公司收购情况 - 2019年5月13日，公司子公司收购纽卡斯尔乡村俱乐部相关不动产资产，承担约78.7万美元未偿债务[156] - 2018年3月7日，公司以约130万美元现金收购博德曼网球中心，后更名为博德曼阿瓦隆运动俱乐部[159] 资本支出情况 - 2019年上半年，公司资本支出450万美元，其中290万美元在该期间支付给供应商；2018年同期资本支出90万美元，其中70万美元支付给供应商；2019年预计资本支出在600 - 700万美元[162] 贷款协议情况 - 2016年12月20日，公司签订1200万美元定期贷款协议，利率固定为5.35%，至第五周年重置，最高不超7.50%；提前还款有不同比例罚金[163][164] - 2019年3月29日，公司签订300万美元定期贷款协议，利率固定为6.25%，至第五周年重置，最高不超8.50%；提前还款前五年罚金5%，第六至八年2%[167][168] - 2019年5月13日，公司子公司承担商业抵押贷款未偿本金余额65.3万美元，利率固定为5.50%，至2023年6月21日重置；可提前还款无罚金[171][172] - 2019年5月13日，公司子公司承担15万美元商业信用额度，收购时未偿13.4万美元，二季度已还清；利率为优惠利率加0.50%，6月30日为6.00%[174][175] - 2018年5月31日，公司签订最高500万美元信用额度协议，2019年6月17日将到期日延至2021年5月31日；未提款；利率为优惠利率加0.25%，6月30日为5.75%[177][178] 借款利率情况 - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，未偿借款加权平均利率分别为5.53%和5.35%[180] - 2019年和2018年截至6月30日的六个月，未偿借款加权平均利率分别为5.45%和5.35%[180] 营运资金及账款情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，营运资金赤字分别约为260万美元和70万美元[182] - 2019年6月30日应收账款增至1230万美元，高于2018年12月31日的1220万美元[183] - 2019年6月30日应付账款增至1210万美元，高于2018年12月31日的1050万美元[184] 会员费递延收入情况 - 2019年6月30日会员费递延收入约为450万美元，高于2018年12月31日的290万美元[185] 第二季度整体财务情况 - 2019年第二季度净营业收入增至1840万美元，高于2018年第二季度的1670万美元[195] - 2019年第二季度废物管理服务部门运营成本增至1030万美元，高于2018年第二季度的910万美元[196] - 2019年第二季度高尔夫及相关运营部门运营成本增至460万美元，高于2018年第二季度的410万美元[196] - 2019年第二季度折旧和摊销费用约为60万美元，低于2018年第二季度的70万美元[197] - 2019年第二季度归属于公司普通股股东的净利润为50万美元，合每股0.12美元，低于2018年第二季度的60万美元和每股0.16美元[199] 第二季度业务线财务情况 - 2019年第二季度，废物管理业务运营成本从2018年同期的910万美元增至1030万美元，整体毛利率从21%降至20%，税前收入从100万美元增至120万美元[217][218] - 2019年第二季度，高尔夫及相关业务净运营收入从2018年同期的520万美元增至550万美元，运营成本从410万美元增至460万美元，税前收入从40万美元降至20万美元[219][222][223] - 2019年第二季度，公司一般企业费用从2018年同期的70万美元增至80万美元，利息费用均约为20万美元，加权平均利率分别为5.53%和5.35%[224][225] 前六个月整体财务情况 - 2019年前六个月，公司净运营收入从2018年同期的2820万美元增至3300万美元，主要因废物管理服务业务收入增加[227] - 2019年前六个月，废物管理业务运营成本从2018年同期的1580万美元增至1950万美元，整体毛利率从21%降至20%，税前收入从150万美元增至220万美元[229][238][239] - 2019年前六个月，高尔夫及相关业务净运营收入从2018年同期的820万美元增至870万美元，运营成本从680万美元增至760万美元[227][229] - 2019年前六个月，折旧和摊销费用从2018年同期的140万美元降至120万美元，主要因2018年第四季度盐水注入井相关资产减值[230] - 2019年前六个月，综合销售、一般和行政费用从2018年同期的440万美元增至460万美元，利息费用从30万美元增至40万美元，加权平均利率分别为5.45%和5.35%[231][232] - 2019年前六个月，公司普通股股东净亏损约为20万美元，每股亏损0.04美元，2018年同期净亏损约为20万美元，每股亏损0.05美元[233] 前六个月高尔夫及相关业务财务情况 - 2019年前六个月高尔夫及相关业务其他净营业收入为530万美元，2018年同期为500万美元；会员费收入约270万美元，2018年同期约260万美元；果岭费及相关球车租赁收入为70万美元，2018年同期为60万美元；其他收入约90万美元，2018年同期约80万美元；客房租赁收入在2019年和2018年前六个月均约为100万美元[241] - 2019年前六个月高尔夫及相关业务运营成本为760万美元，2018年同期为680万美元；食品、饮料和商品成本约150万美元，2018年同期约140万美元，分别占相关净营业收入的44%和43%；高尔夫及相关业务运营成本增至约610万美元，2018年同期为540万美元[242] - 2019年前六个月高尔夫及相关业务税前亏损50万美元，2018年同期收支平衡[243] 前六个月公司费用及股东净亏损情况 - 2019年和2018年前六个月公司一般企业费用均为160万美元；利息费用约40万美元，2018年同期约30万美元，2019年和2018年6月30日止六个月未偿还借款加权平均利率分别为5.45%和5.35%[245] - 2019年和2018年6月30日止六个月，公司普通股股东净亏损均为20万美元[246] 盐水注入井相关情况 - 2018年第四季度，公司对盐水注入井计提约330万美元减值损失[213] - 2018年第四季度，公司对盐水注入井计提约330万美元减值费用[264] - 2019年4月5日，公司向石油和天然气委员会提交动议，要求撤销此前关于盐水注入井的决定；目前注入井仍处于暂停运营状态[265] 法律诉讼情况 - 2019年3月18日，俄亥俄州特伦布尔县第11上诉法院对公司的强制令诉讼作出有利于俄亥俄州自然资源部的简易判决，公司于4月5日向俄亥俄州最高法院提起上诉[267] 高尔夫乡村俱乐部会员情况 - 公司高尔夫乡村俱乐部2019年上半年会员平均数量为4760人，2018年同期为4442人，但截至6月30日未达到会员目标[241][269] 公司面临风险情况 - 公司面临多方面风险，包括法律诉讼、环保监管、客户流失、行业整合、经济挑战等，可能对财务状况和经营成果产生不利影响[247][249][250][251][253][254][255][268] 会计政策变更情况 - 2019年1月1日，公司采用追溯调整法采用ASU 2016 - 02，记录使用权资产和相关租赁负债约170万美元[271] - 2018年1月1日，公司采用追溯调整法采用ASU 2014 - 09和ASU 2016 - 08，对收入记录方式无影响[272] - 2018年1月1日，公司采用ASU 2016 - 15，对财务状况、经营成果和财务报表披露无影响[273] - 2018年1月1日，公司采用ASU 2016 - 18，影响现金流量表列报并增加受限现金披露[274] - 2018年1月1日，公司采用ASU 2017 - 01，2018年3月和2019年5月的收购按此准则核算[275] - 2018年3月，公司采用ASU 2018 - 05，已核算税收法案影响[276] 贷款利率情况 - 2016年定期贷款协议借款固定利率5.35%，第五年重置，最高7.50% [279] - 2019年定期贷款协议借款固定利率6.25%，第五年重置，最高8.50% [280] - 商业抵押贷款固定利率5.50%，至2023年6月21日重置，最低4.25% [281] - 2019年6月30日，循环信贷协议利率5.75%，无未偿还金额；即期信贷额度利率6.00%，无未偿还金额[281][282] 会计师事务所变更情况 - 2019年5月20日，公司董事会审计委员会解雇BDO USA LLP，同时批准聘请Grant Thornton LLP为独立注册公共会计师事务所[291] 信贷协议修订情况 - 2019年6月17日，公司与Home Savings Bank对2018年5月31日的信贷协议进行修订，将原到期日从2020年5月31日延长至2021年5月31日[292]