会计政策变更影响 - 公司于2019年第一季度采用ASU 2018 - 02，累计影响调整使2019年留存收益期初余额增加1970万美元[37] - 公司于2018年12月31日采用可选过渡方法采用租赁标准，并选择了短期租赁例外等多项实用权宜方法作为会计政策[82] - 2018年12月31日采用租赁标准时，公司记录的经营租赁使用权资产为8800万美元，相关租赁负债为8820万美元[83] 股权结构 - 截至2019年6月30日，可口可乐公司约持有公司已发行普通股和B类普通股总数的27%，占总投票权的5%；J. Frank Harrison, III等人控制的B类普通股约占总投票权的86%[41] 关联交易数据 - 2019年上半年公司向可口可乐公司支付浓缩液、糖浆等采购款6.11484亿美元，2018年为5.71157亿美元；2019年上半年可口可乐公司向公司支付营销资金支持款4902.3万美元，2018年为4269.3万美元[42] - 2019年上半年公司向CCR支付的分包装款项为1280万美元，2018年上半年为1130万美元[46] - 2019年上半年公司从SAC获得管理费用收入450万美元，2018年上半年为460万美元[49] - 2019年6月30日公司应收CCBSS的回扣为730万美元，2018年12月30日为1040万美元[51] - 2019年上半年公司向CCBSS支付行政费用100万美元，2018年上半年为150万美元[52] - 2019年上半年公司向CONA支付服务费用1150万美元，2018年上半年为1020万美元[54] 对外投资情况 - 截至2019年6月30日，公司对Southeastern的投资为2350万美元，对SAC的投资为820万美元，对CCBSS的投资不重大，对CONA的投资为850万美元[47][48][50][53] 租赁相关数据 - 2019年6月30日公司总部办公设施和Snyder生产中心租赁的本金余额分别为840万美元和630万美元，2018年12月30日分别为990万美元和810万美元[56][57] - 截至2019年6月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为8.8年，融资租赁为5.0年；经营租赁加权平均折现率为4.0%，融资租赁为5.8%[86] - 截至2019年6月30日，公司尚未开始的房地产和设备经营租赁承诺预计在2019年剩余时间开始，租赁期限5至10年，相关额外租赁负债预计为1600万美元[86] - 2019年第二季度，公司销售成本受租赁影响总计4013000美元，上半年为7969000美元；销售、交付和行政费用受租赁影响第二季度为4942000美元，上半年为10036000美元；利息费用净影响第二季度为715000美元，上半年为1417000美元；总租赁成本第二季度为9670000美元，上半年为19422000美元[87] - 截至2019年6月30日，公司所有不可撤销经营租赁和融资租赁未来最低租赁付款总额（含利息），经营租赁为123694000美元，融资租赁为35706000美元；最低租赁本金付款现值，经营租赁为102575000美元，融资租赁为31201000美元；非流动租赁负债部分，经营租赁为87804000美元，融资租赁为22182000美元[88] - 截至2018年12月30日，公司所有不可撤销经营租赁和资本租赁未来最低租赁付款总额（含利息），经营租赁为95261000美元，资本租赁为40821000美元；资本租赁最低租赁本金付款现值为35248000美元；非流动资本租赁负债部分为26631000美元[90] - 2019年上半年，公司经营活动现金流量受租赁影响总计9932000美元，其中经营租赁8515000美元，融资租赁利息付款1417000美元；融资活动现金流量受租赁影响为4261000美元，为融资租赁本金付款[90] 销售相关数据 - 2019年上半年和2018年上半年，时点销售分别占公司净销售额的约96%和97%[62] - 2019年第二季度、2018年第二季度、2019年上半年和2018年上半年，公司总净销售额分别为12.73659亿美元、12.20003亿美元、23.76571亿美元和22.84760亿美元[65] - 2018年第二季度和2018年上半年，净销售额和销售、一般及行政费用分别修订了730万美元和1460万美元[67] - 任何时候，公司估计瓶装/罐装销售和后混销售中不到1%可能面临客户退货风险[71] - 截至2019年6月30日和2018年12月30日，公司客户退货准备金分别为360万美元和230万美元[71] - 2019年第二季度、2018年第二季度、2019年上半年和2018年上半年，非酒精饮料净销售额分别为12.38885亿美元、11.92282亿美元、23.11112亿美元和22.32704亿美元[73] 经营业绩数据 - 2019年第二季度、2018年第二季度、2019年上半年和2018年上半年，公司综合经营收入分别为6721.4万美元、1967.9万美元、8736.8万美元和68.2万美元[73] - 2019年第二季度、2018年第二季度、2019年上半年和2018年上半年，公司综合折旧和摊销分别为4505.6万美元、4668.7万美元、9082.8万美元和9390.7万美元[73] - 2019年第二季度、2018年第二季度、2019年上半年和2018年上半年，可口可乐综合公司归属净收入（亏损）分别为1537万美元、 - 393.3万美元、853.9万美元和 - 1811.8万美元[74] - 2019年第二季度、2018年第二季度、2019年上半年和2018年上半年，公司普通股和B类普通股总未分配收益（亏损）分别为1302.7万美元、 - 627.1万美元、385.7万美元和 - 2278.9万美元[74] 每股收益及股息数据 - 2019年第二季度普通股基本每股净收益（损失）为1.64美元，2018年同期为 - 0.42美元；B类普通股基本每股净收益（损失）为1.64美元，2018年同期为 - 0.42美元[76] - 2019年第二季度普通股摊薄每股净收益（损失）为1.64美元，2018年同期为 - 0.42美元；B类普通股摊薄每股净收益（损失）为1.63美元，2018年同期为 - 0.42美元[76] - 2019年第二季度普通股股息为1785千美元，与2018年同期持平；B类普通股股息为558千美元，2018年同期为553千美元[76] - 2019年第二季度总未分配收益（损失）基本值为13027千美元，2018年同期为 - 6271千美元；摊薄值同样为13027千美元和 - 6271千美元[76] 资产数据 - 2019年6月30日总存货为230898千美元，2018年12月30日为210033千美元[78] - 2019年6月30日预付费用和其他流动资产总计72327千美元，2018年12月30日为70680千美元[79] - 2019年6月30日物业、厂房及设备净值为962402千美元，2018年12月30日为990532千美元[80] - 2019年6月30日其他应计负债总计197,101千美元，2018年12月30日为250,246千美元[96] - 2019年上半年商誉期初和期末余额为165903000美元，2018年上半年期初余额为169316000美元，期末余额为170899000美元[91] - 截至2019年6月30日，公司分销协议成本为950549000美元，累计摊销62311000美元，净值为888238000美元；截至2018年12月30日，成本为950559000美元，累计摊销50176000美元，净值为900383000美元[94] - 截至2019年6月30日，公司客户名单和其他可辨认无形资产成本为25288000美元，累计摊销9726000美元，净值为15562000美元；截至2018年12月30日，成本为25288000美元，累计摊销8806000美元，净值为16482000美元[95] - 2019年6月30日总衍生资产为17,328千美元，2018年12月30日为28,305千美元；2019年6月30日总衍生负债为25,953千美元，2018年12月30日为38,610千美元[103] - 2019年6月30日未平仓商品衍生协议名义金额为167,630千美元，2018年12月30日为168,388千美元[103] 公允价值及负债分类 - 递延薪酬计划资产和负债公允价值为39,012千美元，归类为Level 1 [106][107] - 商品套期保值协议公允价值为8,625千美元，归类为Level 2 [106][107] - 非公开浮动利率债务账面价值为369,662千美元，公允价值为370,000千美元，归类为Level 2 [106][107] - 非公开固定利率债务账面价值为374,696千美元，公允价值为380,900千美元，归类为Level 2 [106][107] - 2019年第二季度Level 3负债期初余额为393,007千美元，期末余额为412,450千美元[111] 或有事项及税务相关 - 收购相关或有对价安排下公司预计每年支付金额在2500万美元至4900万美元之间[113] - 2019年上半年公司有效所得税税率为27.0%，2018年上半年为44.6%，税率下降主要因财务业绩改善[114] - 2019年6月30日公司不确定税务状况（含应计利息）为320万美元，2018年12月30日为310万美元[116] 福利成本数据 - 2019年上半年公司两项养老金计划净定期养老金成本为520.3万美元，2018年上半年为271.1万美元，2019年下半年计划缴费预计在100万美元至200万美元之间[120] - 2019年上半年公司退休后福利净定期成本为190.9万美元，2018年上半年为247.1万美元[122] 负债数据 - 2019年6月30日公司其他负债总计6.41556亿美元，2018年12月30日为6.09135亿美元[123] - 2019年6月30日公司长期债务为10.92152亿美元，2018年12月30日为11.04403亿美元[125] 采购协议数据 - 公司需从Southeastern购买至少80%特定地区塑料瓶需求，每年从SAC购买1750万箱成品至2024年6月，2019年和2018年上半年分别购买1430万箱和1500万箱[130] 债务担保及营销合同 - 公司对SAC部分债务担保金额在2019年6月30日和2018年12月30日均为2390万美元[132] - 截至2019年6月30日，公司与某些合作方长期营销合同未来付款金额达1.98亿美元，合同到期日至2033年[135] 股权奖励数据 - 2019年和2018年根据绩效单位奖励协议授予的B类普通股总数分别为34,700股和36,800股，其中现金结算以满足预扣税义务的股份分别为15,476股和16,504股，流通股增加数分别为19,224股和20,296股[138] - 2019年上半年和2018年上半年根据绩效单位奖励协议授予的奖励的补偿费用分别为200万美元和170万美元[140] - 2019年上半年和2018年上半年长期绩效股权计划的补偿费用分别为670万美元和100万美元[141] - 绩效单位奖励协议于2018年底到期，最终奖励于2019年第一季度发放，随后由长期绩效股权计划接替[138][141] 综合收益相关 - 2019年第二季度末累计其他综合收益（损失）为 - 95,814千美元，2018年第二季度末为 - 92,737千美元[143] - 2019年上半年末累计其他综合收益（损失）为 - 95,814千美元，2018年上半年末为 - 92,737千美元[143] - 2019年第二季度销售成本受累计其他综合收益（损失）影响的税后总额为200千美元，销售、交付和管理费用为587千美元[145] - 2018年第二季度销售成本受累计其他综合收益（损失）影响的税后总额为222千美元，销售、交付和管理费用为742千美元[145] - 2019年上半年销售成本受累计其他综合收益（损失）影响的税后总额为396千美元，销售、交付和管理费用为1,159千美元[145] - 2018年上半年销售成本受累计其他综合收益（损失）影响的税后总额为444千美元，销售、交付和管理费用为1,500千美元[145] 现金流相关数据 - 2019年上半年贸易应收账款净额减少2037.4万美元，2018年减少6059.2