财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司每股摊薄净利润为0.39美元，去年同期为0.55美元；每股调整后摊薄净利润为0.41美元，去年同期为0.56美元[191] - 截至2019年6月30日，公司资产回报率为0.67%，去年同期为0.97%；调整后资产回报率为0.70%，去年同期为1.00%[191] - 截至2019年6月30日，公司总股本为39100万美元，去年同期为35600万美元；净收入为600万美元，去年同期为900万美元[191] - 截至2019年6月30日，公司净利息收益率（FTE）为2.65%，去年同期为2.91%；调整后净利息收益率（FTE）为2.56%，去年同期为2.80%[191] - 截至2019年6月30日，公司效率比率为68.48%，去年同期为58.83%[191] - 截至2019年6月30日，公司净冲销（当前季度年化）/平均贷款为0%，去年同期为0.06%；贷款损失准备金/总贷款为0.57%，去年同期为0.53%[191] - 截至6月30日的三个月，总贷款平均余额为2551145千美元，利息27911千美元，收益率4.39%；去年同期平均余额2467111千美元，利息26138千美元，收益率4.25%[195] - 截至6月30日的三个月，总生息资产平均余额为3330217千美元，利息34299千美元，收益率4.13%；去年同期平均余额3234997千美元，利息32220千美元，收益率3.99%[195] - 截至6月30日的三个月，总付息负债平均余额为2875969千美元，利息12289千美元，利率1.71%；去年同期平均余额2789970千美元，利息8725千美元，利率1.25%[195] - 截至6月30日的六个月，总贷款平均余额为2523098千美元，利息55008千美元，收益率4.40%；去年同期平均余额2468417千美元，利息51463千美元，收益率4.20%[196] - 截至6月30日的六个月，总生息资产平均余额为3301230千美元，利息68041千美元，收益率4.16%；去年同期平均余额3222102千美元，利息63500千美元，收益率3.97%[196] - 截至6月30日的六个月，总付息负债平均余额为2845407千美元，利息23750千美元，利率1.68%；去年同期平均余额2791537千美元，利息16344千美元，利率1.18%[196] - 截至6月30日的三个月，净利息利差为2.42%，去年同期为2.74%；净利息收益率为2.65，去年同期为2.91[195] - 截至6月30日的六个月，净利息利差为2.47%，去年同期为2.79%；净利息收益率为2.71，去年同期为2.95[196] - 2019年第二季度净利润610万美元，摊薄后每股收益0.39美元；2018年同期净利润850万美元，摊薄后每股收益0.55美元[203] - 2019年第二季度调整后收益630万美元，摊薄后每股收益0.41美元；2018年同期调整后收益870万美元，摊薄后每股收益0.56美元[203] - 2019年第二季度非应计贷款占总贷款比例为0.62% [203] - 2019年第二季度账面价值每股年化增长10% [203] - 2019年上半年末总资产37亿美元，高于2018年末的36亿美元[206] - 2019年上半年末贷款损失准备金与总贷款比率为0.57%，非应计贷款覆盖率为91%，高于2018年末的76% [206] - 2019年上半年末贷存比从2018年末的100%升至104% [206] - 2019年上半年账面价值每股较2018年末年化增长11% [206] - 2019年第二季度证券总额为7.838亿美元，占总资产的21%，加权平均收益率为3.10% [207][208] - 2019年6月30日贷款总额为26亿美元，较2018年末增加8800万美元，年化增长率为7.1% [209] - 2019年上半年贷款损失准备金增加至1460万美元，非应计贷款与平均贷款的比率降至0.62% [210] - 2019年上半年存款总额减少190万美元，平均存款成本升至1.32%，借款总额增加5220万美元，借款成本为2.74% [211] - 2019年第二季度末衍生金融工具名义余额增至4.121亿美元，净公允价值为负债150万美元 [212] - 2019年上半年净利润为1340万美元，每股收益为0.86美元，资产回报率为0.74%，股权回报率为7.07% [215] - 2019年第二季度利息收入为3380万美元，同比增长7%，净利息收入为2150万美元，净息差为2.65% [216] - 2019年第二季度非利息收入增至750万美元，同比增长5%，上半年增至1360万美元，同比增长2% [218][219] - 2019年第二季度贷款损失拨备降至56.2万美元，上半年降至88.6万美元 [220] - 2019年第二季度有效税率降至18.2% [223] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总商业贷款同比增长10.1%，去年同期增长5.7%；总贷款同比增长7.1%，去年同期无增长数据[191] - 截至2019年6月30日，公司总存款同比下降0.1%，去年同期增长1.9%[191] - 截至2019年6月30日，公司商业房地产贷款年化增长率为29.2%，年初至今增长率为13.3%[193] - 截至2019年6月30日，公司活期存款年化增长率为14.1%，年初至今下降9.0%；定期存款年化增长率为16.6%，年初至今增长13.7%[194] - 2019年第二季度总贷款年化增长8%，其中商业贷款增长24%；活期存款年化增长14%；非利息收入增长5% [203] 公司经营评估指标使用说明 - 公司使用非GAAP调整后收益评估经营趋势，该指标排除与正常经营无关的金额，如证券损益、收购成本等[198] - 公司基于调整后收益计算调整后每股收益，认为这对理解经营趋势很重要，也便于与金融服务行业其他公司比较[199] 公司关键会计政策 - 公司认为贷款损失准备、所得税、商誉和可辨认无形资产等政策为关键会计政策[233][235][236] 公司证券评估政策 - 公司至少每季度评估可供出售的债务和权益证券是否存在其他非暂时性减值[239] 公司金融工具计量政策 - 公司使用公允价值计量对某些金融工具进行调整并披露相关信息[240] 公司利率风险管理 - 利率风险是公司面临的最重大市场风险，由银行资产负债委员会负责管理监督[242][243] - 银行使用广泛认可的利率风险模型监测和衡量利率风险，模拟不同利率情景下的利息收支[247] - 截至2019年6月30日，利率敏感性建模结果显示银行资产负债表在第1年略微负债敏感，第2年略微资产敏感[250] - 假设短期和长期利率从当前水平下降200个基点，银行净利息收入在1年和2年的时间范围内分别下降0.46%和5.30%[251] - 假设美联储将短期利率提高200个基点，银行净利息收入在1年和2年的时间范围内分别下降1.28%和增加0.25%[252] - 与2018年12月31日相比，2019年6月30日结束的6个月中，利率下降100个基点情景下的第1年敏感性从1.7%降至0.16%，第2年敏感性从0.7%变为 - 0.41%；利率上升200个基点情景下，第1年结果从 - 3.7%降至 - 1.28%，第2年从 - 8.3%变为0.25%[253] - 利率敏感性模型模拟不同利率情景下净利息收入变化，包括200个基点利率升降和平行、非平行收益率曲线移动等[249] - 截至2019年6月30日，利率敏感性建模显示银行资产负债表第1年略负债敏感，第2年略资产敏感[250] - 假设短期和长期利率下降200个基点，银行净利息收入1年下降0.46%，2年下降5.30%[251] - 假设美联储上调短期利率200个基点，银行净利息收入1年下降1.28%，2年上升0.25%[252] - 与2018年12月31日相比，2019年6月30日止6个月，利率下降100个基点情景下，1年敏感性从1.7%降至0.16%，2年敏感性从0.7%降至 - 0.41%[253] - 利率上升200个基点情景下，1年敏感性从 - 3.7%降至 - 1.28%，2年敏感性从 - 8.3%升至0.25%[253] - 银行通过建模等技术衡量和管理利率风险，按季度深入评估并由ALCO和董事会审查[245] 公司内部控制情况 - 截至2019年6月30日，公司的披露控制和程序有效，上一财季公司财务报告内部控制无重大变化[258][259] - 公司于2019年6月30日评估认为披露控制和程序有效，能确保信息及时记录、处理、汇总和报告[258] - 上一财季公司财务报告内部控制无重大影响的变化[259] 公司诉讼情况 - 公司及其子公司涉及日常常规诉讼，管理层认为对合并财务报表无重大影响[260] 公司收购情况 - 收购缅因州中部八家分行预计2019年第四季度完成，将增厚收益并降低贷存比[204]