公司旗下银行概况 - [公司旗下的Carver Federal储蓄银行截至2019年9月30日资产约5.87亿美元，有108名员工[149]] - [Carver Federal储蓄银行是美国最大的非裔美国人经营的银行之一，连续第五次在社区再投资法案（CRA）检查中获得“杰出”评级[149]] - [银行提供多种消费和商业银行业务服务，包括存款产品、贷款产品以及针对无银行账户和银行服务不足消费者的产品和服务[150][151]] - [银行的主要存款市场在纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的八个分行所在区域，主要贷款市场包括纽约市的部分县和纽约州的威彻斯特县[152]] - [银行面临来自商业银行、储蓄机构、信用社等多方面的激烈竞争，这对其扩大市场份额和提高近期盈利能力构成挑战[152]] 新市场税收抵免奖励 - [Carver Federal社区发展公司（CCDC）在2006年6月、2009年5月和2011年8月分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2019年9月30日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[158]] 可变利益实体风险敞口 - [公司未合并的可变利益实体（VIEs）在2019年9月30日的总资金风险敞口为4900万美元，总未资金风险敞口为1.911亿美元，最大损失风险为3.4666亿美元[160]] 财务判断复杂性 - [公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的方法涉及高度复杂性，需要管理层做出困难和主观的判断[161]] 贷款和租赁损失准备金政策 - [银行的贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，包括管理层对贷款组合的审查以及对各种影响因素的分析[162]] 公司面临的影响因素 - [公司面临诸多可能影响实际结果与预期差异的因素，如银行遵守协议的能力、获得美联储批准的能力、监管检查结果等[142]] 公司资本筹集与变更 - [2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，触发所有权变更，目前每年净经营亏损结转等利用受限约90万美元][176] 递延税资产与抵免额 - [截至2019年9月30日，已为2180万美元的净递延税资产记录估值备抵，2018财年因税收立法估值备抵减少34万美元，2019年9月30日替代最低税抵免额为12.7万美元][176] 股票回购计划 - [2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股，截至2019年9月30日已回购11744股，平均价格235.80美元，2019年第三季度未回购][177] 净借款情况 - [截至2019年9月30日净借款增加1210万美元，增幅56.8%，达到3360万美元，期间从联邦住房贷款银行获得1200万美元额外短期借款][179] 短期流动性资产 - [2019年9月30日和3月31日，符合短期流动性的资产分别为3820万美元和3120万美元][180] 现金及现金等价物变动 - [2019年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加700万美元至3820万美元，融资活动提供现金510万美元，经营活动提供160万美元，投资活动提供37.2万美元][183] 巴塞尔协议III要求 - [巴塞尔协议III自2015年1月1日起对银行生效，2019年1月1日起全面实施2.5%的资本留存缓冲要求，公司因正式协议需维持一级杠杆比率9%和总风险加权资本比率12%的最低监管资本水平][184] 银行资本水平 - [截至2019年9月30日，银行资本水平超过监管要求，一级杠杆资本比率为11.45%，普通股一级资本比率为15.75%，一级风险资本比率为15.75%，总风险资本比率为16.90%][191] 银行贷款回购与服务 - [2004 - 2009年银行向房利美出售的贷款中，2012 - 2015年回购20笔，2015财年后无回购，截至2019年9月30日仍为1.85亿美元本金余额的108笔贷款提供服务，未结索赔为196.6万美元][193][194][195] 房贷回购陈述与保证准备金 - [截至2019年9月30日，银行与房贷回购相关的陈述与保证准备金为23.4万美元，较3月31日增加8000美元][196] 资产负债情况 - [截至2019年9月30日，总资产为5.87亿美元，较3月31日增加2330万美元，增幅4.1%，主要因采用新会计准则及贷款组合增加等因素][199] - [截至2019年9月30日，现金及现金等价物为3820万美元，较3月31日增加700万美元，增幅22.4%，主要因贷款和证券还款及战略管理存款流出][200] - [截至2019年9月30日，投资证券为8580万美元，较3月31日减少520万美元，降幅5.7%，因收到预定本金还款][201] - [截至2019年9月30日，贷款总额为4.333亿美元，较3月31日增加450万美元，增幅1.0%，因购买住宅贷款池及商业贷款增长][202] - [截至2019年9月30日，总负债为5.357亿美元，较3月31日增加1910万美元，增幅3.7%，主要因采用新准则确认租赁负债及借款增加][203] - [截至2019年9月30日，存款为4.731亿美元，较3月31日减少710万美元，降幅1.5%，主要因经纪存款账户减少][204] 公司盈亏情况 - [2019年第三季度公司净亏损110万美元，上年同期净亏损200万美元；2019年前六个月净亏损220万美元，上年同期净亏损300万美元，主要因非利息费用减少但净利息收入降低][213] 平均股东权益情况 - [2019年第三季度平均股东权益为5235.8万美元，2018年同期为4952.2万美元；2019年前六个月平均股东权益为5261.9万美元，2018年同期为4854.6万美元][222] 平均股东权益回报率 - [2019年第三季度平均股东权益回报率为-8.02%，2018年同期为-16.29%；2019年前六个月平均股东权益回报率为-8.32%，2018年同期为-12.55%][222] 净利息收入情况 - [2019年第三季度净利息收入降至380万美元，较去年同期减少50万美元，降幅11.6%；2019年前六个月净利息收入降至800万美元，较去年同期减少80万美元，降幅9.1%][225] 平均生息资产收益率与平均计息负债成本率 - [2019年第三季度平均生息资产收益率为3.86%，2018年同期为3.80%；2019年前六个月平均生息资产收益率未提及，2018年同期未提及][228] - [2019年第三季度平均计息负债成本率为1.31%，2018年同期为1.26%；2019年前六个月平均计息负债成本率未提及，2018年同期未提及][228] - [2019年9月30日止六个月，平均生息资产收益率为3.98%，高于上年同期的3.75%；平均计息负债成本率为1.31%，高于上年同期的1.23%][231] 净息差与利率差 - [2019年第三季度净息差为2.81%，2018年同期为2.78%；2019年前六个月净息差为2.94%，2018年同期为2.75%][216] - [2019年第三季度利率差为2.55%，2018年同期为2.55%；2019年前六个月利率差为2.67%，2018年同期为2.52%][216] 效率比率等指标 - [2019年第三季度效率比率为120.69%，2018年同期为135.25%；2019年前六个月效率比率为121.44%，2018年同期为126.14%][216] - [2019年第三季度平均股东权益与平均资产之比为9.05%，2018年同期为7.84%；2019年前六个月平均股东权益与平均资产之比为9.14%，2018年同期为7.46%][216] - [2019年第三季度平均生息资产与平均计息负债之比为1.25倍，2018年同期为1.23倍；2019年前六个月平均生息资产与平均计息负债之比为1.25倍，2018年同期为1.22倍][216] 利息收入与支出情况 - [2019年第三季度利息收入降至530万美元，同比减少60万美元，降幅10.2%；上半年降至1090万美元，同比减少110万美元，降幅9.2%][232] - [2019年第三季度利息支出降至140万美元，同比减少20万美元，降幅12.5%；上半年降至290万美元，同比减少36.9万美元，降幅11.4%][233][235] 非应计贷款等情况 - [2019年9月30日，非应计贷款总额为770万美元，占总资产的1.3%，低于3月31日的1030万美元（占比1.8%）][239] - [2019年9月30日，贷款损失准备金与非应计贷款的比率为59.8%，高于3月31日的45.1%][239] - [2019年9月30日，贷款损失准备金与总贷款的比率为1.07%，略低于3月31日的1.08%][239] - [2019年9月30日，不良资产总额为780万美元，占总资产的1.3%，低于3月31日的1070万美元（占比1.9%）][244] - [2019年9月30日，分类为问题债务重组（TDR）的贷款总额为450万美元，其中200万美元为正常执行贷款；3月31日，TDR贷款总额为540万美元，其中220万美元为正常执行贷款][243] - [2019年第三季度，公司计提贷款损失准备金7000美元，上年同期为4.9万美元；上半年计提8000美元，上年同期为5.4万美元][238] - [2019年第二季度净冲销额为5.2万美元，上年同期为44.4万美元；上半年净冲销额为2.9万美元，上年同期为38.8万美元][238] - [截至2019年9月30日，非应计贷款总额为772.8万美元，较6月30日的923.4万美元有所下降，不良贷款占总贷款比例为1.78%][245] - [截至2019年9月30日，非盈利资产总额为784.8万美元，非盈利资产占总资产比例为1.34%][245] - [截至2019年9月30日，公司有470万美元次级贷款，占总贷款组合的1.1%，其中120万美元为不良贷款][246] 非利息收入与支出情况 - [2019年第三季度非利息收入增加11.9万美元，增幅11.0%，达到120万美元][248] - [2019年前六个月非利息收入减少22.5万美元，降幅9.4%，降至220万美元][249] - [2019年第三季度非利息支出减少120万美元，降幅16.4%，降至610万美元][250] - [2019年前六个月非利息支出减少170万美元，降幅12.1%，降至1240万美元][250] - [2019年第三季度和前六个月员工薪酬和福利费用分别减少30.2万美元和75.2万美元][250] - [2019年第三季度和前六个月FDIC保费分别为33.5万美元和49.7万美元，较上年同期显著降低][250] - [外包服务费用在两个比较期间均有所下降，因公司人员承担了原由外部供应商执行的流程][250]