公司财务数据整体情况 - 截至2019年3月31日，公司总资产约15亿美元，总贷款9.65亿美元，总存款13亿美元，股东权益2.064亿美元[121] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产均为15亿美元，增加410万美元，主要因计入750万美元使用权资产等[147] 公司战略规划 - 公司近年来通过6次战略收购扩大地理覆盖范围，未来将继续进行战略收购和有机增长[122] 公司运营盈利能力影响因素 - 公司运营盈利能力主要取决于扣除贷款损失准备后的净利息收入，净利息收入受市场利率、收益率曲线等因素影响[123][125] 非利息收入构成 - 非利息收入包括贷款服务及其他费用、贷款出售收益等[126] 贷款损失准备金相关 - 公司通过向贷款准备金计提金额来建立贷款损失准备金，管理层会考虑多种因素[127] - 贷款损失准备金由特定识别弱点、一般非特定弱点和未分配部分组成[132] 非利息费用相关 - 非利息费用包括薪资及相关福利、占用和设备费用等，随业务增长而增加[128] 特定贷款核算方法 - 有证据表明自发放以来信用恶化且可能无法收回所有合同规定款项的购买贷款，按ASC 310 - 30核算[134] 业务合并会计处理 - 公司对业务合并采用收购法会计处理，购买价格超过分配给所获资产和承担负债的金额记为商誉[138] 前瞻性陈述风险 - 前瞻性陈述基于当前管理层预期，可能涉及风险和不确定性，实际结果可能与陈述有重大差异[120] 公司资产项目变化 - 2019年3月31日，现金及现金等价物从3.236亿美元增至3.325亿美元，增加890万美元，增幅2.7% [148] - 2019年3月31日，可供出售投资证券从9980万美元降至9730万美元，减少250万美元，降幅2.5% [149] - 2019年3月31日，净应收贷款从9702万美元降至9596万美元，减少1060万美元，降幅1.1%；2019年第一季度贷款发放额为2070万美元，低于2018年第一季度的2920万美元[150] - 2019年3月31日，房产和设备从2018年12月31日的1120万美元减少470万美元，降幅42.0%，至650万美元[175] 各业务线贷款数据变化 - 2019年与2018年相比，商业和工业贷款增长3.9%，住宅贷款下降2.2%，多户住宅贷款下降1.9%，业主自用商业房地产贷款下降2.6%，非业主自用商业房地产贷款下降0.2%，建筑和土地贷款下降3.4%，消费贷款下降15.9%，PCI贷款下降8.3% [151] - 2019年3月31日，新墨西哥州和华盛顿州的贷款分别为1.014亿美元和6010万美元[153] 不良资产及相关贷款数据变化 - 2019年3月31日，不良资产从390万美元增至440万美元，增加48.1万美元，增幅12.2%；非应计贷款从310万美元增至360万美元，占总贷款的比例从0.32%升至0.37% [154] - 2019年3月31日，逾期30至89天的应计贷款从340万美元增至870万美元，主要因非业主自用和业主自用商业房地产贷款分别增加320万美元和180万美元[154] - 2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款分别为360.9万美元和312.8万美元；非执行资产分别为441万美元和392.9万美元；非执行资产与总资产之比分别为0.30%和0.27%；非执行贷款与总贷款之比分别为0.37%和0.32%[162] - 截至2019年3月31日，潜在问题贷款总计630万美元[165] - 截至2019年3月31日，公司有440万美元减值贷款，其中包括360万美元非执行贷款和76.6万美元执行TDR贷款；截至2018年12月31日，减值贷款为390万美元，包括310万美元非执行贷款和75万美元执行TDR贷款[171] 商誉相关 - 商誉来自收购FULB、Plaza Bank和BFC，每年进行减值审查，截至2019年3月31日，公司完成商誉定性评估，认为报告单元银行的公允价值很可能超过账面价值[142][143] 递延所得税计算及税务状况确认 - 递延所得税采用资产负债法计算，不确定税务状况的税务影响只有在很可能经税务机关审计维持时才能在财务报表中确认[140][141] 问题债务重组（TDR）相关 - 2019年第一季度有两笔贷款作为问题债务重组（TDR）进行修改，总计49.7万美元；2019年3月31日和2018年12月31日，公司按修改条款执行的TDR分别为76.7万美元和75万美元[161] 收购贷款净额及净折扣情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，收购贷款净额分别为3.796亿美元和3.928亿美元；剩余净折扣分别为700万美元和750万美元[167] 贷款损失准备金比例情况 - 2019年3月31日，贷款损失准备金为540万美元，占总贷款的0.55%，是非执行贷款的149.81%；2018年12月31日，贷款损失准备金为510万美元，占总贷款的0.53%，是非执行贷款的164.32%[168] 新会计标准影响 - 2019年1月1日采用新会计标准后，公司确认使用权资产和租赁负债分别为780万美元和820万美元[174] 总存款及非利息活期存款比例变化 - 2019年3月31日和2018年12月31日，总存款均约为13亿美元，非利息活期存款占总存款的比例从31.6%增至33.3%[176] 联邦住房贷款银行（FHLB）相关情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司无联邦住房贷款银行（FHLB）预付款未偿还，借款能力分别为3.716亿美元和3.696亿美元[178] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）代表银行开具了总额为1150万美元的信用证，作为地方机构存款的抵押品[181] 第三方金融机构联邦基金额度情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司可从第三方金融机构获得的联邦基金额度分别为6500万美元和5500万美元，且两个时间点均无未偿还余额[179] 股东权益变化 - 2019年3月31日，股东权益从2018年12月31日的2.007亿美元增加570万美元，即2.8%，达到2.064亿美元[182] 公司收益相关指标变化 - 2019年第一季度净收入为490万美元，较2018年同期的410万美元增加87.2万美元，即21.4%[183] - 2019年第一季度摊薄每股收益为0.45美元，较2018年同期的0.54美元减少0.09美元[184] - 2019年第一季度公司效率比率为57.39%，较2018年同期的57.45%略有改善[185] 利息收入、支出及净利息收入相关 - 2019年第一季度利息收入为1640万美元，较2018年同期的1360万美元增加280万美元，即20.7%[186] - 2019年第一季度利息支出为150万美元，较2018年同期的110万美元增加35.4万美元，即31.1%[189] - 2019年第一季度净利息收入为1490万美元，较2018年同期的1240万美元增加250万美元，即19.7%[192] - 2019年第一季度净利息收益率为4.30%，较2018年同期的4.28%增加2个基点[192] - 2019年第一季度净利息收入为2451000美元，利息收入总额为2805000美元，利息支出总额为354000美元[198] 第一季度贷款损失准备金及净冲销额情况 - 2019年第一季度贷款损失准备金为277000美元，较2018年同期的254000美元有所增加；净冲销额为12000美元，而2018年同期为净回收131000美元；贷款损失准备金与总贷款的比率在2019年3月31日为0.56%，2018年同期为0.52%[198] 非利息收入及支出变化 - 2019年第一季度非利息收入为2100000美元，较2018年同期的1700000美元增加394000美元，增幅22.8%[199] - 2019年第一季度非利息支出为9700000美元，较2018年同期的8100000美元增加1600000美元，增幅20.0%[201] 所得税费用及有效税率变化 - 2019年第一季度所得税费用为2000000美元，较2018年同期的1700000美元增加325000美元，增幅19.2%；有效税率为29.01%，2018年同期为29.39%[202] 银行借款额度情况 - 截至2019年3月31日，银行在旧金山联邦住房贷款银行的可用借款额度为3.716亿美元，与五家代理银行的联邦基金额度为6500万美元[206] 贷款承诺、信用证及定期存款情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，贷款承诺和信用证分别为9240万美元和1.011亿美元；2019年3月31日，一年内到期的定期存款总额为1.595亿美元[207] 公司现金流量情况 - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为458000美元，2018年同期为提供5000000美元；投资活动净现金提供量分别为1.66亿美元和6200万美元；融资活动净现金使用量分别为7200000美元和5500000美元[208] 公司流动资产情况 - 截至2019年3月31日，公司在未合并基础上的流动资产为3800万美元[209] 公司资本充足情况 - 基于2019年3月31日的资本水平，银行被认为资本充足；若适用资产30亿美元以上银行控股公司的监管资本指引，公司将超过所有监管资本要求[210][211] 公司杠杆比率及资本比率情况 - 截至2019年3月31日，BayCom Corp杠杆比率为10.63%，金额177,618千美元；2018年12月31日为12.11%，金额177,573千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank杠杆比率为10.44%，金额152,544千美元；2018年12月31日为10.04%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp普通股一级资本比率为17.79%，金额177,618千美元；2018年12月31日为17.63%，金额177,573千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank普通股一级资本比率为15.29%，金额152,544千美元；2018年12月31日为14.63%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp一级风险资本比率为18.61%，金额185,799千美元；2018年12月31日为18.44%，金额185,734千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank一级风险资本比率为15.29%，金额152,544千美元；2018年12月31日为14.63%，金额147,209千美元[213] - 截至2019年3月31日，BayCom Corp总风险资本比率为19.19%，金额191,534千美元；2018年12月31日为18.98%，金额191,204千美元[213] - 截至2019年3月31日，United Business Bank总风险资本比率为15.87%，金额158,279千美元；2018年12月31日为15.17%，金额152,679千美元[213] 银行资本保护缓冲情况 - 截至2019年3月31日，银行的资本保护缓冲为7.87%[214] 公司市场风险情况 - 公司认为利率风险是重大市场风险，自2018年年报披露后利率风险敞口无重大变化[217]