公司旗下银行基本情况 - 截至2019年12月31日，公司旗下银行资产约5.691亿美元，有108名员工[141] - 公司旗下银行主要业务包括提供存贷款等多种消费和商业银行业务服务，主要市场在纽约市部分区域，面临激烈竞争[142][143][144] - 公司旗下银行于2005年8月18日成立CCDC，负责社区投资和相关活动，还成功参与多项政府赠款和奖项竞争[146][148] - 公司旗下银行是美国最大的非裔运营银行之一，连续第五次在社区再投资法案（CRA）检查中获“杰出”评级[141] 新市场税收抵免（NMTC）奖励情况 - 2006年6月、2009年5月和2011年8月，CCDC分别获得5900万美元、6500万美元和2500万美元的新市场税收抵免（NMTC）奖励，截至2019年12月31日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[150] - 新市场税收抵免（NMTC）奖励可刺激低收入和中等收入社区经济发展，银行可获税收抵免或手续费收入[149] 公司风险敞口与会计政策 - 截至2019年12月31日，公司未合并的可变利益实体（VIEs）总风险敞口为3486.9万美元[151] - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的会计政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[152] 贷款和租赁损失准备金相关 - 银行贷款和租赁损失准备金（ALLL）的充足性根据相关政策确定，需管理层对贷款组合进行多方面审查和评估，且估计存在不确定性[153][154][155] - 银行维持一般准备金备抵，根据历史损失因素和九个环境因素评估各类贷款潜在损失风险，部分贷款池损失出现期（LEP）超12个月[156] - 银行维持特定准备金备抵，对受批评和分类贷款按ASC Subtopic 310 - 10准则评估减值，涉及50万美元及以上有风险余额贷款等[160][162] - 问题债务重组贷款（TDRs）因借款人财务状况恶化修改条款，现金流依赖型贷款按特定方法记录估值备抵，抵押依赖型贷款在特定情况记录减值费用，TDRs在符合重组条款至少6个月前处于非应计状态[164] 公司前瞻性陈述 - 公司财报中的前瞻性陈述受多种因素影响，实际结果可能与预期有重大差异，公司除法律要求外无义务更新陈述[135][137][138] 公司资本筹集与限制 - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑相关费用后股权增加5140万美元，触发所有权变更，目前每年使用净运营亏损结转等受约90万美元限制[168] 公司税收与估值备抵 - 截至2019年12月31日，已为2230万美元的净递延税资产记录估值备抵，2018财年因税收立法，3月31日估值备抵减少34万美元，2019年12月31日替代最低税（AMT）抵免额为10.6万美元[168] 公司股票回购计划 - 2002年8月6日公司宣布股票回购计划，最多回购15442股普通股，截至2019年12月31日已回购11744股，平均价格为每股235.80美元，2019年9个月内未回购[169] 公司净借款与流动性 - 截至2019年12月31日净借款增加420万美元，增幅19.6%，达到2560万美元，期间从联邦住房贷款银行获得400万美元额外短期借款并签订20万美元融资租赁[171] - 2019年12月31日和3月31日，符合短期流动性的资产分别为3770万美元和3120万美元，9个月内现金及现金等价物增加650万美元[174][176] - 2019年9个月内，投资活动提供现金1580万美元，运营活动提供现金250万美元，融资活动使用现金1170万美元，存款净减少1590万美元[176] 巴塞尔协议III与公司资本要求 - 巴塞尔协议III规定最低普通股一级资本（CET1）比率等，2019年1月1日起全面实施2.5%的资本留存缓冲要求，公司因正式协议需维持一级杠杆比率9%和总风险加权资本比率12%的最低监管资本水平[177] 公司资本水平情况 - 截至2019年12月31日，银行资本水平超过监管要求，一级杠杆资本比率为11.25%，普通股一级资本比率为15.91%，一级风险资本比率为15.91%，总风险资本比率为17.10%[183] 银行贷款回购与服务情况 - 2012 - 2015财年银行回购20笔出售给房利美的贷款，2015财年后无回购，截至2019年12月31日继续为106笔本金余额1800万美元的贷款提供服务[185][187] 公司未结索赔与担保准备金 - 截至2019年12月31日，未结索赔本金余额为196万美元，担保准备金为22.4万美元[188] 公司资产负债情况 - 截至2019年12月31日，总资产为5.691亿美元，较3月31日增加540万美元，增幅1.0%[191] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物为3770万美元，较3月31日增加650万美元，增幅20.8%[192] - 截至2019年12月31日，投资证券为8090万美元，较3月31日减少1010万美元，降幅11.1%[193] - 截至2019年12月31日，贷款总额为4.223亿美元，较3月31日减少650万美元，降幅1.5%[194] - 截至2019年12月31日，总负债为5.193亿美元，较3月31日增加270万美元，增幅0.5%[195] - 截至2019年12月31日，存款为4.643亿美元，较3月31日减少1590万美元，降幅3.3%[196] 公司盈亏情况 - 2019年第四季度公司净亏损140万美元，2019年前九个月净亏损360万美元，亏损变化主要因非利息费用减少[205] 公司股东权益相关 - 2019年第四季度平均股东权益为5.1028亿美元，2018年同期为4.8486亿美元；2019年前九个月平均股东权益为5.2087亿美元，2018年同期为5.0233亿美元[211] - 2019年第四季度平均股东权益回报率为-11.26%，2018年同期为-11.13%；2019年前九个月为-9.28%，2018年同期为-11.67%[211] - 2019年第四季度平均股东权益与平均资产比率为8.83%，2018年同期为8.18%；2019年前九个月为9.04%，2018年同期为7.95%[207][211] - 2019年第四季度剔除AOCI的平均股东权益与平均资产比率为8.84%，2018年同期为8.59%；2019年前九个月为9.06%，2018年同期为8.37%[207][211] 公司利息收入与支出情况 - 2019年第四季度净利息收入降至400万美元，较去年同期减少10万美元，降幅2.4%；2019年前九个月降至1200万美元，较去年同期减少90万美元，降幅7.0%[214] - 2019年第四季度平均生息资产收益率为4.01%，2018年同期为3.82%[215] - 2019年第四季度平均计息负债成本率为1.32%，2018年同期为1.24%[215] - 2019年第四季度平均利率差为2.69%，2018年同期为2.58%[207][215] - 2019年第四季度净息差为2.94%，2018年同期为2.81%[207][215] - 2019年九个月利息收入降至1640万美元，较去年减少120万美元，降幅6.8%；三个月降至550万美元，较去年减少10万美元，降幅1.8%[219] - 2019年九个月利息支出降至430万美元，较去年减少40万美元，降幅8.5%；三个月维持在150万美元[220] - 2019年九个月贷款利息收入减少50万美元，降幅3.4%，主要因平均余额减少2200万美元，整体收益率提高9个基点使收入增加20万美元[219] - 2019年九个月货币市场投资利息收入减少50万美元，降幅50%，主要因美联储银行计息账户余额下降[219] - 2019年九个月存款利息支出减少50万美元，主要因定期存款平均余额减少，部分被较高利率抵消[222] - 2019年平均生息资产收益率为3.99%，平均付息负债成本率为1.32%，平均利率差为2.67%，净息差为2.94%[218] 公司贷款损失准备与净冲销情况 - 2019年九个月公司计提贷款损失准备1.6万美元，去年同期收回贷款损失27.8万美元；九个月净冲销5.5万美元，去年同期净冲销4.6万美元[225] 公司非应计贷款与不良贷款情况 - 2019年12月31日，非应计贷款总计720万美元，占总资产1.3%；贷款损失准备与非应计贷款比率为64.0%[226] - 2019年12月31日，不良贷款重组贷款总计430万美元，其中180万美元为正常贷款；3月31日总计540万美元，其中220万美元为正常贷款[229] - 截至2019年12月31日，不良资产总计730万美元，占总资产的1.3%，低于2019年3月31日的1070万美元（占比1.9%）[230] - 截至2019年12月31日，次级贷款为470万美元，占总贷款组合的1.1%，其中不良贷款为120万美元[231] - 截至2019年12月31日，非应计贷款总额为991.6万美元[230] - 截至2019年12月31日，其他不良资产为45.3万美元[230] - 截至2019年12月31日，不良贷款占总贷款的2.32%[230] - 截至2019年12月31日，有180万美元问题债务重组贷款已按修改条款履行至少六个月[230] 公司非利息收入与支出情况 - 2019年第四季度非利息收入降至100万美元，较上年同期减少30万美元，降幅23.1%；前九个月降至310万美元，较上年同期减少60万美元，降幅16.2%[232] - 2019年第四季度非利息支出降至640万美元，较上年同期减少70万美元，降幅9.9%；前九个月降至1880万美元，较上年同期减少240万美元，降幅11.3%[236] - 2019年第四季度和前九个月员工薪酬和福利费用分别减少20万美元和100万美元[236] - 本财年第四季度和前九个月FDIC保费分别降至10万美元和60万美元[236] 公司综合财务数据 - 2019年12月31日，总资产为5.76462亿美元，总负债为5.24375亿美元，股东权益为520.87万美元[218] 公司效率比率情况 - 2019年第四季度效率比率为128.59%，2018年同期为130.37%；2019年前九个月为123.79%，2018年同期为127.52%[207]