公司资本状况 - 截至2020年3月31日，公司资本杠杆率为8.52%，仍资本充足[258] - 公司一级杠杆资本比率为7.28%（2019年为8.52%），普通股一级资本比率为10.27%（2019年为12.39%），一级资本比率为10.63%（2019年为12.44%），总资本比率为13.61%（2019年为13.69%）[335] - 2020年3月31日，公司和银行均超过联邦监管最低资本要求，被归类为资本充足[337] - 2020年3月31日，总股东权益为805,074千美元，普通股一级资本为438,852千美元，一级资本总额为454,549千美元，总资本为581,853千美元[341] - 自2016年1月1日起，公司和银行需维持高于最低风险加权资本要求的资本保护缓冲，当前要求的普通股一级风险加权、一级风险加权和总风险加权资本比率分别为7.0%、8.5%和10.5%[342] 薪资保护计划业务 - 截至2020年5月4日，公司为薪资保护计划批准673份申请，贷款请求总额达2.154亿美元[261] - 《CARES法案》为薪资保护计划（PPP）授权近6600亿美元资金，用于资助符合条件的企业、组织和自雇人士在疫情期间的运营成本[349] 社区银行部门出售业务 - 2020年2月29日，MetaBank社区银行部门出售交易完成，存款和贷款余额分别为2.905亿美元和2.686亿美元[262] - 2020年第二财季，公司社区银行部门剥离交易税前净收益1830万美元，每股0.51美元[266] 公司整体财务数据（收入、收益等） - 2020年第二财季，公司净收入为5230万美元，稀释后每股收益1.45美元，总收入1.883亿美元，同比增长7%[264] - 2020年第二财季，公司净利息收入6770万美元，净利息收益率4.78%，税等效净利息收益率4.82%[265] - 截至2020年3月31日，公司非利息收入1.205亿美元，非利息支出9170万美元[267] - 2020年第一季度，公司净收入为5230万美元，摊薄后每股1.45美元；2019年同期分别为3210万美元和0.81美元；2020财年第二季度总营收为1.883亿美元，2019年同期为1.764亿美元，增长7%[306] - 2020年前六个月，公司净收入为7340万美元，摊薄后每股2.00美元；2019年同期分别为4750万美元和1.20美元；总营收为2.904亿美元，2019年同期为2.744亿美元，增长1600万美元或6%[308] - 2020财年第二季度净利息收入从2019年同期的7140万美元降至6770万美元，减少360万美元或5%[309] - 2020财年第二季度净利息收益率为4.78%，较2019年同期的5.06%下降28个基点；NIM,TE为4.82%，较2019年同期的5.18%下降36个基点[311] - 2020年前六个月，净利息收入为1.324亿美元，2019年同期为1.316亿美元；NIM为4.86%，较2019年同期增加2个基点；NIM,TE为4.90%，较2019年同期下降8个基点[310][312] - 2020年公司净利息收入为67737千美元，净息差为4.78%，含非付息存款的净息差率为4.81%；2019年净利息收入为71350千美元，净息差为5.06%，含非付息存款的净息差率为5.21%[319] - 2020年3月31日止六个月，总生息资产平均余额为54.51333亿美元，利息收入为1.57029亿美元，收益率为5.80%；2019年同期平均余额为54.53582亿美元，利息收入为1.6327亿美元，收益率为6.14%[321] - 2020财年第二季度非利息收入增至1.205亿美元，2019年同期为1.05亿美元；2020年3月31日止六个月非利息收入为1.58亿美元，较2019年同期增加1520万美元，增幅11%[326][327] - 2020财年第二季度非利息支出降至9170万美元，较2019年同期减少17%；2020年3月31日止六个月非利息支出为1.675亿美元，较2019年同期减少1700万美元，降幅9%[328][329] - 2020财年第二季度公司记录所得税费用560万美元，有效税率为9.48%；2019财年第二季度为所得税收益40万美元，有效税率为 - 1.20%[330] 公司资产相关数据 - 截至2020年3月31日，公司不良资产3940万美元，占总资产0.67%，较2019年9月30日有所下降[268] - 截至2020年3月31日，公司总资产降至58.4亿美元，现金及现金等价物为1.087亿美元，较2019年9月30日减少14%[274][275] - 截至2020年3月31日，投资组合总额降至13.1亿美元，较2019年9月30日减少9680万美元，降幅7%[276] - 2020年3月31日，待售贷款总额为1360万美元，低于2019年9月30日的1.488亿美元[277] - 2020年3月31日，公司的总贷款和租赁组合降至36.1亿美元，较2019年9月30日减少4060万美元，降幅1%[278] - 截至2020年3月31日，国家贷款和租赁增加2.65亿美元，增幅11%，达到27.1亿美元[280] - 2020年3月31日，社区银行贷款较2019年9月30日减少3.056亿美元，降幅25%[281] - 截至2020年3月31日，公司对联邦住房贷款银行（FHLB）的股票投资降至2990万美元，较2019年9月30日减少100万美元，降幅3%[282] - 2020年3月31日，期末存款总额降至39.6亿美元，较2019年9月30日减少3.746亿美元，降幅9%[283] - 截至2020年3月31日的六个月，公司总借款增至9.284亿美元，较2019年9月30日增加6650万美元，增幅8%[285] - 2020年3月31日，公司股东权益总额为8.051亿美元，较2019年9月30日减少3890万美元[286] - 2020年3月31日，非 performing 资产总额为3941.9万美元，占总资产的0.67%，低于2019年9月30日的5647.2万美元和0.91%[293] - 2020年3月31日，公司将5320万美元资产归类为次级，50万美元为可疑，无损失类；2019年9月30日，分别为4060万美元、50万美元和无损失类[298] - 2020年3月31日，公司贷款和租赁损失准备金为6540万美元，2019年9月30日为2910万美元，主要因税务服务贷款增加2130万美元、商业金融增加1130万美元和社区银行投资组合增加520万美元[300] - 2020年3月31日止三个月，贷款和租赁季度平均未偿余额占生息资产的比例从2019年同期的65%增至74%，总投资季度平均余额占比从30%降至23%[309] - 2020财年第二季度，公司平均生息资产从2019年同期减少1750万美元至57亿美元，主要因总投资证券减少4.192亿美元，贷款和租赁组合平均增长4.86亿美元[314] - 2020年3月31日止三个月，公司总存款和计息负债平均余额为56.4亿美元，2019年同期为58.6亿美元，减少4%[315] - 2020年3月31日末，公司总生息资产平均未偿余额为5701859千美元，收益率为5.64%；2019年平均未偿余额为5719376千美元，收益率为6.38%[319] - 2020年3月31日末，公司总贷款和租赁平均未偿余额为4195772千美元，利息收入为70493千美元，收益率为6.76%；2019年平均未偿余额为3709820千美元，利息收入为73670千美元，收益率为8.05%[319] - 2020年3月31日末，公司总投资平均未偿余额为1309333千美元，利息收入为8171千美元，收益率为2.68%；2019年平均未偿余额为1728487千美元，利息收入为12710千美元，收益率为3.36%[319] - 2020年3月31日末，公司总商业金融平均未偿余额为2020358千美元，利息收入为41643千美元，收益率为8.29%；2019年平均未偿余额为1649973千美元，利息收入为41954千美元，收益率为10.31%[319] - 2020年3月31日末，公司总付息负债平均未偿余额为2443153千美元，利息支出为11666千美元，成本率为1.92%；2019年平均未偿余额为2910805千美元，利息支出为16944千美元，成本率为2.36%[319] - 2020年3月31日末，公司总付息存款平均未偿余额为1858145千美元，利息支出为8242千美元，成本率为1.78%；2019年平均未偿余额为2694053千美元，利息支出为14740千美元，成本率为2.22%[319] - 2020年3月31日末，公司总资产为6610899千美元，总负债为5779060千美元，股东权益为831839千美元；2019年总资产为6787694千美元，总负债为5993605千美元，股东权益为794089千美元[319] 税务服务业务 - 2020年纳税季，MetaBank发放退款预支贷款13.3亿美元，预计处理退款转账约210万笔[271] 太阳能租赁业务 - 2020财年第二季度公司发起1760万美元太阳能租赁业务，2019财年第二季度无此类业务[331] 贷款及信贷额度承诺 - 2020年3月31日，公司有发起和购买贷款及未使用信贷额度承诺共计9.855亿美元[332] 《CARES法案》相关影响 - 《CARES法案》允许金融机构在特定条件下暂停对受疫情影响借款人的贷款修改适用公认会计原则（GAAP）的要求[350] - 《CARES法案》要求联邦银行监管机构将社区银行杠杆率最低要求从9%降至8%，直至较早的终止日期[351] 利率政策相关 - 2020年3月16日，联邦公开市场委员会（FOMC）将联邦基金目标利率设定为0 - 0.25%[355] 公司结构转变 - 由于2020年4月1日的转换，公司成为一家选择成为金融控股公司的银行控股公司，银行成为一家国民银行[361] 银行法定贷款限额 - 银行的法定贷款限额总计为其资本和盈余的15%，若超出部分有易变现抵押品全额担保，可额外增加10%，2020年3月31日，银行符合该限额要求[364] 国民银行相关特性 - 作为国民银行，银行不再需要成为合格储蓄贷款机构（QTL）或满足适用于联邦储蓄协会的QTL测试的任何要素[365] 利率风险建模与分析 - 公司使用EAR和EVE两种方法对利率风险建模，EAR分析衡量一年最小时间范围内利率敏感收益的敏感性，EVE分析计算各利率情景下金融资产、负债和表外工具的经济价值[379][384] - 截至2020年3月31日，EAR分析显示，在所有利率上升情景中，未来一年模型期内资产重定价数量多于负债，净利息敏感收入在-100、+100、+200、+300和+400个基点平行移动情景下分别为245,172、257,850、266,061、275,005和283,518千美元，较基准情景百分比变化分别为-1.9%、3.1%、6.4%、10.0%和13.4%，均在董事会政策限制范围内[380][381] - 截至2020年3月31日，EVE分析显示，经济价值权益在-100、+100、+200、+300和+400个基点平行移动情景下较基准情景百分比变化分别为-6.7%、5.3%、8.8%、11.0%和13.2%，均在董事会政策限制范围内，利率上升时经济价值权益相对稳定[385][386] 公司利率风险相关情况 - 公司收入部分来自利息收支差，经营受利率变化和资产负债利率敏感性影响，利率风险是公司唯一重大市场风险[371] - 公司监测和衡量利率风险敞口，分析资产和负债的规模、票面利率、重定价频率、到期日和提前还款可能性等特征[372] - 公司投资组合主要目标是提供流动性，也用于管理利率风险，投资政策根据公司流动性需求、风险收益平衡、借款抵押需求和资产负债管理目标分配资金[373] - 公司资金成本随利率变化，支付部门产生的长期低成本存款组合在利率下降环境中使公司面临更大风险，会压缩净息差[374] - 董事会和政府法规设定公司可接受的利率风险水平，管理层遵守，但无法保证在利率不利变化时控制风险的努力会成功[375] - 公司业务和存款有周期性，静态利率风险结果会因快照拍摄时间不同而变化，隔夜联邦基金购买量因无息存款波动而有规律变动[383] -