会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04和ASU 2018 - 13，对财务报表和披露无重大影响[29] - 公司原应于2020年第一季度采用ASU 2016 - 13和ASU 2018 - 19，选择延迟至国家紧急状态结束或2020年12月31日[31] - 公司预计2021年1月1日采用ASU 2018 - 14，对合并财务报表无重大影响[31] - 公司正在评估受参考利率改革影响的合同等，ASU 2020 - 04可在2022年12月31日前选择采用[32] 贷款损失准备金情况 - 按CECL方法计算的贷款损失准备金，2020年9月30日估计在2300万美元至2600万美元，1月1日为2000万美元至2300万美元[31] - 2020年和2019年9月30日结束的三个月和九个月，贷款损失准备金期末总额为1737.5万美元[96][97] 可供出售证券情况 - 2020年9月30日，可供出售证券摊余成本589265000美元，公允价值604529000美元[33] - 2019年12月31日，可供出售证券摊余成本655888000美元，公允价值663230000美元[33] - 2020年第三季度和前九个月可供出售证券销售净收益分别为15.7万美元和148.6万美元，2019年第三季度为15.7万美元[35] - 截至2020年9月30日，可供出售证券总计未实现损失285.2万美元，公允价值1.12256亿美元；2019年12月31日，未实现损失386.3万美元，公允价值1.94433亿美元[36] - 2020年和2019年截至9月30日的三个和九个月，公司未记录任何其他非暂时性减值损失[37] - 2020年和2019年截至9月30日的三个和九个月，估计信贷损失均为169.7万美元[38] - 公司AFS美国政府赞助企业投资组合中611只证券里36只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的1.12%[40] - 公司AFS美国政府机构证券投资组合中166只证券里14只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的1.18%[41] - 公司AFS私人标签抵押贷款支持证券投资组合中16只证券里11只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的2.88%[42] - 公司AFS市政债券和债务投资组合中177只证券里1只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态证券摊余成本的0.08%[43] - 公司AFS公司债券投资组合中34只证券里13只处于未实现损失状态，未实现损失总额占处于未实现损失状态债券摊余成本的3.97%[44] 债券情况 - 2020年9月30日，1 - 5年到期债券摊余成本25596000美元，公允价值25849000美元[34] - 2020年9月30日，5 - 10年到期债券摊余成本81687000美元，公允价值79979000美元[34] - 2020年9月30日，10年以上到期债券摊余成本142393000美元，公允价值148141000美元[34] 贷款组合总体情况 - 公司贷款组合包括商业房地产、商业和工业、住宅房地产和消费贷款[45] - 截至2020年9月30日，公司总贷款为27.09亿美元，其中业务活动贷款20.57亿美元，收购贷款6.52亿美元；2019年12月31日总贷款为26.41亿美元，业务活动贷款18.35亿美元，收购贷款8.06亿美元[46] - 截至2020年9月30日，公司总贷款为651,845千美元，其中逾期贷款4,868千美元，收购的信用受损贷款为14,198千美元，逾期超90天且应计贷款为284千美元[50] - 截至2019年12月31日，公司总贷款为1,835,230千美元，其中逾期贷款15,551千美元，逾期超90天且应计贷款为50千美元[51] - 2019年12月31日总贷款为805,862,000美元，其中商业贷款11,605,000美元、住宅房地产贷款5,591,000美元、消费者贷款1,357,000美元[52] - 2020年9月30日非应计贷款总计14,408,000美元，2019年12月31日为11,550,000美元[53] - 2020年9月30日业务活动贷款单独评估减值为6,105,000美元，集体评估为2,050,741,000美元[55] - 2020年9月30日收购贷款单独评估减值为3,512,000美元，购买信用受损为14,198,000美元，集体评估为634,135,000美元[56] - 2019年12月31日业务活动贷款单独评估减值为7,950,000美元，集体评估为1,827,280,000美元[57][58] - 2019年12月31日收购贷款单独评估减值为1,675,000美元，购买信用受损为18,553,000美元，集体评估为785,634,000美元[59] - 2020年9月30日，公司总减值贷款为529.1万美元，2019年同期为1237.1万美元，利息收入分别为5.2万美元和14.6万美元[71] - 2020年9月30日，收购贷款的总减值贷款为361.8万美元，2019年同期为170.2万美元[73] - 2020年9月30日，另一统计维度下收购贷款的总减值贷款为310.2万美元，2019年同期为159.5万美元[74] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，商业和工业贷款总额分别为44.1121亿美元和32.657亿美元[114] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，收购贷款总额分别为8.1389亿美元和9.6721亿美元[115] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，住宅房地产和消费贷款总额分别为7.63327亿美元和8.11222亿美元[116] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，收购的住宅房地产和消费贷款总额分别为3.77219亿美元和4.75918亿美元[117] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，总分类和受批评贷款分别为5.3177亿美元和5.0992亿美元[118] - 2020年第三季度，总贷款平均余额为2724865千美元，利息26082千美元，收益率3.81%；2019年平均余额2575135千美元，利息28408千美元，收益率4.38%[215] - 2020年前九个月，总贷款平均余额为2695275千美元，利息80978千美元，收益率4.01%；2019年平均余额2539160千美元，利息83416千美元，收益率4.39%[216] - 2020年第三季度总贷款为27.09亿美元，2019年同期为25.77亿美元；2020年前九个月为27.09亿美元，2019年同期为25.77亿美元[211] 收购贷款组合情况 - 截至2020年9月30日，收购贷款账面价值为6.52亿美元，其中购买的信用受损贷款账面价值为1420万美元，总票据余额为1810万美元；收购时未受损的收购贷款账面价值为6.38亿美元[46] - 2020年第三季度，收购贷款组合可 accretable yield 期初余额为622.7万美元，净重分类为5.3万美元， accretion 为 - 45.5万美元，期末余额为582.5万美元；2019年同期期初余额为419.5万美元，净重分类为 - 12.6万美元， accretion 为 - 58.1万美元，期末余额为348.8万美元[47] - 2020年前九个月，收购贷款组合可 accretable yield 期初余额为736.7万美元，净重分类为100.4万美元， accretion 为 - 254.6万美元，期末余额为582.5万美元；2019年同期期初余额为437.7万美元，净重分类为49.8万美元， accretion 为 - 138.7万美元，期末余额为348.8万美元[47] 各类贷款逾期情况 - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款逾期90天及以上的金额为93.7万美元，商业和工业贷款逾期90天及以上的金额为230.2万美元，住宅房地产贷款逾期90天及以上的金额为136.9万美元，消费者贷款逾期90天及以上的金额为17.3万美元[48] - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款逾期总额为225.6万美元，商业和工业贷款逾期总额为282.6万美元，住宅房地产贷款逾期总额为169.8万美元，消费者贷款逾期总额为26万美元[48] - 截至2020年9月30日，商业贷款逾期总额为508.2万美元，其中逾期90天以上且应计的金额为193.2万美元[48] 各类贷款细分金额情况 - 2020年9月30日，建筑和土地开发商业房地产贷款为8692.7万美元，其他商业房地产贷款为7.65亿美元，商业和工业贷款中商业贷款为3.82亿美元，农业贷款为1765.8万美元，免税贷款为4195.1万美元[46] - 2020年9月30日，住宅房地产贷款为10.21亿美元，消费者贷款中房屋净值贷款为1.09亿美元，其他消费者贷款为1046.6万美元[46] - 2019年12月31日，商业房地产贷款为9.31亿美元，商业和工业贷款为4.23亿美元，住宅房地产贷款为11.52亿美元，消费者贷款为1.35亿美元[46] - 2020年9月30日，商业房地产贷款总额为193,237千美元，逾期贷款1,003千美元，收购的信用受损贷款为7,448千美元[50] - 2019年12月31日，商业房地产贷款总额为697,438千美元，逾期贷款3,642千美元[51] - 2020年9月30日，商业和工业贷款总额为81,389千美元，逾期贷款533千美元，收购的信用受损贷款为1,338千美元[50] - 2019年12月31日，商业和工业贷款总额为326,570千美元，逾期贷款1,588千美元[51] - 2020年9月30日，住宅房地产贷款总额为325,440千美元，逾期贷款2,738千美元，收购的信用受损贷款为4,657千美元，逾期超90天且应计贷款为215千美元[50] - 2019年12月31日，住宅房地产贷款总额为740,687千美元，逾期贷款9,204千美元[51] - 2020年9月30日，消费者贷款总额为51,779千美元，逾期贷款594千美元，收购的信用受损贷款为755千美元，逾期超90天且应计贷款为69千美元[50] - 2019年12月31日，消费者贷款总额为70,535千美元，逾期贷款1,117千美元，逾期超90天且应计贷款为50千美元[51] - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款中，商业及土地贷款为8.6927亿美元，商业房地产其他贷款为7.65471亿美元[112] - 截至2019年12月31日，商业房地产贷款中，商业及土地贷款为3.1387亿美元，商业房地产其他贷款为6.66051亿美元[112] - 截至2020年9月30日，收购的商业房地产贷款中，商业及土地贷款为219.1万美元，商业房地产其他贷款为1910.46万美元[113] - 截至2019年12月31日，收购的商业房地产贷款中，商业及土地贷款为290.3万美元，商业房地产其他贷款为2303.2万美元[113] 各类贷款非应计情况 - 2020年9月30日商业房地产非应计贷款为4,714,000美元，2019年12月31日为3,489,000美元[53] - 2020年9月30日商业和工业非应计贷款为1,820,000美元，2019年12月31日为1,836,000美元[53] - 2020年9月30日住宅房地产非应计贷款为7,154,000美元，2019年12月31日为5,335,000美元[53] - 2020年9月30日消费者非应计贷款为720,000美元，2019年12月31日为890,000美元[53] 各类贷款减值及相关情况 - 2020年9月30日，业务活动贷款总减值贷款记录投资为6105000美元，未偿还本金余额为6627000美元，相关拨备为632000美元[61] - 2020年9月30日，收购贷款总减值贷款记录投资为3512000美元，未偿还本金余额为4023000美元，相关拨备为356000美元[63] - 2019年12月31日，业务活动贷款总减值贷款记录投资为7950000美元，未偿还本金余额为8408000美元，相关拨备为1452000美元[65] - 2019年12月31日，收购贷款