贷款业务数据 - 2018年12月31日，贷款参与总额为1630万美元，由八笔商业房地产贷款组成[61] - 监管规定公司向单一借款人及其相关实体的贷款上限一般为未受损资本和储备的15%，2018年12月31日该上限为1.33亿美元，最大贷款关系总敞口为8770万美元[63] 证券投资组合数据 - 2018年12月31日，可供出售投资组合中88.9%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押贷款支持证券和担保抵押债券，企业债务证券占比5.2%，其余美国政府和机构债券、信托优先股、股票和市政债券分别占比5.2%、0.4%、0.2%和0.1%[69] - 2018年12月31日，持有至到期证券投资组合中91.1%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押贷款支持证券和担保抵押债券，其余美国政府和机构债券占比8.9%[70] - 2017年，公司将摊余成本1.037亿美元、公允价值1.033亿美元的可供出售证券转入持有至到期投资组合，并额外购买3050万美元持有至到期证券[71] - 截至2018年12月31日，约95.3%的证券投资组合为直接政府债务或政府支持企业债务，约4.1%评级至少为投资级，约0.6%未评级[72] 贷款业务相关政策 - 公司发放固定和可调整利率抵押贷款承诺，通常60天后到期[64] - 有担保贷款逾期90天或管理层认为无法收回时，冲销抵押物或现金流缺口；无担保贷款逾期90天，冲销全部无法收回余额[65] - 公司贷款审批程序遵循管理层制定的书面、非歧视性承销标准和贷款发起程序，以及董事会批准的政策，无担保商业贷款敞口超500万美元、有担保商业贷款敞口超1000万美元须由高级贷款委员会批准[62] 流动性补充与借款能力 - 公司可利用联邦住房贷款银行（FHLB）预支款项补充流动性，2018年12月31日，基于抵押能力，公司在FHLB和纽约联邦储备银行有额外借款能力，FHLB信誉良好成员在有合格抵押品时可借到资产规模的50%[77][79] 税收影响 - 2018年7月1日新泽西州开征附加税，对公司截至2018年12月31日年度所得税费用无重大影响[83] 法规政策影响 - 《经济增长法案》将银行认定“合格抵押贷款”的总资产门槛从20亿美元提高到100亿美元，要求联邦银行机构制定8% - 10%的社区银行杠杆率，豁免资产100亿美元及以下且交易资产和负债占比5%及以下的银行适用《沃尔克规则》[85] 资本标准要求 - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率至少分别为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[90][91] - 资本保护缓冲要求自2016年1月1日起逐步实施，至2019年1月1日全面实施，为风险加权资产的2.5%[93] 公司资本状况 - 截至2018年12月31日，公司银行资本超过所有适用要求，符合“资本充足”标准，总风险资本比率超10%，一级风险资本比率超8.0%，普通股一级资本比率超6.5%，杠杆率超5.0%[94][100] 贷款限制规定 - 联邦储蓄银行对单一或关联借款人的贷款或信贷额度一般不得超过未受损资本和盈余的15%，以“易变现抵押品”担保时可额外增加10%，截至2018年12月31日公司银行符合该限制[95] 资本不足判定 - 若机构总风险资本比率低于8.0%、一级风险资本比率低于6.0%、普通股一级资本比率低于4.5%或杠杆率低于4%，被视为“资本不足”[98] 合格储蓄贷款机构测试 - 联邦储蓄银行须满足合格储蓄贷款机构（QTL）测试，至少在每12个月中的9个月内将65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”，截至2018年12月31日公司银行满足该测试[101][102] 资本分配与股息通知规定 - 联邦储蓄银行进行资本分配若满足特定条件需向货币监理署申请批准，作为储蓄贷款控股公司子公司的储蓄银行宣布股息前至少30天需向美联储董事会提交通知[103][105] 社区相关法规责任 - 金融机构有责任遵守《社区再投资法案》及相关法规，帮助满足社区信贷需求，违反《平等信贷机会法案》和《公平住房法案》可能导致监管机构采取执法行动[108] 社区再投资法案评级 - 哥伦比亚银行在最近的联邦检查中获得“满意”的《社区再投资法案》评级[109] 监管执法权与罚款 - 货币监理署对联邦储蓄银行有主要执法权，民事罚款最高可达每天25000美元，若认定为鲁莽无视，罚款最高可达每天100万美元[113] 存款保险 - 联邦存款保险公司为哥伦比亚银行的存款账户提供保险，每个单独投保储户最高保额为25万美元，自我管理退休账户最高保额也为25万美元[116] 存款保险基金评估范围 - 随着存款保险基金储备率达到1.15%，大多数银行和储蓄协会的评估范围（包括可能的调整）降至1.5个基点至30个基点[117] 联邦住房贷款银行系统成员资格 - 哥伦比亚银行是联邦住房贷款银行系统成员，截至2018年12月31日，符合收购和持有纽约联邦住房贷款银行资本股票的要求[121] 储蓄机构收购限制 - 联邦法律禁止储蓄贷款控股公司未经美联储理事会事先批准，直接或间接或通过子公司收购另一家储蓄机构或储蓄贷款控股公司超过5%的控制权[127] 多重储蓄贷款控股公司收购例外 - 美联储理事会禁止批准会导致多重储蓄贷款控股公司控制多个州储蓄机构的收购，但有两个例外情况[128] 控制权变更规定 - 若收购公司25%或以上的流通有表决权股票，控制权变更确定发生；收购10%或以上时，在某些情况下可能发生控制权变更且需事先通知[135] 证券注册 - 哥伦比亚金融的普通股根据1934年《证券交易法》在证券交易委员会注册[136] 新兴成长型公司标准 - 若公司最近一个财年的年度总收入低于10.7亿美元，则符合《JOBS法案》下“新兴成长型公司”的标准，哥伦比亚金融符合该标准[138] 失去新兴成长公司地位条件 - 公司失去新兴成长公司地位的条件包括年总收入达10.7亿美元及以上、首次公开发行普通股后满五年、三年内发行超10亿美元非可转换债券、被视为“大型加速申报公司”（非关联方持有的有表决权和无表决权股权至少7亿美元）[140] 员工数量 - 截至2018年12月31日，公司有546名全职员工和117名兼职员工[141] 子公司财务数据 - 哥伦比亚银行的子公司First Jersey Title Services, Inc.在2018年12月31日总资产约1290万美元，2018年净收入约37.9万美元[143] - 1901 Commercial Management Co. LLC和1901 Residential Management Co. LLC在2018年12月31日总资产分别为1210万美元和900万美元[144] - 2500 Broadway Corp.在2018年12月31日总资产约44亿美元[144] - CSB Realty Corp.在2018年12月31日总资产约39亿美元[145] 公司高管信息 - E. Thomas Allen, Jr.于2014年12月24日被任命为哥伦比亚银行高级执行副总裁兼首席运营官，截至2018年12月31日61岁[148] - Dennis E. Gibney, CFA于2014年被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼首席财务官，截至2018年12月31日45岁[149] - Joseph F. Dempsey于2018年9月被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼商业银行业务主管，截至2018年12月31日57岁[150] - Allyson Schlesinger于2018年9月被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼消费者银行业务主管，截至2018年12月31日47岁[156]