集净收益5996000美元，通过行使普通股认股权证获得净收益2100000美元[37] - 2020年4月公司获批6491000美元的薪资保护计划贷款，5月完成还款[38] - 截至2020年9月30日，公司合同中分配给剩余履约义务的交易价格总额为3814000美元，约78%预计在未来十二个月确认为收入[43] - 2020年第三季度基本和摊薄每股净亏损分别为0.40美元和0.64美元，2019年同期为0.64美元和0.64美元；2020年前九个月基本和摊薄每股净亏损分别为1.31美元和2.26美元，2019年同期为2.26美元和2.26美元[53] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物余额为54,315美元，2019年12月31日为44,065美元[56] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，商誉账面价值均为6,904美元[60] - 截至2020年9月30日，有限寿命无形资产净值为12,086美元，2019年12月31日为16,126美元[61] - 2020年9月30日应收账款净额为17,470美元，2019年12月31日为21,352美元，公司从广告客户收取款项的平均佣金低于15%[64] - 2020年9月30日物业、设备及改良净值为2,499美元，2019年12月31日为3,214美元；2020年前三季度折旧费用分别为264美元和776美元，2019年同期为271美元和822美元[65] - 2020年9月30日应付账款为21,268美元，2019年12月31日为17,014美元[67] - 2020年第三季度和前九个月总营收分别为1.5718亿美元和4.089亿美元，2019年同期分别为1.2805亿美元和3.72亿美元[68][70] - 2020年前九个月和第三季度，公司媒体投放总额分别为1.80297亿美元和7110.1万美元，直接向客户开票金额分别为1.66877亿美元和6618.7万美元[68] - 2019年前九个月和第三季度，公司媒体投放总额分别为1.5837亿美元和5579.9万美元，直接向客户开票金额分别为1.47989亿美元和5142.9万美元[69] - 2020年和2019年前九个月，公司通过股权分销协议发行普通股分别为149.1317万股和277.26万股，净收益分别为5996万美元和1.7531亿美元[75] - 截至2020年9月30日，未来最低租赁付款总额为8196万美元，2020年前九个月和第三季度租金费用分别为2265万美元和748万美元[73] - 2020年前九个月，公司因行使认股权证发行普通股15.4311万股，行使价格总计2100万美元[76] - 2020年前九个月和2019年，公司因股票激励计划等发行普通股分别为29.749万股和23.0979万股[80] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司流通在外认股权证可购买普通股分别为159.284万股和129.7151万股[81] - 2020年第三季度基于股票的薪酬费用为5111美元，2019年同期为4764美元；2020年前九个月为13698美元，2019年同期为16049美元[86] - 截至2020年9月30日，受限股票单位未确认的补偿成本为5641美元，预计在0.7年的加权平均期间内确认[88] - 截至2020年9月30日，基于绩效的股票期权未确认的补偿费用为18092美元，预计在2.0年的加权平均期间内确认[89] - 截至2020年9月30日，股票期权未确认的补偿费用为4744美元，预计在2.3年的加权平均期间内确认[90] - 2020年前九个月，公司员工股票购买计划（ESPP）共购买了126550股普通股，截至9月30日，应计员工未来购买的供款总计72美元[92] - 2020年第三季度净亏损1.1013亿美元，2019年同期为1.4197亿美元；2020年前九个月净亏损3.549亿美元，2019年同期为4.7194亿美元[105] - 2020年第三季度非GAAP净亏损4256万美元，2019年同期为9630万美元；2020年前九个月非GAAP净亏损1.668亿美元，2019年同期为2.8125亿美元[105][106] - 2020年第三季度GAAP毛利润1.1165亿美元，2019年同期为8609万美元；2020年前九个月GAAP毛利润2.9324亿美元，2019年同期为2.5475亿美元[106] - 2020年第三季度GAAP销售和营销费用5255万美元，2019年同期为6081万美元；2020年前九个月GAAP销售和营销费用1.5116亿美元，2019年同期为1.7921亿美元[106] - 2020年第三季度和前九个月营收分别为1.5718亿美元和4.089亿美元，较2019年同期增长22.7%和10%，广告业务增长显著[119] - 2020年前九个月VeriAds网络广告收入为240万美元，而2019年同期仅为10万美元[119] - 2020年第三季度和前九个月毛利润分别为1116.5万美元和2932.4万美元，较2019年同期增长29.7%和15.1%，毛利率分别为71%和72% [123] - 2020年第三季度和前九个月总运营费用分别为2213.8万美元和6466.5万美元，较2019年同期下降10.8%和13.7% [124] - 2020年前九个月其他费用净额主要为认股权证费用20万美元，2019年同期其他收入净额主要为货币市场基金投资利息收入，分别为10万美元和50万美元[129] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物总额为5430万美元，较2019年12月31日的4410万美元有所增加[130] - 2020年前九个月经营活动提供现金130万美元，主要因广告客户现金增加1920万美元，部分抵消净亏损3550万美元的影响[133] - 2020年前九个月投资活动使用现金5000美元，2019年同期提供现金1200万美元[132] - 2020年前九个月融资活动提供现金900万美元，主要来自普通股销售、认股权证行使等[137] - 2020年前九个月非GAAP净亏损降至1670万美元，2019年同期为2810万美元[133] - 截至2020年9月30日，公司无未偿还债务义务[143] 会计政策变化 - 2019年公司采用ASU 2014 - 09《与客户的合同收入（主题606）》，修改了收入确认政策[45] - 2020年第一季度起公司季度财务报表采用主题606编制[48] - 2020年第一季度起公司采用ASU No. 2018 - 13《公允价值计量（主题820）》，对合并财务报表无重大影响[49] - ASU No. 2016 - 02《租赁（主题842）》将于2022年第一季度对公司生效，公司正在评估影响[50] - ASU No. 2016 - 13《金融工具 - 信用损失（主题326）》将于2023年第一季度对公司生效，公司正在评估影响[51] - FASB于2019年12月发布ASU No. 2019 - 12简化所得税会计，该标准将于2022财年第一季度对公司生效，公司正在评估影响及采用时间[52] 股权及期权相关 - 2020年4月公司发行补偿认股权证，可购买50,000股普通股，公允价值为59美元；发行绩效认股权证，可购买400,000股普通股，与市场条件相关的第一期133,333股已归属，公允价值为43美元[58] - 2020年补偿认股权证和绩效认股权证估值时，波动率分别为88%和85%，无风险利率分别为0.23%和0.34%，期限分别为1.7年和3.7年[59] - 2020年前九个月，公司授予可购买61万股普通股的期权，受时间归属条件限制[85] - 2020年前九个月授予的股票期权计算假设：预期期限6.0 - 6.1年，预期波动率68% - 82%，无风险利率0.4% - 1.2%[86] - 2020年前九个月员工股票购买计划（ESPP）购买权计算假设：预期期限0.5 - 2.0年，预期波动率65% - 130%，无风险利率0.1% - 1.5%[86] 业务影响因素 - 新冠疫情使公司aiWARE内容许可和媒体服务需求波动，未来赛事取消或影响该业务收入[96] - 公司评估客户潜在信用恶化情况，截至2020年9月30日，无需因信用恶化增加坏账准备[97] - 公司采取控制费用措施，包括暂停非必要服务、控制差旅等费用，暂时关闭办公室并实行在家办公政策[99] 业务运营指标 - 2020年第三季度广告服务平均每个活跃代理客户的平均总账单为62.5万美元，2019年同期为49万美元；2020年第三季度广告服务收入为737.2万美元，2019年同期为619.7万美元[111] - 2020年第三季度aiWARE SaaS解决方案平台季度末总账户数为1791个，2019年同期为980个[114] - 2020年第三季度aiWARE SaaS解决方案新预订金额为208.3万美元，2019年同期为138.4万美元[114] - 2020年第三季度aiWARE SaaS解决方案新预订的总合同价值为246.9万美元，2019年同期为172.4万美元[114] - 2020年第三季度aiWARE SaaS解决方案收入为335.1万美元，2019年同期为235万美元[114] - 公司广告服务收入受新大客户签约时间、客户流失等因素影响，aiWARE SaaS解决方案KPI结果受客户使用性质、合同续约时间等因素影响[112][116] 股权分销协议 - 2018年6月公司与JMP证券有限责任公司签订股权分销协议，可不时出售总发行价高达5000万美元的普通股，截至文件提交日，尚有1850万美元可出售[139] - 公司将向JMP证券支付每次出售股份总毛收益3.0%的佣金[141] 公司状况及风险 - 公司自成立以来产生重大亏损，预计在可预见的未来将继续亏损[144] - 公司管理层认为，截至文件提交日，当前现金及现金等价物余额至少足以在未来十二个月为公司日常业务运营提供资金[144] - 公司披露控制和程序因2019年12月31日年度报告中先前报告的与广告收入会计处理相关的重大缺陷而无效，截至2020年9月30日尚未整改[148] - 本季度报告期内，除为继续整改2019年第四季度发现的重大缺陷而采取的额外措施外，公司财务报告内部控制无其他重大变化[149] - 公司目前未参与任何在管理层看来会对经营成果、财务状况或现金流产生重大不利影响的法律诉讼[153] 其他事项 - 2020年9月8日，公司向前Machine Box股东发行105,898股普通股[155] - 公司提交了多份文件作为季度报告的附件，包括对股票激励计划的修订、高管奖励协议等[158]