财务数据关键指标变化：收入与利润 - 净收入为700万美元，较上年同期800万美元下降12.5%[174] - 稀释后每股净收益为0.47美元，较上年同期0.50美元下降6%[174] - 2019年第一季度净利息收入为2.1765亿美元，低于2018年同期的2.3158亿美元[184] - 2019年第一季度调整后净收入为728.1万美元，低于2018年同期的806.6万美元[184] - 2019年第一季度调整后每股摊薄收益为0.47美元，低于2018年同期的0.52美元[184] - 2019年第一季度净利润为730万美元，稀释后每股收益0.47美元，低于2018年同期的780万美元和0.50美元[186][197] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 净息差（完全应税等价）为2.77%，较上年同期2.97%下降20个基点[174] - 效率比为63.94%，较上年同期60.44%上升350个基点[174] - 2019年第一季度净息差为2.77%，净利差为2.53%，均低于2018年同期的2.97%和2.81%[179] - 2019年第一季度总计息负债平均成本为1.66%，高于2018年同期的1.11%，主要受存款及借款成本上升推动[179] - 净息差为2.77%，低于2018年同期的2.97%[185][198] - 存款总额减少1750万美元，年化下降2.8%，存款平均成本从1.12%上升至1.25%[194] - 效率比率为63.94%（非GAAP），高于2018年同期的60.44%[185][201] 资产与负债表现：贷款 - 总贷款额为25.27亿美元，年化增长率为5.9%[174][176] - 商业贷款总额为11.27亿美元，年化增长率为-3.3%[174][176] - 2019年第一季度总贷款平均余额为24.876亿美元，利息收入2.7097亿美元，平均收益率4.42%，相比2018年同期（平均余额24.680亿美元，利息收入2.5325亿美元，收益率4.16%）有所提升[179] - 总资产较2018年底增加2070万美元，贷款总额达25亿美元，年化增长5.9%[189][192] - 非计息贷款占总贷款比率改善至0.66%，低于2018年底的0.73%[189][193] 资产与负债表现：存款与生息资产 - 总存款额为24.66亿美元，年化增长率为-2.8%[174][177] - 2019年第一季度总生息资产平均收益率为4.19%，高于2018年同期的3.92%，平均余额从32.334亿美元增至32.651亿美元[179] - 证券投资总额为7.823亿美元，占总资产22%，加权平均收益率从3.28%升至3.47%[190] 资产质量与拨备 - 贷款损失拨备占总贷款比率为0.55%，上年同期为0.51%[174] - 贷款损失拨备为32.4万美元，显著低于2018年同期的79.5万美元[200] - 贷款损失准备金是关键会计政策，其充足性评估基于历史信息和当前经济数据，当地经济和房地产价值变化可能导致公司增加拨备[213] 资本与股东权益 - 股东权益占总资产比率为10.50%，上年同期为10.03%[174] - 2019年第一季度末有形资产总额为35.22亿美元，有形股东权益总额为2.74亿美元，有形资产回报率为7.77%[184] - 2019年第一季度末有形账面价值每股为17.63美元，若排除证券调整影响则为17.75美元[184] - 每股账面价值年化增长11%，达到24.54美元，有形每股账面价值（非GAAP）增至17.63美元[189][196] 风险管理：利率风险 - 利率风险是公司面临的最主要市场风险，由资产与负债委员会负责监督[222][223] - 利率风险是影响公司最主要的市场风险[222] - 截至2019年3月31日，利率敏感性模型显示银行资产负债表在一年和两年期内呈中度负债敏感性[230] - 截至2019年3月31日，银行资产负债表在一年和两年期内呈现中度负债敏感性（即对利率上升中度敏感）[230] - 假设利率平行下降200个基点，净利息收入在一年期内将改善+1.2%，但在两年期内将恶化-1.0%[231] - 模型显示，若利率平行下降200个基点，一年期净利息收入将比基准情形改善1.2%，但两年期将恶化1.0%[231] - 假设短期利率上升200个基点且收益率曲线平行上移，净利息收入在一年和两年期内将分别下降-2.02%和-3.27%[232] - 模型显示，若短期利率上升200个基点且收益率曲线平行上移，一年期和两年期净利息收入将分别下降2.02%和3.27%[232] - 与2018年12月31日相比，利率下降100个基点情景下，一年期敏感性从+1.7%微降至+0.9%，两年期敏感性从+0.7%变为+2.8%[233] - 与2018年12月31日相比，利率下降100个基点情景下的一年期敏感性从+1.7%微降至+0.9%[233] - 与2018年12月31日相比，利率下降100个基点情景下的两年期敏感性从+0.7%变为+2.8%[233] - 与2018年12月31日相比，利率上升200个基点情景下，一年期敏感性从-3.7%改善至-2.0%，两年期敏感性从-8.3%改善至-3.3%[233] - 与2018年12月31日相比，利率上升200个基点情景下的一年期敏感性从-3.7%改善至-2.0%[233] - 与2018年12月31日相比，利率上升200个基点情景下的两年期敏感性从-8.3%改善至-3.3%[233] - 净利息收入受美联储加息影响，同时也显著受美国国债和利率互换收益率曲线形状、水平以及银行存贷款和投资组合规模与构成变化的影响[234] 其他财务与运营事项 - 总资产为36.29亿美元，较上年同期35.11亿美元增长3.4%[174] - 公司使用调整后收益等非GAAP指标评估运营趋势，并认为有助于与同业比较[180][181][182] - 衍生金融工具名义余额增至2.654亿美元，净公允价值为负债25.6万美元[195] - 公司流动性应急计划已获董事会批准，管理层认为当前流动性水平足以满足当前及未来资金需求[207] - 公司表外安排主要为备用信用证，其风险与贷款信用风险相同，自2018年12月31日年度报告以来未发生重大变化[209][210] - 截至2019年3月31日，公司披露控制与程序是有效的[239] - 上一财季公司财务报告内部控制未发生重大变更[240]