财务数据 - 2020年9月30日后，公司出售200万股A类普通股，获得现金收益7.6万美元[99] - 截至2020年9月30日，公司自成立以来累计亏损3545.7916万美元[106] - 2020年第三季度，公司营收872.9633万美元，较2019年同期增加164.1451万美元；净亏损139.9862万美元，较2019年同期增加420.5044万美元[108] - 2020年营收增长主要源于Deluxe和Excel的收购，分别贡献193.8446万美元和79.7217万美元；成本增加主要因Deluxe和Excel，分别增加215.571万美元和81.5114万美元[109][110] - 公司预计2020年剩余时间营收将继续增长，未来一年随着营收增加，成本也将上升[109][110] - 2020年前九个月公司收入为2660.81万美元，较2019年同期增加591.81万美元，预计2020年剩余时间收入将继续增长[113] - 2020年前九个月公司收入增长主要源于收购Morris、Deluxe和Excel，其中Deluxe贡献584.17万美元，Excel贡献283.19万美元，QCA贡献13.79万美元[113] - 2020年前九个月公司收入增长被APF减少170.98万美元、Morris减少103.74万美元和ALTIA相关服务减少14.63万美元所抵消[113] - 2020年前九个月公司收入成本为2155.31万美元，较2019年同期增加601.09万美元，预计随着收入增加，明年收入成本将上升[114] - 2020年前九个月公司运营费用为833.69万美元，较2019年同期增加282.69万美元，主要因APF客户名单和商誉减值损失及收购Deluxe和Excel带来的额外运营成本[116] - 2020年前九个月公司其他费用为 - 43.05万美元，较2019年同期减少278.92万美元，主要由于衍生负债和或有对价公允价值的变化[117] - 2020年前九个月公司净亏损为371.24万美元，较2019年同期增加255.04万美元[113] 业务战略与收购 - 公司业务战略是通过DSF模式收购营收在500万 - 1.5亿美元的中小型企业[101][102] - 收购过程关注“现状、应然、未来”三点，优化阶段通常需12 - 18个月[104][105] - 2020年第一季度，公司创建三家子公司A4 Construction、A4 Manufacturing和A4 Technologies，各授权发行1500股普通股[100] - 2020年7月，公司开始将子公司QCA和Excel扩展至APF位于阿肯色州史密斯堡的工厂，并将在未来6个月对该工厂进行重新改造[100] 风险应对与融资 - 为缓解持续经营不确定性风险，公司计划通过收购增加现金流、考虑其他收购目标、探索股权替代方案[106] - 2020年4月和5月公司根据CARES法案获得七笔贷款，总计389.61万美元，贷款期限24个月，年利率1%，预计部分或全部贷款将被豁免[118] - 公司计划通过当前运营现金流、出售普通股或债务工具为运营融资，同时正在寻找收购目标以增加运营收入[118] 内部控制 - 截至2020年9月30日，公司披露控制和程序无效，主要因财务报告内部控制存在重大缺陷，包括职责分离和风险评估不足、控制活动和监控流程不足[122] - 截至2020年9月30日季度末，公司披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效，包括职责分离和风险评估不足、财务报告控制活动和监控流程不足[122] - 2020年9月30日结束的季度内，公司财务报告内部控制无重大影响或可能产生重大影响的变化[123] 报告相关 - 公司需参考本10 - Q表第1项财务报表中未经审计的合并财务报表附注2获取关键会计政策摘要[122] - 作为较小报告公司，无需在本项中进行市场风险的定性和定量披露[122] - 公司章程细则等多项文件已通过引用方式纳入报告[125] - 公司首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第906条进行认证[126] - 报告包含XBRL实例文档等相关文件[126] - 公司由首席执行官兼首席财务官等签署本报告，日期为2020年11月16日[127]