银行基本信息 - 银行有七家分行和四个独立的24/7自动取款机中心，主要位于纽约市布鲁克林、曼哈顿和皇后区的低收入至中等收入社区[145][150] - 截至2020年9月30日，银行拥有约6.727亿美元资产和109名员工[146] - 银行在2019年1月的社区再投资法案（CRA）检查中获得连续第五个“杰出”评级[146] - 银行于2005年8月18日成立Carver社区发展公司（CCDC），负责社区投资和相关活动[152] - 2006年6月，CCDC获5900万美元新市场税收抵免（NMTC）奖励；2009年5月，获6500万美元奖励；2011年8月，获2500万美元奖励，截至2020年9月30日，三项奖励分配已全部用于符合条件的项目[154] 未合并可变利益实体（VIEs）及相关投资数据 - 未合并可变利益实体（VIEs）总收益为110万美元，总权利转移为2400万美元，重大未合并VIE资产为2451.9万美元，总特殊目的实体（SPE）资产参与为2451.9万美元，债务投资为1584万美元，权益投资为401000美元，最大损失风险敞口为936万美元，总计2560.1万美元[157] - Carver法定信托I债务投资包括280万美元递延利息[157] 疫情影响相关 - 2020年3月11日，新冠疫情爆发，公司采取业务连续性计划和疫情防范程序，密切监控资产质量、流动性和资本状况[157] - 2020年3月27日，《关怀法案》签署，为受疫情影响的个人和企业提供紧急经济救济，疫情对公司运营和财务业绩的影响存在不确定性[157] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES Act）于2020年3月27日成为法律，规定金融机构可不将与COVID - 19相关的贷款修改视为TDRs，暂停相应减值确定；联邦支持的抵押贷款借款人可申请最长360天的宽限期；2月1日正常还款的多户联邦支持抵押贷款借款人可申请最长90天宽限期[176][177][178] - 2020财年第四季度，公司将经济因素和抵押品因素影响评级从“中等”调至“高”，商业房地产类别问题贷款因素从“中等”调至“高”[237] - 2021财年，因疫情增加定性因素，定量储备分析减少，因多数贷款类别滚动20季度历史损失回顾期改善[237] 政策与判断相关 - 公司认为确定贷款和租赁损失准备金、证券减值、递延所得税资产可收回性评估以及金融工具公允价值的政策复杂，判断和估计变化可能使报告结果有重大差异[158] - 银行根据相关政策确定贷款和租赁损失准备金（ALLL）充足性，需管理层审查贷款组合等多方面因素，且ALLL估计有重大判断性，无法确保准确反映贷款组合实际损失潜力[159][161][162] - 银行按规定维护一般准备金，评估同质贷款池潜在损失，考虑历史损失因素和九个环境因素，不同贷款类别历史冲销率影响准备金水平，且有损失出现期（LEP）假设，LEP下限为一年[163] - 银行维护特定准备金，对批评和分类贷款按规定单独审查减值，有三种估计准备金和冲销金额的方法，对抵押依赖贷款有特定测量要求[166][167] - 有风险余额50万美元及以上的批评和分类贷款以及首席信贷官认为合适的低于50万美元贷款需按规定进行减值评估，所有问题债务重组贷款（TDRs）都归类为受损[168] - TDRs是因借款人财务状况恶化而修改条款的贷款，现金流依赖贷款和抵押依赖贷款有不同的准备金记录方式，TDRs在按重组条款履行至少六个月前处于非应计状态[170] - 2020年3月22日，联邦银行机构发布声明，对受COVID - 19影响的借款人的贷款修改提供指导，短期善意修改且借款人此前正常还款的不属于TDRs，审查贷款修改时会行使判断[171][174] 证券投资组合相关 - 银行按季度审查评估证券投资组合，确定证券公允价值下降是否为非暂时性，截至2020年9月30日，投资组合中无被归类为非暂时性减值的证券[179] 所得税相关 - 公司按规定记录所得税，使用资产和负债法，递延所得税资产可能需减记估值备抵，管理层认为全额估值备抵合适，后续可根据情况调整[181] 资本筹集与回购相关 - 2011年6月29日公司筹集5500万美元资本，考虑费用后股权增加5140万美元，受美国国内税收法第382条限制，年度限额约87万美元[182] - 截至2020年9月30日，已回购11744股普通股，平均价格为每股235.80美元[183] - 2020年8月6日，公司回购美国财政部持有的2321286股普通股[184] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，净借款增加2820万美元，增幅207.4%，达到4180万美元[186] - 2020年9月30日和3月31日，短期流动资产分别为7090万美元和4750万美元[189] - 2020年6月30日至9月30日，现金及现金等价物增加2340万美元，达到7090万美元[191] - 公司一级杠杆资本比率为9.72%，普通股一级资本比率为14.01%，一级风险资本比率为14.01%，总风险资本比率为15.19%，均超过监管要求[195][198] - 截至2020年9月30日，未结索赔金额为194.1万美元[201] - 截至2020年9月30日，抵押贷款回购损失准备金为25.5万美元[202] - 截至2020年9月30日，总资产为6.727亿美元，较2020年3月31日的5.788亿美元增加9390万美元，增幅16.2%[205] - 现金及现金等价物从2020年3月31日的4750万美元增至2020年9月30日的7090万美元，增加2340万美元，增幅49.2%[206] - 投资证券从2020年3月31日的7600万美元增至2020年9月30日的1.126亿美元，增加3660万美元，增幅48.2%[207] - 贷款组合总额从2020年3月31日的4.287亿美元增至2020年9月30日的4.642亿美元，增加3550万美元，增幅8.3%[208] - 总负债从2020年3月31日的5.299亿美元增至2020年9月30日的6.263亿美元，增加9640万美元，增幅18.2%[209] - 存款从2020年3月31日的4.888亿美元增至2020年9月30日的5.407亿美元，增加5190万美元，增幅10.6%[210] - 总权益从2020年3月31日的4890万美元降至2020年9月30日的4640万美元，减少250万美元，降幅5.1%[212] - 2020年第三季度净亏损80万美元，上年同期净亏损110万美元；2020年前六个月净亏损160万美元，上年同期净亏损220万美元[218] - 2020年第三季度净利息收入为390万美元，较去年同期的380万美元增加10万美元，增幅2.6%；2020年前六个月净利息收入为740万美元，较上年同期的800万美元减少60万美元，降幅7.5%[227] - 2020年第三季度利息收入降至510万美元，较去年同期减少20万美元，降幅3.8%；上半年降至990万美元，较去年同期减少100万美元，降幅9.2%[233] - 2020年上半年贷款利息收入减少30万美元，降幅3.2%，其中贷款组合整体收益率下降39个基点致减少90万美元，平均贷款余额增加2390万美元使收入增加60万美元[233] - 2020年第三季度和上半年货币市场投资利息收入分别减少20万美元和30万美元[233] - 2020年第三季度利息支出降至120万美元，较去年同期减少20万美元，降幅14.3%；上半年降至240万美元，较去年同期减少50万美元，降幅17.2%[234] - 2020年第三季度和上半年存款利息支出分别减少20万美元和30万美元，主要因定期存款平均利率下降[235] - 2020年平均生息资产余额为6.40321亿美元，平均收益率3.16%；2019年余额为5.47599亿美元，平均收益率3.86%[230] - 2020年平均计息负债余额为4.98171亿美元，平均成本率0.95%；2019年余额为4.38238亿美元，平均成本率1.31%[230] - 2020年第三季度公司贷款损失回收1000美元，上年同期贷款损失拨备7000美元；2020年上半年贷款损失回收10.3万美元，上年同期贷款损失拨备8000美元[240][244] - 2020年9月30日，非应计贷款总计740万美元，占总资产1.1%；贷款损失准备金与非应计贷款比率为66.3%；贷款损失准备金与总贷款比率为1.06% [245] - 2020年上半年，银行收到91份约9590万美元贷款的延期还款申请；截至9月30日，有42笔贷款仍在延期，未偿还本金余额总计3220万美元[246] - 2020年9月30日，分类为不良债务重组（TDR）的贷款总计270万美元，其中90万美元为正常贷款；3月31日，TDR贷款总计390万美元，其中170万美元为正常贷款[248] - 2020年9月30日，不良资产总计750万美元，占总资产1.1%；不良贷款与总贷款比率为1.60%；不良资产与总资产比率为1.11% [250][251] - 2020年9月30日，银行有380万美元次级贷款，占其总贷款组合0.81%，其中110万美元为不良贷款[252] - 2020年第三季度非利息收入增加100万美元，增幅100.0%，达200万美元；上半年非利息收入增加170万美元，增幅85.0%，达370万美元[253] - 2020年第三季度非利息支出增加80万美元，增幅13.6%，达670万美元；上半年非利息支出增加70万美元，增幅5.8%，达1280万美元[254] - 2020年上半年净冲销额为8.1万美元，上年同期净冲销额为5.2万美元；2020年上半年净回收额为7.3万美元，上年同期净冲销额为2.9万美元[240][244] - 截至2020年9月30日六个月，净冲销与平均未偿还贷款比率（年化）为0.03%；贷款损失准备金与总贷款比率为1.06%；贷款损失准备金与不良贷款比率为66.26% [241] 表外融资安排和合同义务 - 表外融资安排和合同义务主要包括贷款承诺782.1万美元，其中包括抵押贷款承诺275万美元、信贷额度481.8万美元和私募股权投资承诺25.3万美元[216][217] 银行服务业务相关 - 截至2020年9月30日，银行继续为房利美服务102笔贷款，本金余额为1710万美元[199] 贷款损失准备金相关 - 截至2020年9月30日，公司维持20.9万美元未分配准备金，占贷款损失准备金4.3%[237] 市场竞争相关 - 银行面临来自商业银行、储蓄机构、信用社、货币市场共同基金等多方面的存款和贷款竞争[150]