财务数据关键指标变化 - 2020年第二季度保费及其他收入为1.1032亿美元，2019年同期为4126万美元[9] - 2020年上半年总营收为5.96245亿美元，2019年同期为17.07114亿美元[9] - 2020年第二季度总收益及费用为12.35851亿美元，2019年同期为6.83198亿美元[9] - 2020年第二季度所得税前亏损为3.15903亿美元，2019年同期盈利2319.6万美元[9] - 2020年第二季度净利润亏损为2.47429亿美元，2019年同期盈利1859万美元[9] - 2020年上半年综合收益为2.17436亿美元，2019年同期为10.90996亿美元[10] - 2020年上半年净亏损4482万美元[14] - 2020年上半年其他综合收益为2.21918亿美元[14] - 截至2020年6月30日，股东总权益为50.62059亿美元，截至2019年12月31日，股东总权益为45.70119亿美元[14] - 截至2020年6月30日的三个月，公司净亏损247,429美元，其他综合收入为1,499,865美元[15] - 截至2020年6月30日，公司股东权益总额为5,062,059美元，较3月31日的3,522,757美元有所增加[15] - 2020年上半年，公司经营活动净现金使用为327,896,000美元，而2019年上半年为提供1,871,234,000美元[16] - 2020年上半年，公司投资活动净现金提供为777,846,000美元，2019年上半年为使用1,951,184,000美元[16] - 2020年上半年，公司融资活动净现金使用为334,707,000美元，2019年上半年为提供951,521,000美元[17] - 2020年上半年末，公司现金及现金等价物为2,408,635,000美元，较期初的2,293,392,000美元增加[17] - 2020年上半年，公司支付利息费用16,427,000美元，2019年上半年为22,513,000美元[17] - 2020年上半年，公司支付（收到）所得税为 - 161,000美元，2019年上半年为28,193,000美元[17] - 2020年上半年，公司递延销售诱因47,262,000美元，2019年上半年为93,991,000美元[17] - 2020年发行优先股净收益290,260,000美元，发行普通股净收益1,706,000美元[17] - 公司于2020年1月1日采用新会计准则，导致抵押贷款信贷损失准备金增加860万美元，再保险应收款/共保存款余额的信贷损失准备金确认320万美元，留存收益减少930万美元[19] - 2020年3个月和6个月期间，归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为 - 2.53379亿美元和 - 1704.3万美元，2019年同期分别为1859万美元和 - 1142万美元；基本每股收益（亏损）分别为 - 2.76美元和 - 0.19美元，2019年同期分别为0.20美元和 - 0.13美元[118] - 2020年3个月和6个月期间，分别有519285份和50000份购买普通股的期权因行权价格原因被排除在稀释每股亏损计算之外，2019年同期无此类情况[119] - 2019年12月31日公司RBC比率为372%，2020年6月30日估计为389%[133] - 2020年第一季度和上半年，公司投资资产平均收益率分别为4.12%和4.24%，2019年同期为4.51%和4.49%[138] - 2020年第一季度和上半年，公司资金总成本均为1.73%，2019年同期为1.88%和1.89%[138] - 2020年第一季度和上半年，公司总投资利差分别为2.39%和2.51%，2019年同期为2.63%和2.60%[138] - 2020年第二季度和截至6月30日的六个月，年金存款在再保险分出前后较2019年同期分别下降63%和61%、54%和52%[141] - 2020年第二季度普通股股东可获得的净收入（亏损）降至 - 2.534亿美元，截至6月30日的六个月降至 - 0.17亿美元，而2019年同期分别为0.186亿美元和 - 0.114亿美元[143] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月，固定指数年金政策福利储备中嵌入式衍生工具组件假设的修订使嵌入式衍生工具公允价值变动减少2.301亿美元，递延销售诱因和递延保单获取成本摊销分别增加0.0367亿美元和0.0576亿美元，净亏损和普通股股东可获得的净亏损均减少0.1065亿美元[145] - 2020年第二季度和截至6月30日的六个月，年金账户平均余额（扣除再保险协议下分出的年金负债）分别较2019年同期增长2%和3%，达到532亿美元[146] - 2020年第二季度和截至6月30日的六个月，投资利差分别为3.089亿美元和6.48亿美元，2019年同期分别为3.224亿美元和6.313亿美元[146] - 2020年截至6月30日的六个月，一项离散税务项目为净收入（亏损）和普通股股东可获得的净收入（亏损）提供了3080万美元的税收优惠[147] - 2020年第二季度非GAAP普通股股东可获得的经营收入降至9310万美元，截至6月30日的六个月增至2.472亿美元，2019年同期分别为9960万美元和1.89亿美元[148] - 2020年第二季度非GAAP普通股股东可获得的经营收入下降归因于投资收入降低和终身收入福利附加险负债增加，部分被递延保单获取成本和递延销售诱因摊销减少所抵消[152] - 2020年截至6月30日的六个月非GAAP普通股股东可获得的经营收入增加归因于递延保单获取成本和递延销售诱因摊销减少以及3080万美元的税收优惠，部分被投资收入降低和终身收入福利附加险未来福利负债增加所抵消[153] - 2020年第二季度净投资收入降至5.437亿美元，较2019年同期减少5%；上半年降至11.17亿美元，较2019年同期减少1%[156] - 2020年第二季度平均投资资产（不含衍生工具）增至529亿美元，较2019年同期增长4%；上半年增至528亿美元，较2019年同期增长5%[156] - 2020年第二季度平均投资资产收益率为4.12%，上半年为4.24%，较2019年同期的4.51%和4.49%有所下降[157] - 2020年第二季度末，公司以5.92%的收益率进行了一笔住宅抵押贷款的大宗交易[157] - 2020年第二季度和上半年，衍生工具公允价值变动分别为3.27662亿美元和 - 6.14212亿美元，2019年同期分别为7604.5万美元和4.60514亿美元[158] - 2020年第二季度和上半年，S&P 500指数不同策略的指数升值范围与2019年同期有所不同[159] - 2020年第二季度和上半年，指数产品福利分别为2.40992亿美元和6.41211亿美元，2019年同期分别为2.51103亿美元和3.87777亿美元[162] - 2020年第二季度和上半年，为年度指数信贷购买的看涨期权到期时收到的总收益分别为9700万美元和3.823亿美元，2019年同期分别为1.664亿美元和2.249亿美元[162] - 2020年6月30日，终身收入福利附加险的负债（扣除分保后）为15亿美元，2019年12月31日为13亿美元[163] - 2020年6月30日和2019年6月30日，奖金产品分别占公司净年金账户价值的77%和79%[164] - 递延销售诱因摊销，2020年3月至6月、6个月至6月分别为40333千美元、84241千美元，2019年同期为68886千美元、137689千美元；调整后2020年为 - 75178千美元、 - 1587千美元，2019年为19785千美元、53094千美元[165] - 嵌入式衍生品公允价值变动，2020年3月至6月、6个月至6月分别为1126935千美元、 - 123126千美元，2019年同期为327562千美元、1093885千美元[166] - 递延保单获取成本摊销，2020年3月至6月、6个月至6月调整前为61240千美元、127496千美元，2019年同期为101444千美元、201515千美元；调整后2020年为 - 119889千美元、813千美元，2019年为29946千美元、75078千美元[169] - 其他运营成本和费用，2020年3月至6月、6个月至6月分别为41951千美元、85577千美元，2019年同期为37426千美元、76405千美元[171] - 2020年6月30日和2019年6月30日，分出的超额监管准备金分别为1276.6百万美元和1050.9百万美元[172] - 2020年第二季度和6个月至6月的所得税费用（收益）分别为 - 68.5百万美元、 - 41.2百万美元，2019年同期为4.6百万美元、 - 4.8百万美元[174] - 2020年3月至6月和6个月至6月的有效所得税税率分别为21.7%、90.2%，2019年同期为19.9%、29.8%[174] - 2020年6月30日六个月的有效税率受两项离散税务项目影响，一项提供30.8百万美元税收优惠，另一项提供约0.4百万美元税收优惠[176] - 排除离散项目影响，2020年3月至6月和6个月至6月的有效所得税税率分别为21.7%、22.0%，2019年同期为21.3%、21.4%[176] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年6月30日，可供出售固定到期证券账面价值和公允价值均为5.0738792亿美元，2019年12月31日为5.158049亿美元[22] - 2020年6月30日，房地产抵押贷款账面价值为3958.233万美元，公允价值为4044.873万美元；2019年12月31日账面价值为3448.793万美元，公允价值为3536.446万美元[22] - 2020年6月30日，衍生工具账面价值和公允价值均为67.2958万美元，2019年12月31日为135.5989万美元[22] - 2020年6月30日，政策福利准备金账面价值为6.1312957亿美元，公允价值为5.1865732亿美元；2019年12月31日账面价值为6.1540992亿美元，公允价值为5.1800247亿美元[22] - 2020年6月30日，公司按公允价值计量的资产总值为5.3820385亿美元，其中一级资产244.1702万美元，二级资产5.1378683亿美元[27] - 2020年6月30日，公司按公允价值计量的负债中，固定指数年金嵌入式衍生工具为941.8485万美元[27] - 2019年12月31日，公司按公允价值计量的资产总值为5.5229877亿美元，其中一级资产244.9341万美元，二级资产5.2780536亿美元[27] - 2019年12月31日，公司按公允价值计量的负债中，固定指数年金嵌入式衍生工具为962.4395万美元[27] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司对年度看涨期权预期成本的估计为2.90%[43] - 2020年6月30日和2019年12月31日，1 - 5年合同期限的平均退保率分别为0.98%和0.90%[45] - 2020年6月30日和2019年12月31日，6 - 10年合同期限的平均退保率均为1.29%[45] - 2020年6月30日和2019年12月31日，11 - 15年合同期限的平均退保率分别为3.11%和3.31%[45] - 2020年6月30日和2019年12月31日，16 - 20年合同期限的平均退保率分别为7.74%和8.52%[45] - 2020年6月30日和2019年12月31日，20年以上合同期限的平均退保率分别为7.29%和7.10%[45] - 2020年第二季度和2019年第二季度，固定指数年金嵌入式衍生品的期初余额分别为8451482千美元和8876055千美元[46] - 2020年第二季度和2019年第二季度，固定指数年金嵌入式衍生品的保费减赔付分别为53019千美元和200472千美元[46] - 2020年第二季度和2019年第二季度，固定指数年金嵌入式衍生品的公允价值变动净额分别为913984千美元和204590千美元[46]