Dayforce平台客户数据 - 截至2020年6月30日，Dayforce平台有4603个活跃客户，较2019年6月30日的4006个有所增长[119][125] - 2020年三、六月新增净活跃Dayforce客户分别为123个和240个[119] 各业务线第二季度收入数据 - 2020年第二季度云服务收入1.347亿美元，较2019年同期的1.233亿美元增长9.2%[129] - 2020年第二季度Bureau服务收入2440万美元，较2019年同期的4020万美元下降39.3%[129] - 2020年第二季度总经常性服务收入1.591亿美元，较2019年同期的1.635亿美元下降2.7%[129] - 2020年第二季度专业服务及其他收入3350万美元，较2019年同期的3280万美元增长2.1%[129] - 2020年第二季度总收入1.926亿美元，较2019年同期的1.963亿美元下降1.9%[129] - 2020年第二季度总营收为1.926亿美元，较2019年同期的1.963亿美元下降370万美元，降幅1.9%[132][133] - 2020年第二季度云收入为1.679亿美元，较2019年同期的1.557亿美元增加1220万美元，增幅7.8%[133][136] - 2020年第二季度局端收入为2470万美元，较2019年同期的4060万美元下降1590万美元，降幅39.2%[132][133][137] - 2020年第二季度浮动收入为1150万美元，较2019年同期的2030万美元下降880万美元[139] 各业务线上半年收入数据 - 2020年上半年总收入为4.153亿美元，较2019年的4亿美元增长3.8%；净收入为1410万美元，较2019年的1750万美元下降19.4%[154] - 2020年上半年总营收为4.153亿美元，较2019年同期的4亿美元增长1530万美元，增幅3.8%[159][160] - 2020年上半年云收入为3.588亿美元，较2019年同期的3.103亿美元增长4850万美元，增幅15.6%[159][160][163] - 2020年上半年局端收入为5650万美元，较2019年同期的8970万美元下降3320万美元，降幅37.0%[159][164] - 2020年上半年投资收益为3110万美元，较2019年同期的4460万美元下降1350万美元[166] 第二季度成本及费用数据 - 2020年第二季度总营收成本为1.14亿美元，较2019年同期增加570万美元，增幅5.3%[140] - 2020年第二季度产品开发和管理费用较2019年同期增加60万美元，软件研发投入为1700万美元[141] - 2020年第二季度与营收成本相关的折旧和摊销费用较2019年同期增加80万美元[143] - 2020年第二季度销售、一般及行政费用较2019年同期增加530万美元，调整后减少320万美元[147] 上半年成本及费用数据 - 2020年上半年总成本为2.362亿美元，较2019年同期的2.184亿美元增长1780万美元，增幅8.2%[167] - 2020年上半年产品开发和管理费用较2019年同期增加300万美元[168] - 2020年上半年折旧和摊销费用较2019年同期增加190万美元[170] - 2020年上半年销售、一般和行政费用较2019年同期增加1330万美元[173] 第二季度利润及收益数据 - 2020年第二季度调整后EBITDA为3750万美元，较2019年同期的4400万美元下降14.8%[129] - 2020年第二季度总毛利率为40.8%，较2019年同期的44.8%下降4.0%，毛利润下降940万美元，降幅10.7%[144][145] - 2020年第二季度云定期服务毛利率为70.7%，2019年同期为69.3%；剔除浮动收入后，2020年为68.4%，2019年为64.8%[146] - 2020年第二季度局定期服务毛利率从2019年的72.9%降至59.4%[146] - 2020年第二季度专业服务及其他毛利率从2019年的 - 4.3%降至 - 13.1%[146] - 2020年第二季度营业利润为400万美元，2019年同期为1870万美元；调整后2020年为2620万美元，2019年为3070万美元[148] - 2020年和2019年第二季度净利息支出分别为660万美元和850万美元，LIBOR利率变动100个基点将使未来12个月净利息支出变动约1000万美元[149] - 2020年和2019年第二季度其他净支出分别为30万美元和150万美元[150] - 2020年第二季度所得税收益为840万美元，2019年同期所得税费用为240万美元，减少1080万美元[151] - 2020年第二季度调整后EBITDA降至3750万美元，较2019年减少650万美元；调整后EBITDA利润率从2019年的22.4%降至19.5%[153] 上半年利润及收益数据 - 2020年上半年总毛利率为43.1%，较2019年同期的45.4%下降2.3%，毛利润下降250万美元[171] - 2020年上半年经营利润降至3030万美元，较2019年同期的4610万美元减少1580万美元；排除特定非经常性费用后，2020年和2019年上半年经营利润分别为7040万美元和6740万美元[174] - 2020年上半年利息费用为1350万美元，低于2019年同期的1740万美元，主要因定期债务利率降低；LIBOR利率变动100个基点，未来12个月利息费用将变动约1000万美元[175] - 2020年上半年净其他费用为290万美元，低于2019年同期的310万美元[176] - 2020年上半年所得税收益为20万美元，2019年同期所得税费用为810万美元，费用减少830万美元[177] - 2020年上半年净利润为1410万美元，低于2019年同期的1750万美元；调整后EBITDA降至9270万美元，较2019年减少110万美元，利润率从23.5%降至22.3%[179] 3个月和6个月财务数据对比 - 2020年3个月运营利润为400万美元，2019年同期为1870万美元；2020年6个月运营利润为3030万美元，2019年同期为4610万美元[204] - 2020年3个月调整后EBITDA为3750万美元，利润率19.5%；2019年同期为4400万美元，利润率22.4%；2020年6个月调整后EBITDA为9270万美元，利润率22.3%；2019年同期为9380万美元，利润率23.5%[204] - 2020年3个月EBITDA为1580万美元，2019年同期为3180万美元；2020年6个月EBITDA为5130万美元，2019年同期为7200万美元[204] - 2020年3个月其他费用净额为30万美元，2019年同期为150万美元；2020年6个月其他费用净额为290万美元，2019年同期为310万美元[204] - 2020年3个月折旧和摊销为1210万美元，2019年同期为1460万美元；2020年6个月折旧和摊销为2390万美元，2019年同期为2900万美元[204] - 2020年3个月股份支付费用为1650万美元，2019年同期为960万美元；2020年6个月股份支付费用为2920万美元，2019年同期为1560万美元[204] - 2020年3个月遣散费为70万美元，2019年同期为150万美元；2020年6个月遣散费为470万美元，2019年同期为360万美元[204] - 2020年3个月重组咨询费为510万美元，2019年同期为90万美元；2020年6个月重组咨询费为660万美元，2019年同期为210万美元[204] - 2020年3个月其他非经常性费用为 - 10万美元，2020年6个月其他非经常性费用为 - 40万美元[204] - 2020年3个月公司内部外汇（收益）损失为 - 50万美元，2019年同期为20万美元；2020年6个月公司内部外汇（收益）损失为130万美元，2019年同期为50万美元[204] 客户信托基金数据 - 2020年第二季度客户信托基金平均浮动余额为29.766亿美元，较2019年同期的33.923亿美元下降11.2%[139] - 客户信托基金约47%投资于1 - 120天流动性组合，约53%投资于120天 - 10年固定收益组合[183] 现金流数据 - 2020年上半年，剔除客户信托基金后，经营活动提供净现金1270万美元，投资活动使用净现金1.003亿美元，融资活动提供净现金3.411亿美元[187] - 2020年上半年，投资活动使用净现金1.003亿美元，主要用于2970万美元资本支出和7060万美元收购成本[190] 资金及债务数据 - 截至2020年6月30日，公司现金及等价物为5.269亿美元，总债务余额为9.735亿美元；2020年4月2日借款2.95亿美元以增加现金储备[180] - 2020年2月19日，公司修订信贷安排，定期债务利率从LIBOR加3.00%降至LIBOR加2.50%，未来12个月节省约340万美元[181] 2019年相关数据 - 截至2019年6月30日的六个月，报告金额为2.184亿美元，股份支付费用为310万美元，遣散费为130万美元，调整后为2.14亿美元[210] 新冠疫情影响 - 新冠疫情导致客户需求缩减、专业服务利用率降低和实施服务延迟，还对浮动收入产生负面影响[123] - 新冠疫情导致2020年第二季度营收减少约800万美元，其中约500万美元与Dayforce相关，约300万美元与Powerpay相关[135] - 新冠疫情对公司2020年上半年营收产生不利影响，预计客户就业水平下降使营收减少约800万美元，浮动收入减少约800万美元[162] 市场风险及养老金计划 - 公司面临外汇汇率、利率和养老金义务相关的市场风险，新冠疫情可能会放大这些风险[212] - 公司运营结果和现金流受外汇汇率波动影响，尤其受加元汇率变化影响，目前未实施积极的套期保值计划[213] - 公司现金等价物和有价证券组合受利率变化影响，固定利率证券和浮动利率证券会因利率变动产生不同影响[215] - 公司认为利率变动100个基点不会对经营结果或财务状况产生重大影响，利率变动导致的投资证券价值波动计入其他综合收益[216] - 公司为部分美国员工提供养老金计划，该计划于1995年1月2日停止接纳新参与者，2007年进行了修订[217] - 2019年公司向养老金计划缴款1800万美元，2019年养老金和其他福利义务核算的有效贴现率为2.52% - 2.81%[217] - 2020年合格养老金福利计划资产的预期回报率为5.70%[217] 客户信托资金投资 - 公司在美加的工资和税务申报服务中，会将客户信托资金进行投资，美国资金投资于多种证券，加拿大资金投资于政府、银行等发行的证券[214] 新客户成本回收 - 公司估计新Dayforce客户合同平均需2年才能收回实施、客户获取和其他直接成本[121]