会计政策调整影响 - 公司于2019年第一季度采用ASU 2018 - 02，累计影响调整使2019年留存收益期初余额增加1970万美元[36] 股权结构 - 截至2019年3月31日，可口可乐公司持有公司约27%的已发行普通股和B类普通股，占总投票权约5% [40] 采购付款情况 - 2019年第一季度公司向可口可乐公司支付浓缩液、糖浆等采购款266643000美元，2018年为242468000美元[41] - 2019年第一季度向CCR的分包装付款为620万美元，2018年为590万美元[45] - 2019年第一季度公司支付给CONA的服务费用为530万美元，2018年为400万美元[55] - 2019年第一季度公司总部租赁付款为1110000美元，2018年为1126000美元[58] - 2019年第一季度从制造合作社总采购额为7177.2万美元，2018年为6724.5万美元[137] 遗留设施信贷 - 2017年可口可乐公司同意向公司提供4430万美元的遗留设施信贷，剩余余额将在40年内摊销[42] 投资情况 - 截至2019年3月31日，公司对Southeastern的投资为2350万美元，2018年12月30日为2360万美元[46] 管理费用收入 - 2019年和2018年第一季度从SAC获得的管理费用收入均为220万美元[48] 应收回扣 - 2019年3月31日公司应收CCBSS的回扣为980万美元，2018年12月30日为1040万美元[50] 净销售额情况 - 2019年第一季度净销售额为11.02912亿美元，2018年第一季度为10.64757亿美元[63][66][77] - 2019年第一季度瓶装/罐装销售占公司净销售额约84%，2018年第一季度占约83%[63] - 2019年第一季度即期销售占公司净销售额约96%，2018年第一季度占约97%[64] - 2019年第一季度非酒精饮料业务净销售额为10.72227亿美元，2018年第一季度为10.40422亿美元[77] 运营收入与亏损 - 2019年第一季度公司运营收入为2.0154亿美元，2018年第一季度运营亏损为1.8997亿美元[77] 折旧和摊销费用 - 2019年第一季度折旧和摊销费用为4577.2万美元，2018年第一季度为4722万美元[77] 合并净亏损与每股净亏损 - 2019年第一季度可口可乐合并公司净亏损为683.1万美元，2018年第一季度为1418.5万美元[78] - 2019年第一季度普通股基本净亏损每股为521.1万美元，2018年第一季度为1084.4万美元[78] - 2019年第一季度B类普通股基本每股净亏损分子为162万美元，2018年为334.1万美元；摊薄后普通股每股净亏损分子为683.1万美元，2018年为1418.5万美元[80] - 2019年第一季度普通股基本每股净亏损为0.73美元，2018年为1.52美元；B类普通股基本每股净亏损同样为2019年0.73美元，2018年1.52美元[80] - 2019年第一季度普通股摊薄后每股净亏损为0.73美元，2018年为1.52美元；B类普通股摊薄后每股净亏损同样为2019年0.73美元，2018年1.52美元[80] 客户退货准备金 - 截至2019年3月31日客户退货准备金为360万美元，截至2018年12月30日为230万美元[74] 净销售额和费用修订 - 2018年第一季度净销售额和销售、配送及管理费用修订了730万美元[69][77] 资产情况 - 2019年3月31日存货总计22031.7万美元，2018年12月30日为21003.3万美元[82] - 2019年3月31日预付费用和其他流动资产总计6935.7万美元，2018年12月30日为7068万美元[83] - 2019年3月31日物业、厂房及设备净值为97049.9万美元，2018年12月30日为99053.2万美元[84] 租赁相关情况 - 2018年12月31日采用租赁标准时，公司记录经营租赁使用权资产8800万美元，相关租赁负债8820万美元[88] - 截至2019年3月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为7.6年，融资租赁合同为5.1年[90] - 截至2019年3月31日，经营租赁加权平均折现率为3.9%，融资租赁合同为5.8%[90] - 截至2019年3月31日，公司有尚未开始的额外经营租赁，预计2019年剩余时间开始，租赁期限3 - 16年，相关租赁负债预计为2340万美元[90] - 2019年第一季度公司租赁组合相关余额中，租赁为1341美元，融资租赁为353美元，行政费用影响中租赁为2896美元，融资租赁为1139美元，融资租赁义务影响为702美元[92] - 截至2019年3月31日，未来最低租赁付款总额（含利息）中，经营租赁为99052千美元，融资租赁为38314千美元，总计137366千美元；现值（扣除利息）中，经营租赁为84900千美元，融资租赁为33348千美元，总计118248千美元；非流动租赁负债部分，经营租赁为71345千美元，融资租赁为24515千美元，总计95860千美元[93] - 2019年第一季度现金流量中，经营活动影响方面，经营租赁为4136千美元，融资租赁义务利息支付为702千美元，总计4838千美元；融资活动影响方面，融资租赁义务本金支付为2114千美元[95] 商誉情况 - 2019年第一季度和2018年第一季度商誉期初余额分别为165903千美元和169316千美元，期末余额分别为165903千美元和170262千美元[96] 分销协议成本及净额 - 2019年3月31日和2018年12月30日分销协议成本分别为950549千美元和950559千美元，扣除累计摊销后净额分别为894269千美元和900383千美元[99] - 2019年第一季度和2018年第一季度分销协议净额期初余额分别为900383千美元和913352千美元，期末余额分别为894269千美元和907400千美元[99] 客户名单及其他可辨认无形资产 - 2019年3月31日和2018年12月30日客户名单及其他可辨认无形资产成本均为25288千美元，扣除累计摊销后净额分别为16022千美元和16482千美元[100] 其他应计负债 - 2019年3月31日和2018年12月30日其他应计负债总计分别为197755千美元和250246千美元[101] 商品价格风险管理 - 公司使用多种策略管理商品价格风险，包括使用衍生工具，不用于交易或投机，按公允价值记录[103] - 公司使用多家金融机构进行商品衍生工具交易以降低信用风险集中度，预计交易对手不会违约[104] 商品套期保值情况 - 2019年第一季度商品套期保值总收益为662万美元，2018年为亏损296.7万美元[106] - 2019年3月31日商品套期保值公允价值资产为26.5万美元，负债为395万美元；2018年12月30日负债为1030.5万美元[106] - 2019年3月31日总衍生资产为2595.8万美元，总衍生负债为2964.3万美元；2018年12月30日分别为2830.5万美元和3861万美元[106] - 2019年3月31日未平仓商品衍生协议名义金额为15204.4万美元，2018年12月30日为16838.8万美元[106] 公允价值情况 - 2019年第一季度递延薪酬计划资产和负债公允价值均为3675.5万美元，商品套期保值协议资产为26.5万美元，负债为395万美元[109] - 2019年第一季度非公开浮动利率债务公允价值为4065万美元，非公开固定利率债务为2652万美元，公共债务证券为4647万美元[109] 收购相关或有对价 - 2019年第一季度收购相关或有对价公允价值为3930.07万美元，2018年第一季度为3688.04万美元[113] 有效所得税税率 - 2019年第一季度公司有效所得税税率为35.0%，2018年为48.9%；另一种计算方式下2019年为30.6%，2018年为47.8%[116][117] 不确定税务状况 - 2019年3月31日公司不确定税务状况（含应计利息）为320万美元，2018年12月30日为310万美元[119] 养老金成本 - 2019年第一季度净定期养老金成本为260.2万美元，2018年为135.5万美元，2019年剩余时间养老金计划预计缴款100 - 200万美元[122] 退休后福利成本 - 2019年第一季度净定期退休后福利成本为95.4万美元，2018年为123.5万美元[124] 其他负债情况 - 2019年3月31日其他负债总计62029.3万美元，2018年12月30日为60913.5万美元[129] 总债务情况 - 2019年3月31日总债务为113850万美元，2018年12月30日为110440.3万美元[130] 债务出售 - 2019年4月10日公司出售1亿美元2026年到期高级无担保票据，利率3.93%[131][133] 采购协议 - 公司需从Southeastern购买至少80%指定地区塑料瓶需求，每年从SAC购买1750万箱成品至2024年6月[136] 债务担保与备用信用证 - 截至2019年3月31日和2018年12月30日，公司对SAC债务担保金额均为2390万美元[137] - 截至2019年3月31日和2018年12月30日，备用信用证总计3560万美元[139] 长期营销合同付款 - 截至2019年3月31日，长期营销合同未来付款额达1.719亿美元[140] 薪酬费用 - 2019年第一季度根据绩效单位奖励协议授予的薪酬费用为200万美元，2018年为80万美元[145] 累计其他综合收益（损失） - 2019年第一季度累计其他综合收益（损失）总额为96,407,000美元，2018年第一季度为93,463,000美元[149] 销售成本等税后总影响 - 2019年第一季度销售成本、销售交付及管理费用等税后总影响为578,000美元，2018年第一季度为739,000美元[149] 流动资产减流动负债变化 - 2019年第一季度流动资产减流动负债变化为 - 57,014,000美元，2018年第一季度为 - 99,994,000美元[151] 利率影响 - 假设未来十二个月市场利率比2019年3月31日平均高1%，利息费用将增加约410万美元[244] 原材料成本影响 - 公司估计原材料中大宗商品市场价格较当前市场价格累计上涨10%，未来12个月成本将增加约5830万美元[247] 通货膨胀率 - 2018年美国消费者物价指数（CPI）同比变化衡量的年通货膨胀率为2.4%，2017年为2.1%[249]