公司基本信息 - 公司于2009年10月15日在 Nevada 注册成立，主要为受控环境农业设计、工程和销售种植技术[29] 财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为465.6238万美元，较2019年12月31日的404.7318万美元增长15.04%[14] - 截至2020年9月30日，公司总负债为607.7915万美元，较2019年12月31日的440.2949万美元增长38.04%[14] - 2020年前三季度，公司净收入为512.7018万美元，较2019年同期的1150.5728万美元下降55.44%[16] - 2020年前三季度，公司净亏损为182.2269万美元，较2019年同期的53.8557万美元亏损扩大238.36%[16] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为207.2312万美元，较2019年12月31日的92.2177万美元增长124.72%[14] - 截至2020年9月30日，公司存货净额为52.165万美元，较2019年12月31日的123.1243万美元下降57.63%[14] - 2020年前三季度，公司营业费用为309.1874万美元，较2019年同期的402.6623万美元下降23.21%[16] - 截至2020年9月30日，公司股东权益（赤字）为 - 142.1677万美元，较2019年12月31日的 - 35.5631万美元赤字扩大300%[14] - 2020年前三季度，公司加权平均普通股基本股数为2.34711893亿股，较2019年同期的2.27475335亿股增长3.18%[16] - 2020年前三季度，公司加权平均普通股摊薄股数为2.34711893亿股，较2019年同期的2.27475335亿股增长3.18%[16] - 2020年净亏损为1,822,269美元，2019年为538,557美元[28] - 2020年经营活动提供的净现金为599,635美元，2019年为1,750,121美元[28] - 2020年投资活动使用的净现金为3,500美元，2019年为3,043美元[28] - 2020年融资活动提供的净现金为554,000美元，2019年为0美元[28] - 2020年现金净增加额为1,150,135美元，期末现金为2,072,312美元；2019年现金净增加额为1,747,078美元，期末现金为2,000,465美元[28] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，分别有44,007,500和61,054,000份潜在稀释性股权工具流通在外[44] - 2020年第三季度和截至9月30日的九个月，公司分别确认与2020年1月1日递延收入相关的收入9,141美元和1,074,016美元；2019年同期分别为3,242美元和473,682美元[58] - 2020年和2019年第三季度及前9个月，计入合并经营报表的股份支付费用分别为55,998美元、112,953美元、354,229美元和675,963美元[72] - 2020年前9个月，两名客户分别占公司收入的39%和30%，三名客户分别占18%、17%和11%；2019年前9个月，一名客户占公司收入的70%和57%[73] - 2020年前9个月，四名客户分别占公司应收账款的32%、23%、21%和10%；2019年前9个月，三名客户分别占50%、19%和12%[74] - 2020年前9个月，设施租赁的经营租赁成本为162,667美元，经营租赁现金流出为98,716美元[92] - 截至2020年9月30日，设施租赁的使用权资产为392,263美元，当前租赁负债为253,392美元，长期租赁负债为238,139美元[92] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，存货净额分别为521,650美元和1,231,243美元[96] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，存货余额中包含的间接费用分别为19,262美元和31,831美元；预付费用中包含的存货预付款分别约为681,000美元和164,000美元[97] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，财产和设备净额分别为176,823美元和257,923美元；2020年和2019年前九个月折旧费用分别为90,432美元和110,254美元[98] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，应付账款和应计负债总额分别为1,397,770美元和1,832,959美元[101] - 2020年9月30日止三个月和九个月，该本票分别应计利息1,397美元和2,444美元[104] - 截至2020年9月30日，公司美国联邦和州净运营亏损（NOLs）约1817.7万美元，2017年后产生的NOLs无到期限制但只能抵扣80%应税收入，2018 - 2020年NOLs受新冠法案临时取消80%限制[131] - 2020年第三季度收入为163.5万美元，较2019年同期减少388.9万美元（70%），成本减少283.5万美元（72%）[175] - 2020年第三季度毛利润为52.6万美元，较2019年同期减少67%，毛利率从29%增至32%[176] - 2020年第三季度运营费用降至80.9万美元，较2019年同期的130.3万美元减少49.4万美元，降幅38%[180] - 2020年第三季度运营亏损28.3万美元，较2019年同期的运营收入27.7万美元减少56万美元，降幅202%[184] - 2020年前九个月营收为512.7万美元，较2019年同期的1150.6万美元减少637.9万美元，降幅55%[187] - 2020年前九个月运营费用降至309.2万美元，较2019年同期的402.7万美元减少93.5万美元，降幅23%[193] - 2020年前九个月运营亏损183.5万美元，较2019年同期的50.8万美元增加132.6万美元，增幅261%[196] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为207.2万美元，较2019年12月31日的92.2万美元增加115万美元，增幅125%[200] - 截至2020年9月30日，公司营运资金赤字为179.3万美元，较2019年12月31日的143.7万美元有所增加[202] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为60万美元，较2019年同期的175万美元减少115万美元[205] - 2020年前九个月投资活动使用的现金为4000美元，2019年同期为3000美元[205] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为55.4万美元，2019年同期无融资活动[205] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度设备和系统销售、工程及其他服务、运输和装卸收入分别为1,481,961美元、114,160美元、38,548美元，总收入为1,634,669美元；2019年同期分别为5,103,984美元、355,475美元、64,646美元，总收入为5,524,105美元[64] - 截至2020年9月30日的九个月，设备和系统销售、工程及其他服务、运输和装卸收入分别为4,575,855美元、402,837美元、148,326美元，总收入为5,127,018美元；2019年同期分别为10,344,788美元、951,270美元、209,670美元，总收入为11,505,728美元[64] 公司经营措施 - 2020年3月下旬公司缩减运营规模以保存现金资源，实施裁员、减薪和减少工作时间等措施[31] - 2020年4月收到贷款资金后，公司恢复部分员工岗位和薪资，9月下旬恢复部分员工全职状态和薪资[32] 公司业务合同情况 - 截至2020年9月30日，公司剩余履约义务（积压订单）为8,198,000美元，其中2,870,000美元（占比35%）来自仅支付工程服务预付款的客户合同[63] - 预计到2022年确认的剩余履约义务中，仅支付工程服务预付款合同2020 - 2022年分别为24,000美元、2,287,000美元、559,000美元，总计2,870,000美元；部分设备付款合同分别为3,453,000美元、1,761,000美元、114,000美元，总计5,328,000美元；总计分别为3,477,000美元、4,048,000美元、673,000美元，总计8,198,000美元[64] - 公司已签署九个控制系统合同，总价值约120万美元[155] - 2020年前九个月，公司签订五个新建项目和一个扩建项目销售合同，合同总值489.2万美元，其中新建项目435.4万美元（占89%），扩建项目53.8万美元（占11%）[162] - 2020年第三季度，公司新签销售合同总值437.4万美元，取消三个合同总值13.3万美元，净预订额424.1万美元，较二季度增长584.2万美元（518%）[163] - 2020年9月30日公司积压订单为819.8万美元，较6月30日增加260.6万美元（29%）[167] - 截至2020年9月30日，35%的积压订单为仅支付工程服务预付款的合同，65%为部分设备预付款合同[170][171] - 预计2020年剩余时间将确认约42%（350万美元）的Q3积压订单收入[172] 公司持续经营相关 - 公司自成立以来持续亏损，预计未来经营活动将产生更多亏损和现金流出，经济混乱将对收入、亏损和现金流产生不利影响[39] - 公司认为其现金余额和经营现金流不足以支持未来12个月的运营，若无法增加收入、减少支出或产生经营现金流，需筹集额外资金[39] - 公司2020年第三季度（截至9月30日）的简明合并财务报表按持续经营假设编制[212] - 公司独立注册会计师事务所对2019年（截至12月31日）合并财务报表的审计意见中，对公司持续经营能力存在重大疑虑[212] - 公司持续经营能力取决于筹集额外资金以支持运营及最终实现未来盈利运营[212] - 无法保证公司能筹集到足够额外资金或最终实现经营活动产生正现金流[212] - 若无法实现经营活动正现金流或找到替代现金来源，公司业务和股东将受到重大不利影响[212] - 上述因素使公司自2020年第三季度简明合并财务报表发布之日起一年内的持续经营能力存重大疑虑[212] - 公司简明合并财务报表未包含因该不确定性结果可能产生的任何调整[212] 公司会计政策相关 - 2020年9月30日，公司进行商誉减值的中期分析，结论是不存在商誉减值[46] - 公司于2018年1月1日采用ASC 606收入准则，并选择修正追溯法[47] - 公司于2019年1月1日采用新租赁标准ASC 842，确认制造和办公空间租赁的使用权资产为714,416美元，租赁负债为822,374美元[83][85] - 自2018年9月1日起，设施租赁的月租金每年9月1日递增3%[86] - 截至2019年1月1日，未摊销的租户改良津贴81,481美元作为使用权资产的减项[87] 公司股权相关 - 2020年前9个月授予期权奖励时，预期股价波动率为121.64% - 122.48%，预期期限为5年，无风险利率为0.2% - 1.67%[67] - 2020年4月22日，公司与银行签订本票，本金554,000美元，利率1%，原到期日为2022年4月20日，现可能延至2025年4月20日[102][103] - 2020年3月9日，公司向原员工发行6,750,000股普通股以结算受限股单位；仲裁员最终裁决公司胜诉，获赔33,985美元，年利率8%[105] - 2017年股权计划分配50,000,000股普通股用于发行股权奖励；2020年前九个月，公司根据该计划发行8,310,000股普通股[111][112] - 截至2020年9月30日，21,711,000股相关奖励仍未兑现；未归属非合格股票期权的总未确认薪酬费用为30,839美元，将在约6个月内确认[113] - 2020年前九个月，公司向员工和顾问授予6,616,900份股票期权，价值269,340美元；向董事授予的非合格股票期权，截至2020年9月30日，未行使的有7,400,000份