公司整体财务数据 - 截至2018年12月31日，公司资产总计6.65亿美元，股东权益总计4560万美元[10] - 截至2018年12月31日，控股公司层面现金为270万美元，其中包括110万美元固定至浮动利率次级债务发行留存收益，还有400万美元循环信贷额度可用[113] - 截至2018年12月31日，CFBank累计亏损约720万美元，较2017年12月31日减少540万美元[113] - 截至2018年12月31日，公司房产净值总计320万美元[133] 应收贷款数据 - 截至2018年12月31日，应收贷款总额为5.577亿美元，较2017年12月31日的4.134亿美元增加约1.443亿美元，增幅34.9%[14] 各类贷款余额及占比变化 - 2018年，商业、商业房地产和多户住宅抵押贷款（包括相关建筑贷款）余额增加1.135亿美元，增幅41.1%[14] - 2018年末，单户住宅抵押贷款总计1.384亿美元，占总贷款的24.8%，低于2017年末的27.0%[14] - 2018年末，消费贷款总计2950万美元，占应收贷款总额的5.3%[14] - 2018年，商业、商业房地产和多户住宅抵押贷款占总贷款的69.9%，高于2017年的66.8%[14] - 2018年末，单户住宅贷款金额为1.18386亿美元，占比21.23%；2017年金额为9557.8万美元，占比23.12%[17] - 2018年末，多户住宅贷款金额为4765.1万美元，占比8.54%；2017年金额为3566.5万美元，占比8.63%[17] - 2018年末，建筑贷款金额为6179.2万美元，占比11.08%；2017年金额为4286.2万美元，占比10.37%[17] - 2018年商业房地产和多户住宅抵押贷款余额增加7360万美元至2.211亿美元，较2017年的1.475亿美元增长49.9%[26] - 2018年商业贷款余额增加2490万美元，增幅24.4%，年末达到1.269亿美元[26] - 2018年建设贷款增加1890万美元，增幅44.2%，达到6180万美元[28] - 截至2018年12月31日，消费贷款组合总额为2950万美元，占贷款总额的5.3%，较2017年末的2540万美元增加410万美元，增幅16.2%[28] 单户抵押贷款相关数据 - 2018年出售的单户抵押贷款总额为2.339亿美元，较2017年的2280万美元增加2.111亿美元，增幅926.8%[24] - 2018年公司发放的单户抵押贷款组合总额为1550万美元，占贷款总额的2.8%[24] - 截至2018年12月31日，单户住宅可调利率抵押贷款总额为4210万美元，占单户抵押贷款组合的35.6%[24] 贷款到期及利率结构 - 截至2018年12月31日，合同约定2019年12月31日后到期的贷款总额为4.44123亿美元，其中固定利率贷款2.37959亿美元，浮动利率贷款2.06164亿美元[21] 贷款业务合作计划 - 公司参与美国小企业管理局（SBA）的各种贷款计划，个别贷款SBA担保比例高达90%[24] - 公司与Northpointe银行的抵押贷款购买计划中，公司购买95%的所有权/参与权益，Northpointe保留5%[24] - 公司发放的商业房地产和多户住宅抵押贷款金额最高可达房产评估价值或购买价格较低者的85%[26] 分类贷款数据 - 2018年末分类贷款总额为2922美元，其中商业贷款767美元、多户住宅房地产贷款154美元、商业房地产贷款1933美元、房屋净值信贷额度68美元[30] 逾期贷款数据 - 不同时期逾期贷款占总贷款的比例分别为0.00%、0.07%、0.01%、0.11%、0.19%、0.20%、0.47%、0.59%[33][38] - 2018年末90天以上逾期贷款余额为377000美元，涉及8笔贷款[35] 非应计贷款及相关数据 - 2018年非应计贷款总额为377000美元，较2017年减少93000美元[42] - 2018年末非不良资产总额为415000美元，非不良贷款和不良债务重组总额为3476000美元[42] - 2018年非应计贷款与总贷款的比例为0.07%，非不良资产与总资产的比例为0.06%[42] - 过去五年公司信贷质量稳步改善，以非应计贷款水平为体现[42] - 2018年若非应计贷款按合同条款执行，额外利息收入约为33000美元，除两笔单户住宅贷款还清收到18000美元利息外，无其他利息收入[42] - 2018年有49000美元贷款变为非应计贷款，涉及两笔单户住宅贷款和一笔消费贷款[42] - 2018年无被认定为不良债务重组的重组贷款[42] - 2018年12月31日非应计贷款中TDR为10万美元，2017年12月31日为11.5万美元[44] - 2018年末TDR总计310万美元，其中商业房地产贷款290万美元，单户住宅贷款11万美元[44] 贷款和租赁损失准备金（ALLL）数据 - 2018年12月31日贷款和租赁损失准备金（ALLL）为701.2万美元，较2017年12月31日的700万美元增加4.2万美元，增幅0.6%[44][46] - 2018年12月31日ALLL与总贷款的比率为1.26%，2017年12月31日为1.69%[44][46] - 2018年12月31日ALLL与不良贷款的比率为1859.95%，2017年12月31日为1483.00%[46] - 2018年总冲销额为6000美元，总回收额为4.8万美元，净冲销（回收）为 - 4.2万美元[46] - 2018年单户住宅房地产贷款的ALLL为106.1万美元，占总ALLL的15.13%，占总贷款的21.23%[52] - 2018年商业房地产贷款的ALLL为227.4万美元，占总ALLL的32.43%，占总贷款的31.10%[52] - 2018年商业贷款的ALLL为181.9万美元，占总ALLL的25.94%，占总贷款的22.75%[52] - 2015 - 2018年ALLL分别为631.6万美元、692.5万美元、697万美元、701.2万美元[46] 止赎资产数据 - 2018年12月31日，止赎资产总计38美元，2017年12月31日为0美元[56] 证券投资组合数据 - 2018年12月31日，证券投资组合总计1010万美元[57] 美国国债数据 - 2018年美国国债摊销成本为9978美元，公允价值为9881美元；2017年摊销成本为11499美元，公允价值为11417美元；2016年摊销成本为13521美元，公允价值为13505美元[61] 存款相关数据 - 2018年，存单账户占平均存款余额的46.0%[64] - 2018年12月31日，CFBank有1.012亿美元经纪存款，到期日从2019年1月至2023年12月[64] - 2018年12月31日，现金、未质押证券和其他金融机构存款总计6800万美元[64] - 2018年12月31日，CDARS互惠和ICS计划客户余额总计4810万美元，较2017年12月31日的1360万美元增加3450万美元，增幅254.2%[64] - 2018年12月31日，10万美元及以上存单账户总计2.166亿美元[66] - 2018年平均总存款为4.78284亿美元，平均利率为1.59%；2017年平均总存款为3.69052亿美元，平均利率为1.05%；2016年平均总存款为3.15707亿美元，平均利率为0.98%[67] - 截至2018年12月31日，定期存款账户总额为273,665千美元，其中0 - 0.99%利率区间为8,554千美元，1.00 - 1.99%为62,992千美元，2.00 - 2.99%为172,672千美元，3.00 - 3.99%为29,427千美元，4.00 - 4.99%为20千美元[69] 借款相关数据 - 2018年末FHLB预付款总额为1350万美元，公司可借最高额度为6830万美元[69] - 2018年2月控股公司设立600万美元信贷额度，7月和12月分别增加200万美元，总额达1000万美元，年末未偿还余额为600万美元[69] - 截至2018年末，CFBank通过美联储银行借款项目可借最高额度为5850万美元，无未偿还金额；有800万美元无担保信贷额度，无未偿还金额[69] - 2018年短期FHLB预付款和其他借款平均未偿还余额为1054美元，最高月未偿还金额为17,500美元，加权平均利率为1.98%[71] 人员数据 - 截至2018年12月31日，公司拥有92名全职和3名兼职员工[72] 公司身份转变及监管相关 - 2016年12月1日起，CFBank从联邦储蓄协会转变为国家银行，控股公司成为注册银行控股公司并选择金融控股公司身份[73] - 金融控股公司活动受FRB广泛监管，需提交报告并接受检查，FRB有执法权[76] - 金融控股公司需作为子银行的财务实力来源，某些交易需FRB事先批准[76] - 若金融控股公司或子银行未满足相关要求，其活动和交易可能受限，甚至需剥离子公司[78] 银行业相关法案及资本规则 - 2018年5月25日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》签署成为法律，资产少于1000亿美元的银行控股公司不再受强化审慎标准约束，资产在1000亿 - 2500亿美元的将在18个月内解除该要求[80] - 资产少于100亿美元的银行控股公司和银行可免除某些记录保存、报告和披露要求[80] - 资产少于100亿美元的银行，有形资产与平均合并资产杠杆比率在8% - 10%可满足资本标准并被视为“资本充足”[80] - 新资本规则要求最低普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6.0%、总资本比率8.0%、杠杆比率4.0%[84] - 资本保护缓冲从2016年1月1日开始逐步引入，2018年12月31日为1.88%，2019年1月1日全面实施达到2.5%[84] - 要成为“资本充足”银行，普通股一级资本比率至少6.5%、总风险资本至少10.0%、一级风险资本比率至少8.0%、杠杆比率至少5.0%，截至2018年12月31日CFBank符合该要求[86] - 2015年4月美联储将符合小银行控股公司政策声明的规模限制从5亿美元提高到10亿美元，2018年8月进一步提高到30亿美元[86] - FDIC一般存款保险限额为每个单独投保储户25万美元，指定储备比率为2.0%，2018年9月30日达到1.36%[86] - 巴塞尔协议III资本规则要求保险金融机构持有高于最低风险资本要求的普通股一级资本保护缓冲，自2019年1月1日起全面生效，金额为风险加权资产的2.5%[118] 税务相关数据 - 联邦所得税法为1988年前设立的储蓄坏账准备金提供总计230万美元的扣除额，若银行清算或税法改变，需重新计入该金额并记录税务负债[88][101] - 2018年末，若记录递延所得税负债，该金额将达47.3万美元[88][101] - 2017年12月22日，《减税与就业法案》将联邦企业税率降至21%，公司在2017年第四季度记录97.9万美元的额外税务费用[101] - 2018年末，公司净经营亏损结转额为2270万美元，2024 - 2033年到期，因所有权变更，2012年股票发行前产生的结转额每年使用上限为16.3万美元[101] - 由于上述限制，公司2050万美元的净经营亏损结转额很可能未被使用，公司减少700万美元的递延所得税资产账面价值及相应估值备抵[101] 薪酬规则相关 - 2011年，联邦银行监管机构发布关于基于激励的薪酬安排的第一套拟议联合规则，适用于资产达10亿美元及以上的金融机构[97] - 2016年5月，联邦银行监管机构批准第二套拟议联合规则，适用于资产达10亿美元及以上的金融机构，分为三个级别，资产分别为250亿美元及以上、至少50亿美元且低于250亿美元、至少10亿美元且低于50亿美元[97] - 若CFBank总资产低于10亿美元，将不受第二套拟议联合规则的明确要求约束[98] - 上市公司需在证券交易所实施额外上市要求后，对激励性薪酬支付实施“追回”程序，适用于重述前三年支付的薪酬，涵盖所有获得激励奖励的高管[98] 公司增长数据 - 自2014年1月1日起，公司总净贷款增长2.936亿美元，增幅114.2%，总资产增长3.494亿美元，增幅110.7%[109] 公司面临的风险 - 经济和政治状况变化可能通过存款下降、贷款需求减少等影响公司收益，公司业务集中在俄亥俄州部分县，当地经济变化会影响收益和现金流[108] - 公司可能无法有效管理增长，若不能管理好贷款增长和业务扩张，可能出现合规