财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度净收入为180.9925万美元，2019年同期为177.123万美元[17] - 2020年第一季度毛利润为45.6524万美元，2019年同期为49.0073万美元[17] - 2020年第一季度总运营费用为140.2862万美元，2019年同期为141.2145万美元[17] - 2020年第一季度运营亏损为94.6338万美元，2019年同期为92.2072万美元[17] - 2020年第一季度净亏损为93.8313万美元，2019年同期为90.0195万美元[17] - 2020年3月31日普通股加权平均流通股数为2.31062462亿股，2019年同期为2.26860462亿股[17] - 2020年3月31日股东权益为 - 63.6052万美元，2019年同期为 - 35.0128万美元[18] - 2020年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 72.7887万美元，2019年同期为21.1973万美元[21] - 2020年第一季度现金及现金等价物净增加额为19.429万美元，2019年同期为46.536万美元[21] - 2020年第一季度公司确认与2020年1月1日递延收入相关的收入为859,705美元，2019年第一季度为393,756美元[46] - 2020年第一季度总营收为1809925美元，2019年同期为1771230美元，其中设备和系统销售2020年为1606946美元，2019年为1492530美元；工程及其他服务2020年为131591美元，2019年为222409美元；运输和装卸2020年为71388美元，2019年为56291美元[52] - 2020年第一季度股份支付费用总计190889美元，2019年同期为355731美元，其中2020年包含2020年度员工激励补偿计划应计费用36463美元[59] - 2020年第一季度，四家客户分别占公司收入的17%、16%、10%和10%；2019年同期，三家客户分别占公司收入的26%、15%和12%[60] - 2020年第一季度，三家客户分别占公司应收账款的59%、18%和15%；2019年同期，三家客户分别占公司应收账款的24%、22%和10%[60] - 2020年第一季度，设施租赁的运营租赁成本为54222美元，运营租赁的经营现金流出为60406美元[78] - 2020年3月31日和2019年12月31日存货净额分别为1314179美元和1231243美元[81] - 2020年3月31日和2019年12月31日库存余额中包含的间接费用分别为19570美元和31831美元，预付费用中包含的库存预付款分别为86000美元和164000美元[82] - 2020年3月31日和2019年12月31日财产和设备净额分别为238339美元和257923美元，2020年和2019年三个月的折旧费用分别为30591美元和31311美元[83] - 2020年3月和2019年12月31日应付账款和应计负债总额分别为2133254美元和1832959美元[84] - 2020年和2019年第一季度，公司记录的与授予员工和顾问的归属期权相关的薪酬费用分别为106288美元和172778美元[96] - 2020年和2019年第一季度，公司因授予董事的500000股和0股归属期权分别产生薪酬费用29266美元和0美元[99] - 2019年12月31日受限股票单位（RSUs）未偿还数量为755万个，加权平均授予日价值为0.128美元，合计内在价值为52.85万美元；2020年3月31日未偿还数量为80万个，加权平均授予日价值为0.184美元，合计内在价值为2.52万美元[101] - 2020年和2019年第一季度，公司分别记录与归属RSUs相关的薪酬费用为1.8872万美元和9.2755万美元[101] - 2020年第一季度归属并以股票发行结算的RSUs总内在价值为7万美元[102] 剩余履约义务相关 - 截至2020年3月31日，公司剩余履约义务（积压订单）为8,875,000美元，其中6,292,000美元（占比71%）来自仅收到工程服务预付款的客户合同[49] - 预计到2022年确认的剩余履约义务中，仅工程服务付款合同相关为6,292,000美元，部分设备付款合同相关为2,583,000美元，总计8,875,000美元[50] - 2020年3月31日的积压订单中包含来自几个客户的975,000美元预订销售订单，公司预计最早2022年才能实现[49] 前瞻性陈述风险 - 前瞻性陈述受多种风险和不确定因素影响，可能导致实际结果与陈述存在重大差异[10][11][12] 公司经营预期 - 公司自成立以来一直亏损，预计未来经营活动将产生更多亏损和现金流出，经济混乱将对收入、亏损和现金流产生不利影响[26] 商誉减值分析 - 2020年3月31日，公司进行了商誉的临时减值分析，结论是当日商誉不存在减值[32] 收入准则相关 - 公司于2018年1月1日采用ASC 606收入准则，并选择了修改追溯法[33] - 公司销售商品在控制权转移给客户时确认收入，主要在发货时，历史退货率占销售额的比例微不足道，不记录退货准备金[38] - 公司提供的工程服务按完工百分比法确认收入[39] 合并财务报表情况 - 公司合并财务报表包括公司及其全资子公司Hydro Innovations, LLC的账户，合并时消除了公司间交易、利润和余额[25] 期权估值假设 - 2020年第一季度授予期权的估值假设：预期股价波动率为121.91% - 122.48%，预期期限为5年，无风险利率为1.38% - 1.67%[54] 租赁标准相关 - 公司于2019年1月1日采用新租赁标准ASC 842，确认制造和办公空间租赁的使用权资产为714416美元，租赁负债为822374美元[69][71] - 自2018年9月1日起，设施租赁的月租金每年9月1日增加3%[72] - 截至2019年1月1日，未摊销的租户改进津贴81481美元作为使用权资产的减项处理[75] - 截至2020年3月31日，设施租赁的未来年度最低租赁付款总额为605884美元，现值为569203美元[78] 股权计划相关 - 2017年股权计划分配50000000股公司普通股用于发行股权奖励[91] - 2020年第一季度，公司根据2017年股权计划发行了1000000股、560000股和6750000股普通股[94] - 截至2020年3月31日，与22951900股相关的奖励仍未兑现，未归属非合格股票期权和受限股单位的总未确认薪酬费用为89571美元，将在约9个月内确认[95] 净运营亏损情况 - 截至2020年3月31日，公司拥有美国联邦和州净运营亏损（NOLs）约1729.3万美元，2017年12月31日后产生的NOLs无到期日，但只能用于抵扣80%的应税收入，新冠疫情相关法案暂时取消2018 - 2020年NOLs的80%限制[105] 贷款情况 - 2020年4月22日，公司从银行获得55.4万美元贷款用于营运资金，贷款利息1%，原到期日为2022年4月20日，可能延长至2025年4月20日，可提前还款无罚金，满足条件可全额豁免[107] 客户合同终止情况 - 2020年6月1日，公司一客户因资金不足终止合同，未完成工作余额为198.4051万美元，3月31日已完成工程的应收账款8.1008万美元全额核销[112] 员工安排情况 - 2020年6月8日，公司让部分员工休假，其余 salaried 员工降薪25%，小时工转为兼职[113] 仲裁裁决情况 - 2020年3月9日，公司向一名前员工发行6750000股普通股以结算受限股单位，仲裁员最终裁决公司胜诉，判给公司费用33985美元，年利率8%[87] - 2020年6月9日，仲裁员裁定公司与前员工关于675万个受限股票单位和未付工资纠纷胜诉，公司获3.3985万美元费用及8%年利率利息[114] 公司人事及期权发行情况 - 2020年6月24日，公司任命两名新独立董事，发行200万个非合格股票期权，50%授予时归属，50%若董事留任至2021年4月1日归属，有效期5年[115] 受限股票单位归属情况 - 2020年4月30日，80万个受限股票单位归属，但持有人未行使，已失效[104][108]