银行资本与合规情况 - 公司和银行资本比率和杠杆率保持在量化充足水平之上[87] - 银行符合沃尔克规则[88] - 银行存款账户由FDIC的DIF全额保险，限额为每位储户每个FDIC保险机构每个所有权类别25万美元[89] - FICO当前年化评估率约为6个基点，按季度调整，评估将持续到2019年FICO债券到期[91] - 公司需遵守众多联邦和州消费者保护法律，违反可能导致重大潜在责任[93] - 银行在最近一次CRA检查中获得“满意”评级[97] - 银行目前资本充足，可接受经纪存款[96] - 公司认为自身遵守所有联邦、州和地方环境法规，合规成本对运营无重大影响[112] 法规要求 - 《多德 - 弗兰克法案》要求上市公司在首次年度会议及之后至少每三年让股东对高管薪酬进行非约束性投票[106] - 《多德 - 弗兰克法案》要求联邦银行机构和SEC为总资产至少10亿美元的受监管实体制定联合法规或指南[107] 公司面临的风险 - 当地经济或房地产市场恶化可能对公司财务业绩产生不利影响[115] - 美国整体经济和金融市场变化可能对公司财务业绩产生不利影响[116] - 利率波动可能显著降低公司盈利能力[117] - 存款流失或存款结构变化可能增加公司资金成本[119] - 批发资金来源可能不足以替代到期存款并支持公司运营和未来增长[120] - 贷款组合中高于预期的信贷损失可能对公司收益产生不利影响[122] - 公司信息系统中断和安全漏洞可能对其业务和声誉产生不利影响[123] - 公司市场内的激烈竞争可能显著影响其盈利能力[129] - 扩张、增长和收购若不成功可能对公司收益产生负面影响[130] 财务数据关键指标变化 - 2017年12月，公司因采用《2017年减税与就业法案》减记400万美元净递延税资产[143] - 截至2018年12月31日，公司总资产为36.08487亿美元，较2017年的35.65184亿美元有所增长[268] - 2018年总存款为24.83238亿美元，高于2017年的23.52085亿美元[268] - 2018年总借款为7.23796亿美元，低于2017年的8.29721亿美元[268] - 2018年股东权益总额为3.70579亿美元，高于2017年的3.54641亿美元[270] - 2018年利息和股息总收入为1.27451亿美元，2017年为1.16069亿美元[271] - 2018年总利息支出为3656.8万美元，2017年为2391.4万美元[271] - 2018年净利息收入为9088.3万美元，2017年为9215.5万美元[271] - 2018年非利息收入为2793.5万美元，2017年为2598.2万美元[271] - 2018年非利息支出为7553.9万美元，2017年为7272.6万美元[271] - 2018年净利润为3293.7万美元，2017年为2599.3万美元[271] - 2018 - 2016年净利润分别为32,937千美元、25,993千美元、14,933千美元[272] - 2018 - 2016年其他综合损失分别为6,268千美元、228千美元、7,955千美元[272] - 2018 - 2016年综合收入分别为26,669千美元、25,765千美元、6,978千美元[272] - 2018 - 2016年宣布的现金股息分别为每股0.79美元、0.75美元、0.73美元[274] - 2018 - 2016年购买的库藏股分别为10,899股、9,603股、23,072股[274] - 2018 - 2016年向员工股票计划净发行股份分别为101,460股、91,517股、123,349股[274] - 2018 - 2016年确认的基于股票的薪酬分别为1,346千美元、1,274千美元、1,278千美元[274] - 2018 - 2016年年底普通股金额均为32,857千美元（2016年为13,577千美元）[274] - 2018 - 2016年年底留存收益分别为166,526千美元、144,977千美元、130,489千美元[274] - 2018 - 2016年年底累计其他综合收益（损失）分别为 - 11,802千美元、 - 4,554千美元、 - 4,326千美元[274] - 2018 - 2016年净利润分别为32937千美元、25993千美元、14933千美元[275] - 2018 - 2016年经营活动提供的净现金分别为37722千美元、40132千美元、16791千美元[275] - 2018 - 2016年投资活动使用的净现金分别为43964千美元、159006千美元、181886千美元[275] - 2018 - 2016年融资活动提供的净现金分别为14311千美元、201120千美元、163814千美元[275] - 2018 - 2016年现金及现金等价物净变化分别为8069千美元、82246千美元、 - 1281千美元[275] - 2018 - 2017年末现金及现金等价物分别为98754千美元、90685千美元[275] - 2018 - 2017年末储备金要求分别为15800000美元、12700000美元[281] 利率敏感性分析 - 截至2018年12月31日，利率敏感性建模结果显示银行资产负债表在1年和2年期限内对利率上升呈适度负债敏感[254] - 2018年12月31日，利率下降100个基点，1 - 12个月净利息收入增加1471000美元，增幅1.7%；13 - 24个月增加603000美元，增幅70% [255] - 2018年12月31日，利率上升200个基点，1 - 12个月净利息收入减少3220000美元，降幅3.72%；13 - 24个月减少7161000美元，降幅8.27% [255] - 2017年12月31日，利率下降100个基点，1 - 12个月净利息收入增加130000美元，增幅0.14%；13 - 24个月增加301000美元，增幅0.32% [255] - 2017年12月31日，利率上升200个基点，1 - 12个月净利息收入减少3211000美元，降幅3.44%；13 - 24个月减少7521000美元，降幅8.07% [255] - 与2017年12月31日相比，利率下降100个基点情景下，第1年和第2年的敏感性均有所改善[257] - 利率上升200个基点情景下，第1年结果较上一年略有下降，第2年结果更负面[257] - 若利率下降，银行需适度到强劲的盈利资产增长才能显著提高净利息收入[255] - 若利率上升，银行需适度到强劲的盈利资产增长才能在1 - 2年内显著提高净利息收入[256] 会计政策与准则采用情况 - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09，一份合同确认24.1万美元负债，对留存收益税后影响为18.4万美元[330] - 公司于2018年1月1日采用ASU - 2018 - 03，对合并财务报表无重大影响[332] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 15，对合并财务报表无重大影响[334] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2017 - 07，对合并财务报表无重大影响[335] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2017 - 09，对合并财务报表无重大影响[337] - 公司于2018年3月31日采用ASU 2018 - 02，重分类使留存收益增加98万美元，累计其他综合收益减少98万美元，对股东权益总额无影响[338] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2018 - 06，对合并财务报表无重大影响[338] - 公司预计在2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，届时将确认使用权资产和相应租赁负债900万美元[339] - 公司需在2020年1月1日采用ASU 2016 - 13，预计主要改变信用损失估计方式，可能导致更高的信用损失估计[339] - 公司需在2019年1月1日采用ASU 2018 - 07，预计对合并财务报表无重大影响，除董事会董事薪酬安排外[343] - 公司需在2020年1月1日采用ASU 2018 - 13，目前正在评估其对合并财务报表的影响[343] - 公司需在2021年1月1日采用ASU 2018 - 14，目前正在评估其对合并财务报表的影响[343] - 公司需在2019年1月1日采用ASU 2018 - 16，预计对合并财务报表无重大影响[343] - 公司需在2020年1月1日采用ASU 2017 - 12，预计对合并财务报表无重大影响[341] - 公司需在2020年1月1日采用ASU 2017 - 04，预计对合并财务报表无重大影响[341] 投资证券相关情况 - 公司对投资证券进行OTTI分析，若符合条件会进行减记[284] - 公司定期评估FHLB股票投资减值，2018年末认为无减值[286] - 2018年12月31日，可供出售证券的摊销成本为7.37141亿美元，公允价值为7.25837亿美元，未实现总收益为287.1万美元，未实现总损失为1417.5万美元[344] - 2017年12月31日，可供出售证券的摊销成本为7.19983亿美元，公允价值为7.17242亿美元，未实现总收益为503.6万美元，未实现总损失为777.7万美元[344] - 可供出售证券按摊销成本总计737,141千美元，按公允价值总计725,837千美元[345] - 2018年出售可供出售证券所得款项为29,107千美元，实现亏损924千美元；2017年所得款项为1,599千美元，实现收益19千美元；2016年所得款项为66,583千美元，实现收益4,498千美元[347] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，质押证券的账面价值分别为454,857千美元和507,707千美元，估计公允价值分别为446,172千美元和504,820千美元[349] - 2018年公司出售所有Visa B类普通股，税前收益210万美元；截至2017年12月31日持有15,542股，其中11,623股通过首次公开募股获得，3,919股通过业务合并获得[351] - 2018年、2017年和2016年公司未记录任何其他非暂时性减值损失[352] - 截至2018年、2017年和2016年年底估计信用损失均为1,697千美元，2016年有1,483千美元证券偿还导致信用损失减少[353] - 公司AFS美国政府支持企业证券中759只里451只处于未实现亏损，未实现亏损总额占摊销成本2.9%[354] - 公司AFS美国政府机构证券中194只里117只处于未实现亏损，未实现亏损总额占摊销成本2.7%[355] - 公司AFS私人标签抵押贷款支持证券中23只里15只处于未实现亏损，未实现亏损总额占摊销成本0.8%[356] - 公司AFS市政债券和债务中257只里118只处于未实现亏损，未实现亏损总额占摊销成本3.7%[357] 贷款业务相关情况 - 截至2018年12月31日，银行约49%的贷款组合为商业房地产、商业和工业、建筑和农业贷款[121] - 收购贷款初始按公允价值入账，符合ASC 310 - 30标准的贷款按可 accretable yield 确认利息收入，不符合的按合同现金流确认[290][291][292] - 住宅房地产和房屋净值贷款逾期90天、处于止赎程序或管理层认为适当时，消费贷款逾期90天或以上，商业房地产和商业企业贷款逾期90天或以上（除非有足够现金或可立即变现资产担保且处于收款程序中），一般会被列为非应计贷款[294] - 贷款被列为非应计贷款时，之前应计未收利息将冲减贷款利息，按现金基础或成本回收法核算利息，满足条件可恢复应计状态，一般需六个月表现良好[295] - 贷款被认定为受损时，按预计未来现金流现值、市场价格或抵押物公允价值（减去销售成本）计量损失，确认减值或部分冲销[296][298] - 不良债务重组贷款通常在重组后至少六个月保持非应计状态，表现良好或有重大事件时可提前恢复应计状态[299][300] - 贷款损失准备金用于吸收当前贷款组合的潜在损失，根据ASC 310和ASC 450计算，受经济条件和监管审查影响[301][302][304] - 未使用承诺准备金是其他负债的一部分，用于估计未使用信贷承诺的潜在信用损失，计算方法与贷款损失准备金一致[306] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总贷款分别为24.90227亿美元和24.85613亿美元