公司累计亏损情况 - 公司自成立至2020年8月31日累计亏损约4860万美元[33] 公司资金筹集情况 - 2020年8月31日止九个月，公司通过认股权证和期权行使筹集约680万美元（其中2020年8月31日止三个月约320万美元）[37] - 2020年6月1日至8月31日，2017年融资发行的1834.6235万份认股权证全部行权，产生约330万美元；2018 - 2019年私募发行的99.2614万份认股权证行权，筹集约20万美元[78] - 2020年3月，公司通过提前行使认股权证筹集约320万美元，19979107份认股权证被行使，认股权证行使价从每股0.25美元降至0.16美元，2020年8月31日止九个月记录认股权证诱导费用845415美元[80] - 2020年5月，一名认股权证持有人以每份0.18美元的行使价行使117925份认股权证，获得21227美元收益[81] - 2020年5月4日公司获PPP贷款190,300美元，8月31日流动和长期部分分别为105,722美元和84,578美元[127][128] 公司运营收入情况 - 2020年8月31日止九个月，公司运营收入约550万美元（其中2020年8月31日止季度约420万美元）[37] 公司现金余额情况 - 截至2020年8月31日，公司现金余额约1190万美元，其中约460万美元为不受限制现金[37] 公司受限现金情况 - 2020年8月31日和2019年11月30日，公司当期受限现金分别为7136946美元和0美元[46] - 2020年8月31日和2019年11月30日，公司长期受限现金均为92000美元[46] 公司运输和处理成本情况 - 2020年8月31日止九个月和2019年同期，计入销售、一般和行政费用的运输和处理成本分别为34290美元和20123美元[50] - 2020年8月31日止三个月和2019年同期，运输和处理成本分别为20709美元和5400美元[50] 公司递延收入情况 - 2020年8月31日止九个月，递延收入期初余额为10842美元，净增加12424193美元，减少3161634美元，期末余额为9273401美元[54] 公司收购情况 - 2020年5月5日，公司以557566美元收购南非独家制造商Roboro 100%股权，其中现金支付500000美元[56][57] - 2020年5月5日收购资产和承担负债的估计公允价值中，净资产为1028.96万南非兰特（ZAR），合55.7566万美元（USD）[58] - 2019年12月1日与Roboro签制造协议，2020年5月5日以500,000美元收购其100%股份，收购前后采购额分别约为102,000美元和25,000美元[113] 公司应付账款和应计负债情况 - 2020年8月31日和2019年11月30日，公司应付账款和应计负债总额分别为254.6304万美元和63.9877万美元[61] 公司期权授予及股票薪酬费用情况 - 2020年8月31日止九个月，公司向员工和董事授予购买434.25万股普通股的期权，其中341.75万股立即归属，92.5万股将在三年内归属[63] - 2020年和2019年8月31日止九个月，公司向员工和董事授予期权的股票薪酬费用分别为62.4738万美元和2.7302万美元[63] - 2020年8月31日止九个月，公司向非员工（顾问）授予购买11万股普通股的期权，立即归属，股票薪酬费用为1.9244万美元，2019年为0[64] - 2020年和2019年8月31日止九个月，公司股票薪酬总费用分别为65.9416万美元和19.1532万美元[72] 公司优先股相关情况 - 2020年4月8日，公司以约695万美元的未偿票据交换1391股A类优先股，A类优先股按公允价值1159.1623万美元入账[73] - 截至2020年8月31日，A类优先股应分配股息27.4388万美元，尚未经董事会宣布[75] 公司认股权证相关情况 - 2020年4月交易完成后，公司向持有人发行149.8418万份认股权证，按公允价值23.9747万美元入账[79] - 2020年5月31日止六个月，公司向票据持有人发行498418份认股权证，向顾问发行150000份认股权证[82] - 2019年9月16日，公司与两名投资者达成证券购买协议，出售818.0个单位，发行3272000份认股权证，相对授予日公允价值估计为363846美元[84] - 截至2020年8月31日九个月，认股权证期初数量45787219份，加权平均行使价0.22美元；授予2146836份，行使40185881份；期末数量7748174份，加权平均行使价0.24美元[88] 公司待发行股份情况 - 公司在股东权益（赤字）中保留20000美元待发行股份，剩余股份预计在本财年发行[89] 公司特许权使用费支出情况 - 2020年和2019年8月31日止九个月，公司分别为支付给首席技术官的特许权使用费支出46524美元和0美元；2020年和2019年8月31日止三个月，分别支出34024美元和0美元[91] 公司购买专利组合情况 - 2020年8月31日止九个月，公司为购买专利组合向首席技术官发行3866810股普通股，价值696799美元[93] 公司租赁相关情况 - 截至2020年8月31日，公司使用权资产为1220725美元，当前租赁负债为227272美元，非当前租赁负债为866365美元[105] - 截至2020年8月31日，不可撤销经营租赁的未来租赁付款总额为1338749美元，减去估算利息245112美元后，租赁负债总额为1093637美元[105] - 2019年11月30日公司各地区租赁承诺2020 - 2025年及以后分别为68,442美元、148,173美元、125,618美元、120,979美元、123,986美元、300,660美元[106] - 公司于2019年12月1日采用ASU 2016 - 02，在资产负债表记录租赁负债和使用权资产均为6.5136万美元[145] 公司人员相关协议情况 - 2020年9月4日董事会批准与Ganz的雇佣协议，追溯自2020年6月1日生效，补发差额52,500美元，授予9,000,000股受限股票单位[107] - 2020年8月31日董事会任命新CFO，预计获600,000股受限股票单位[110] 公司与顾问协议情况 - 2018年公司与顾问签协议，每月支付7,500美元后涨至10,000美元，各授予750,000份激励认股权证[111] 公司采购情况 - 2020年和2019年9个月内从BIP制造商采购额分别为125,127美元和25,420美元，3个月内分别为54,000美元和25,420美元[114] 公司销售情况 - 2020年3个月和9个月内销售给Safariland的收入分别为5,950美元和24,850美元，2019年无相关收入[115] 公司可转换应付票据情况 - 2020年8月31日和2019年11月30日可转换应付票据（流动）分别为0美元和2,758,578美元，（非流动）分别为0美元和1,874,972美元[119] 公司存货情况 - 2020年8月31日和2019年11月30日存货分别为3,061,254美元和959,748美元[132] 公司专利投资组合情况 - 公司为购买Buys投资组合支付11万美元，后续又支付77.6799万美元，专利权利有效期最长20年，按15年直线摊销，2020年和2019年9个月摊销费用分别为4.8655万美元和0.3666万美元，3个月摊销费用分别为1.6218万美元和0.1833万美元[133][134] - 公司承诺为Buys投资组合每年支付最低特许权使用费2.5万美元，CO2手枪第一年特许权使用费率为2.5%，之后每年降低0.1%直至1%，尾翼弹丸项目特许权使用费率为4%[135] 公司预付费用和其他流动资产情况 - 截至2020年8月31日和2019年11月30日，预付费用和其他流动资产分别为213.0445万美元和37.7305万美元，其中增值税应收款分别为54.5029万美元和14.7457万美元，存货预付款分别为123.0293万美元和0.747万美元等[137] 公司货币换算调整情况 - 2020年8月31日止3个月和9个月，公司因南非兰特换算分别录得2.0156万美元和11.6084万美元换算调整收益，2019年同期分别录得5.2089万美元和8.0208万美元换算调整损失[140] 公司计算稀释每股净亏损情况 - 计算稀释每股净亏损时，2020年8月31日止3个月和9个月排除的潜在普通股总数均为6125.1331万股，2019年同期为4869.8886万股[153] 公司财产和设备情况 - 截至2020年8月31日和2019年11月30日，财产和设备净值分别为179.7683万美元和32.1288万美元，2020年和2019年9个月折旧费用分别为10.432万美元和2.4869万美元，3个月折旧费用分别为5.8999万美元和0.7848万美元[155] 公司供应商存款情况 - 2019年11月30日，公司向供应商存入19.6921万美元用于模具和设备供应[156] 公司会计准则采用及评估情况 - 公司于2020财年第一季度采用ASU 2017 - 11和ASU 2018 - 07，对财务报表无重大影响[146][147] - 多项会计准则更新将在不同时间生效，公司正在评估其对财务报表的影响，如ASU 2018 - 13将于2021财年第一季度生效，ASU 2016 - 13和ASU 2017 - 04预计2024财年第一季度生效等[148][149][150][151]