股权与认股权证数量变化 - 截至2020年3月31日和2019年3月31日，流通股票期权分别为68,400股和58,000股，认股权证分别为1,374,667股和1,731,525股，总数分别为1,443,067股和1,789,525股[23] - 2019年6月30日流通且可行使的认股权证股份数量为124,667份，加权平均价格45.00美元；2019年授予1,250,000份，行权价4.00美元；2019年3月31日流通且可行使的为1,374,667份，加权平均价格7.72美元[53] 知识产权相关数据 - 截至2020年3月31日和2019年6月30日，知识产权原值均为2,293,770美元，累计摊销分别为911,199美元和739,167美元，净值分别为1,382,571美元和1,554,603美元[28] - 2020年和2019年截至3月31日的三个月摊销费用均为57,344美元，九个月摊销费用分别为172,032美元和172,033美元[28] - 预计未来摊销费用：2020年剩余三个月为57,344美元，2021 - 2025年每年为229,377美元，之后为178,342美元，总计1,382,571美元[29] 证券交易与融资协议 - 2018年7月3日，公司与Acuitas等签订证券购买协议，出售2,133,332股A系列可转换优先股，每股1.50美元，发行认股权证购买1,706,666股普通股，总对价320万美元，2018年4 - 5月收到160,000美元预付股本[31] - 2019年6月24日，Acuitas同意修改协议，以45.00美元每股的假设市价无现金行使1,606,667份认股权证，获得1,526,094股普通股[35] - 若公司在2019年11月30日前满足条件，Acuitas将放弃价格调整权，公司将向其发行1,339,958股普通股[35] - 2019年9月24日，公司与Acuitas签订证券购买协议，Acuitas承诺最多购买200万美元的10%原始发行折扣可转换延迟提取债券，公司发行1,125,000股普通股及等额认股权证[36] - 债券年利率6%计息，10%付息，可按4.00美元每股转换为普通股，或按公开发行后较低价格转换，到期强制赎回[36] - 公司首次提取500,000美元债券资金，Acuitas获得125,000份认股权证，后续每次提取500,000美元也将获得等额认股权证[36] - 2020年3月31日止九个月，公司向控股股东发行112.5万股普通股及等数量认股权证用于过渡融资，1710万美元计入累计亏损，同时记录50万美元债务折扣[38] - 2020年4月8日，公司与Acuitas进一步延长协议，Acuitas相关权利延期至2020年7月31日，届时有权获得535.9832万股普通股[40] - 2020年4月1日，公司修改债券应计利息支付方式；4月8日，与Acuitas延长协议，Acuitas相关权利有效期至7月31日，公司完成交易时Acuitas有权获得5,359,832股普通股[64][65] - 2020年4月8日公司与Acuitas Group Holdings, LLC签订Letter Agreement[93] 债券提款与利息费用 - 2019年12月31日止三个月公司收到债券第二次部分提款3万美元，2020年3月31日止三个月收到40.2万美元，债券提款总额93.2万美元[39] - 2020年3月31日止三个月和九个月的总利息费用分别为32759美元和54354美元[39] - 2020年1月4日，公司通过发行4422股普通股支付13487美元应计利息[39] - 2020年3月31日后，公司从债券获得112,000美元额外提款，包括完成500,000美元债券第二批提款48,000美元和第三批部分提款68,000美元[66] 衍生负债公允价值与估值假设 - 2020年3月31日，衍生负债的估计公允价值：认股权证为240.375万美元，可转换债券转换期权为47.69万美元，总计288.065万美元[43] - 2019年9月24日发行的认股权证，2020年3月31日估值假设：股价3.43美元，行权价4美元，期限4.5年，波动率77.53%，股息率0%，无风险利率0.37%[46] - 2019年9月24日发行的200万美元10%原始发行折扣可转换延迟提款债券的转换期权，2020年3月31日估值假设：股价3.43美元，转换价4美元，期限0.5年，波动率119.83%，股息率0%，无风险利率0.15%[48] 股票期权情况与定价模型假设 - 2020年3月31日止九个月，公司股票期权情况：期初5.8万份，授予1.04万份，期末6.84万份，可行权6.84万份[49] - 2020年3月31日止九个月，股票期权定价模型加权平均假设：预期寿命5年，预期波动率73.74%，无风险利率1.63%，股息率0%[50] - 截至2020年3月31日，不同行权价的股票期权中，行权价2.80美元的未行使和可行使数量均为8,000份，加权平均合约期限4.8年等[52] - 2019年10月1日至2020年1月19日期间，公司多次发行股票期权用于高管和董事薪酬，数量从800份到8,000份不等，行权价从2.80美元到8.75美元不等，有效期均为5年[54][55][56][57] 股票薪酬费用 - 2020年3月31日止三个月和九个月，公司股票薪酬费用分别为13,684美元和24,846美元，2019年同期分别为43,609美元和63,306美元[52] 股票发行情况 - 2020年1月2日，公司发行11,200股普通股作为董事年度薪酬，发行价3.50美元；同日，通过发行4,422股普通股向Acuitas支付13,487美元债券应计利息[57][58] 办公室租赁与专利情况 - 公司新办公室无租赁协议，按之前月租协议每月计提1,000美元租金，可30天书面通知取消[58] - 2019年11月13日，美国专利商标局专利审判和上诉委员会判定公司'945专利无效，但不影响孤儿药指定和待批专利申请[60][61] 特许权使用费 - 公司需向多方支付特许权使用费，包括BIV201净销售额的低个位数比例，腹水药物开发计划未来净销售额的不到1%或净许可收入的不到5%，特定专利涵盖的所有特利加压素产品净销售额低个位数比例，每年最高200,000美元[62][63][64] 运营费用与收入变化 - 2020年第一季度总运营费用约69.9万美元，较2019年同期的84.8万美元减少约14.9万美元[75] - 2020年第一季度研发费用约35.3万美元，较2019年同期的33.2万美元增加2.1万美元[76] - 2020年第一季度销售、一般和行政费用约28.9万美元，较2019年同期的45.9万美元减少约17万美元[77] - 2020年前九个月净收入约250万美元，而2019年同期净亏损180万美元，净收入增加约430万美元[78] - 2020年前九个月总运营费用约210万美元，较2019年同期的180万美元增加约27.5万美元[79] - 2020年前九个月研发费用约100万美元，较2019年同期的73.2万美元增加27.1万美元[79] - 2020年前九个月销售、一般和行政费用约94.1万美元，较2019年同期的93.6万美元增加5000美元[80] 公司财务状况 - 截至2020年3月31日，公司现金约4000美元，已从过桥融资中提取93.2万美元[81] - 截至2020年3月31日，公司累计亏损约2190万美元[82] 反向股票拆分 - 2019年11月22日，公司进行了125比1的反向股票拆分[84] 财务报告内部控制与法律诉讼情况 - 截至2020年3月31日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[91] - 公司、高管或董事未涉及重大法律诉讼，无针对他们的判决，也无人有证券相关重罪或轻罪定罪[91] 文档提交情况 - 公司提交了首席执行官和首席财务官根据相关法规要求的认证文件[93] - 公司提交了XBRL相关文档，包括实例文档、分类扩展模式文档等[94] 报告签署情况 - 公司报告由董事长兼首席执行官Terren Peizer和首席财务官Joanne Wendy Kim于2020年5月13日签署[98]