公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为3440067美元，较2018年12月31日的2753221美元增长24.95%[15] - 截至2019年3月31日，公司总负债为3790195美元，较2018年12月31日的2558885美元增长48.12%[15] - 截至2019年3月31日，股东权益为 - 350128美元，较2018年12月31日的194336美元下降280.17%[15] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，存货净额分别为740,291美元和935,886美元[79] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，财产和设备净额分别为472,716美元和520,321美元[80] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，应付账款和应计负债总额分别为1,945,764美元和1,917,087美元[81] - 截至2019年3月31日，公司现金及现金等价物为46.5万美元，较2018年12月31日的25.3万美元增加21.2万美元[160] - 截至2019年3月31日，公司营运资金赤字为162.8万美元，较2018年12月31日的103.1万美元增加[162] 公司季度经营成果关键指标变化 - 2019年第一季度，公司净收入为1771230美元，较2018年同期的2054728美元下降13.79%[19] - 2019年第一季度，公司毛利润为490073美元，较2018年同期的382014美元增长28.29%[19] - 2019年第一季度，公司运营费用为1412145美元，较2018年同期的2287104美元下降38.25%[19] - 2019年第一季度，公司运营亏损为922072美元，较2018年同期的1905090美元收窄51.60%[19] - 2019年第一季度，公司净亏损为900195美元，较2018年同期的1883544美元收窄52.21%[19] - 2019年第一季度，基本和摊薄后每股亏损为0.004美元，较2018年同期的0.009美元收窄55.56%[19] - 2019年第一季度，基本和摊薄后普通股加权平均流通股数为226860462股，较2018年同期的210142557股增长7.95%[19] - 2019年第一季度净亏损900,195美元，2018年同期为1,883,544美元[20][24] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为211,973美元，2018年同期使用的净现金为1,525,392美元[24] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为0美元，2018年同期为73,259美元[24] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为0美元，2018年同期为11,448美元[24] - 2019年第一季度现金净增加211,973美元，期末现金为465,360美元；2018年同期现金净减少1,587,203美元，期末现金为880,996美元[24] - 2019年折旧和无形资产摊销费用为48,859美元，2018年为26,872美元[24] - 2019年以权益支付的薪酬为355,731美元，2018年为640,621美元[24] - 2019年应收账款变动为减少28,056美元，2018年为增加172,395美元[24] - 2019年存货变动为增加191,503美元，2018年为减少29,971美元[24] - 2019年第一季度，公司确认与2019年1月1日递延收入相关的收入为393,756美元，2018年同期为826,083美元[45] - 2019年第一季度，设备销售、工程及其他服务、运输和处理的收入分别为1,492,530美元、222,409美元、56,291美元，总收入为1,771,230美元；2018年同期分别为1,751,636美元、243,691美元、59,401美元，总收入为2,054,728美元[53] - 2019年第一季度公司毛利润率从20.4%提升至27.7%，提高7.3个百分点[131] - 2019年第一季度公司经营活动产生现金流21.2万美元，调整后经营亏损从83万美元降至53.4万美元，改善29.6万美元或36%[132] - 2019年第一季度公司净预订量从183.8万美元增至478.5万美元，增长294.6万美元或160%，但收入从219.5万美元降至177.1万美元，减少42.4万美元或19%[139] - 2019年第一季度公司商业规模项目预订平均合同价值升至90.4万美元，2018年为40.8万美元，2017年为33.2万美元[136] - 2019年第一季度公司预订三个新建设项目、一个扩建项目和一个改造项目，合同价值均超10万美元[133] - 2019年第一季度公司新建设项目净预订313.4万美元，扩建项目13.5万美元，改造项目125.1万美元[134] - 2019年第一季度收入为177.1万美元，较2018年同期的205.5万美元减少28.4万美元，降幅14%[148] - 2019年第一季度成本收入为128.1万美元，较2018年同期的167.3万美元减少39.2万美元，降幅23%[149] - 2019年第一季度毛利润为49万美元，较2018年同期的38.2万美元增加，毛利率从19%提升至28%[150] - 2019年第一季度运营费用降至141.2万美元，较2018年同期的228.7万美元减少87.5万美元，降幅38%[153] - 2019年第一季度运营亏损为92.2万美元，较2018年同期的190.5万美元减少98.3万美元，降幅52%[157] - 2019年第一季度净亏损为90万美元，较2018年同期的188.4万美元减少98.4万美元，降幅52%[159] - 2019年第一季度经营活动提供现金21.2万美元，较2018年同期使用现金152.5万美元减少现金使用173.7万美元[167] 公司剩余履约义务情况 - 截至2019年3月31日，公司剩余履约义务（积压订单）为11,543,000美元，其中8,069,000美元（占比70%）来自仅支付工程服务预付款的客户合同[50] - 预计到2021年确认的剩余履约义务中，仅支付工程服务预付款的合同为8,069,000美元，部分支付设备款的合同为3,474,000美元，总计11,543,000美元[51] - 截至2019年3月31日公司积压订单为1154.3万美元，较2018年12月31日增加301.3万美元或35%[140] - 截至2019年3月31日公司积压订单中70%为仅支付工程服务预付款的合同，2018年12月31日为82%[144] - 公司预计2019年确认约59%的2019年第一季度积压订单收入，约24%预计2021年确认甚至可能无法确认[145] 公司股份相关情况 - 截至2019年3月31日，公司普通股发行或待发行数量为227,536,638股，股东权益赤字为350,128美元；截至2018年3月31日，普通股发行数量为214,976,478股，股东权益为860,727美元[20] - 2017年股权计划分配5000万股用于发行股权奖励[94] - 2019年第一季度，公司按计划发行普通股，包括向独立董事发行986844股、向员工发行100万股、按特别激励股票奖金发行56万股[95] - 截至2019年3月31日，2298.5万股奖励仍未兑现[96] - 2019年3月31日，未归属非合格股票期权、受限股票单位和股票奖金奖励的未确认薪酬费用为529808美元，将在约2.0年内确认；基于业绩的奖励未确认薪酬费用为245553美元[97] - 截至2019年3月31日，非合格股票期权情况：未偿还1253.5万股、可行使4210004股、已归属且预计归属1013.5万股、基于2019年收入门槛的绩效期权240万股[99] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司分别记录与授予员工和顾问的已归属期权相关的薪酬费用172778美元和15363美元[101] - 截至2019年3月31日，受限股票单位情况：未偿还955万股、已归属但未结算675万股、预计归属280万股[103] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司分别记录与授予员工、董事和顾问的已归属受限股票单位相关的薪酬费用92755美元和358123美元[105] - 2019年3月31日后，公司向一名员工发行12万股普通股，以结算2019年第一季度归属的某些受限股票单位[113] - 因接收方未支付限制性股票单位所需预扣税，公司对其提起诉讼，涉及6,750,000个受限股单位[88] - 因未支付所需预扣税，有675万股受限股票单位未结算，公司已对接收方提起诉讼要求取消这些受限股票单位[195] 公司会计政策与准则相关 - 2017年公司将递延租金负债重新分类至应付账款和其他应计费用，对净亏损、总资产和负债或权益无影响[29] - 2018年1月1日，公司采用ASC 606收入确认准则，并选择了修改后的追溯调整法[35] - 公司在确认商品销售时，主要在发货时确认收入，不记录退货准备金，收入按扣除销售税后的净额确认[40] - 公司于2019年1月1日采用新租赁准则ASC 842，确认制造和办公场地租赁使用权资产714,416美元和租赁负债822,374美元[68][69] - 自2018年9月1日起，租赁场地月租金每年9月1日递增3%，截至2019年1月1日，剩余递延租金26,477美元重新分类至租赁负债[72] - 截至2019年3月31日，租赁场地使用权资产为670,269美元，租赁负债（流动）为204,604美元，租赁负债（长期）为569,202美元，剩余租赁期限3.4年，折现率5.00%[76] 公司其他事项 - 自2006年以来公司已为超800个种植设施提供服务[119] - 2019年第一季度授予期权奖励时，确定公允价值的估值假设为：预期股价波动率114.97%，预期期限5.1年，无风险利率2.37%[57] - 2014年7月收购Hydro时记录了商誉，2019年3月31日未发现商誉减值[34] - 公司与Sterling的设备租赁协议，季度净收款6,330美元，2019年第一季度记录租赁收入18,330美元，计入应收账款54,990美元[85][86] - 2019年第一季度记录演示和测试费用12,000美元，计入应付账款36,000美元[87] - 截至2018年12月31日，公司美国联邦和州净运营亏损约为1562.6万美元，2017年12月31日后产生的净运营亏损不会过期，但只能用于抵扣80%的应纳税所得额[111] - 2019年4 - 5月，公司与一家多设施运营商签订两份销售合同，用于其室内大麻种植设施两阶段扩建[182] - 第一阶段为40,000平方英尺的扩建，合同价值250万美元，已收款75万美元，预计2019年Q2 - Q3确认全部收入[183] - 第二阶段同样是40,000平方英尺的扩建，合同价值250万美元，2019年5月签订，已收预付款50万美元，预计2019年Q3确认全部收入[184] - 截至2019年3月31日，公司无资产负债表外安排，该季度除上述合同付款义务和合并财务报表附注7中反映的内容外，未进行其他资产负债表外融资活动[181] - 由于财务报告内部控制存在重大缺陷，截至2019年3月31日，公司的披露控制和程序无效[189] - 因会计人员专业能力不足、职责分离不充分、对电子表格准确性和完整性验证不足，公司未对财务报告流程某些方面保持有效控制[190] - 除上述诉讼外，公司目前未参与重大法律诉讼，也未发现可能产生重大不利影响的未决或潜在诉讼[196] - 2019年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[192] - 公司认为需将业务规模扩大2 - 4倍，使收入达到2000 - 4000万美元，才能实现财务可持续[174] - 截至2019年3月31日，公司的合同付款义务为一项建筑租赁，2018年1月2日租赁面积扩大至18,600平方英尺，月租金涨至18,979美元，自2018年9月1日起每年月租金增长3%[178] - 公司自成立以来持续亏损，预计未来经营活动将产生额外亏损和现金流出，现金余额和经营现金流不足以支持未来12个月的运营[30]