公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日,公司总资产分别为903,252千美元和877,291千美元[8] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日,公司总负债分别为823,656千美元和801,140千美元[8] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日,公司股东权益分别为79,596千美元和76,151千美元[8] - 2019年第三季度和2018年同期,公司总利息收入分别为11,719千美元和11,201千美元[14] - 2019年前三季度和2018年同期,公司总利息收入分别为34,111千美元和31,590千美元[14] - 2019年第三季度和2018年同期,公司净收入分别为2,154千美元和2,369千美元[14] - 2019年前三季度和2018年同期,公司净收入分别为5,244千美元和6,050千美元[14] - 2019年第三季度和2018年同期,公司基本每股收益分别为0.25美元和0.29美元[14] - 2019年前三季度和2018年同期,公司基本每股收益分别为0.62美元和0.73美元[14] - 2019年第三季度和2018年同期,公司普通股每股股息分别为0.055美元和0.050美元[14] - 2019年第三季度净利润为215.4万美元,2018年同期为236.9万美元;2019年前九个月净利润为524.4万美元,2018年同期为605万美元[15] - 2019年第三季度其他综合收益为4000美元,2018年同期为亏损4.8万美元;2019年前九个月其他综合收益为7.4万美元,2018年同期为亏损12.5万美元[15] - 2019年第三季度综合收益为215.8万美元,2018年同期为232.1万美元;2019年前九个月综合收益为531.8万美元,2018年同期为592.5万美元[15] - 截至2019年9月30日,普通股数量为846.7万股,2018年同期为827.5万股[17][18] - 截至2019年9月30日,股东权益总额为7959.6万美元,2018年同期为7555.7万美元[17][18] - 2019年第三季度行使股票期权增加8.5万美元,2018年同期增加12万美元[17][18] - 2019年第三季度基于股票的薪酬为9万美元,2018年同期为8.1万美元[17][18] - 2019年第三季度普通股回购减少10.1万美元,2019年前九个月减少103万美元[17][18] - 2019年第三季度普通股股息减少46.5万美元,2018年同期减少41.3万美元;2019年前九个月减少135.5万美元,2018年同期减少115.2万美元[17][18] - 2019年前九个月行使股票期权增加23万美元,2018年同期增加43万美元[18] - 2019年净收入为524.4万美元,2018年为605万美元[23] - 2019年净现金提供的经营活动为935.6万美元,2018年为1066.3万美元[23] - 2019年净现金用于投资活动为2343.5万美元,2018年为2147.2万美元[23] - 2019年净现金提供的融资活动为1351.1万美元,2018年为1269.3万美元[23] - 2019年现金及现金等价物期末余额为5634.7万美元,2018年为4775.3万美元[23] - 2019年支付的利息为971.7万美元,2018年为558.6万美元[23] - 2019年支付的所得税为161万美元,2018年为201万美元[23] - 2019年9月30日,公司实际总资本、一级资本、普通股一级资本与风险加权资产比率及杠杆率分别为11.18%、10.04%、10.04%、9.02%;2018年12月31日分别为10.83%、9.68%、9.68%、8.57% [165][167] - 2019年截至9月30日的三个月和九个月,符合Topic 606的非利息收入分别为15.7万美元和48.1万美元,不符合的分别为49万美元和146.2万美元[173] - 2019年9月30日,公司使用权资产余额为670万美元,租赁负债为680万美元[177] - 2019年前三季度运营租赁成本为86万美元,运营租赁产生的经营现金流为84.4万美元,加权平均剩余租赁期限为9.75年,加权平均折现率为3.22%[178] - 未来最低运营租赁付款总额为766万美元,减去剩余估算利息112.2万美元后,租赁负债总额为653.8万美元[178] - 2019年第三季度净收入为220万美元,摊薄后每股收益为0.25美元,而2019年第二季度净收入为160万美元,摊薄后每股收益为0.18美元,2018年第三季度净收入为240万美元,摊薄后每股收益为0.27美元[186] - 2019年第三季度净息差提高至4.10%,2019年第二季度为4.07%,2018年第三季度为4.02%[186] - 截至2019年9月30日,总活期存款略降至4.48亿美元,较2019年6月30日的4.563亿美元有所减少,但较2018年9月30日的3.726亿美元增加了7540万美元[186] - 截至2019年9月30日,总贷款增至7.895亿美元,较2019年6月30日的7.889亿美元略有增加,较2018年9月30日的7.537亿美元增加了3570万美元[186] - 截至2019年9月30日,普通股每股账面价值增至9.40美元,2019年6月30日为9.19美元,2018年9月30日为9.13美元[186] - 2019年第三季度贷款损失拨备(信贷)为 -7.5万美元,2019年第二季度贷款损失拨备为17.7万美元,2018年第三季度贷款损失信贷为 -19.7万美元[186] - 截至2019年9月30日,银行基于风险的总资本提高至11.18%,2019年6月30日为10.67%,2018年9月30日为10.79%[186] - 截至2019年9月30日,净非应计贷款总计550万美元,2019年6月30日为300万美元,2018年9月30日为380万美元[186] - 截至2019年9月30日的三个月,联邦基金出售和有息存款平均余额2.8144亿美元,利息15.2万美元,平均收益率2.14%;2018年同期平均余额5.9087亿美元,利息22.9万美元,平均收益率1.54%[194] - 截至2019年9月30日的九个月,贷款平均余额7.78425亿美元,利息3275.4万美元,平均收益率5.63%;2018年同期平均余额7.47518亿美元,利息3028.3万美元,平均收益率5.42%[197] - 截至2019年9月30日的三个月,计息活期存款平均余额2.91218亿美元,利息91.4万美元,平均成本率1.25%;2018年同期平均余额2.71314亿美元,利息61.7万美元,平均成本率0.90%[194] - 截至2019年9月30日的九个月,定期存款平均余额3.03658亿美元,利息486.9万美元,平均成本率2.14%;2018年同期平均余额3.2305亿美元,利息386.9万美元,平均成本率1.60%[197] - 截至2019年9月30日的三个月,净利息收入879.8万美元,净息差4.10%;2018年同期净利息收入862.8万美元,净息差4.02%[194] - 截至2019年9月30日的九个月,净利息收入2552万美元,净息差4.06%;2018年同期净利息收入2528.9万美元,净息差4.11%[197] - 截至2019年9月30日的三个月,净利息利差3.70%;2018年同期为3.71%[194] - 截至2019年9月30日的九个月,净利息利差3.67%;2018年同期为3.83%[197] - 2019年与2018年相比,三个月内总利息收入因规模增加28.7万美元、利率变化增加23.1万美元,共计增加51.8万美元;九个月内总利息收入因规模增加105.7万美元、利率变化增加146.4万美元,共计增加252.1万美元[194][197][200] - 2019年与2018年相比,三个月内总利息支出因规模减少13.6万美元、利率变化增加48.4万美元,共计增加34.8万美元;九个月内总利息支出因规模减少3.9万美元、利率变化增加232.9万美元,共计增加229万美元[194][197][200] - 2019年第三季度和前九个月利息收入分别为1170万美元和3410万美元,2018年同期分别为1120万美元和3160万美元[201] - 2019年第三季度贷款较2018年同期增长3540万美元,带动利息收入增加[201] - 2019年第三季度生息资产年化收益率为5.46%,2018年同期为5.22%[201] - 2019年前九个月和第三季度利息支出较2018年分别增加230万美元和30万美元[202] - 2019年第三季度计息负债年化平均成本较2018年同期增加25个基点至1.76%[202] - 2019年第三季度存款成本较2018年同期增加28个基点至1.69%[202] - 2019年第三季度其他借款成本较2018年同期减少15个基点至2.64%[202] - 2019年第三季度净息差为4.10%,2018年同期为4.02%;前九个月净息差为4.06%,2018年同期为4.11%[203] - 2019年和2018年第三季度贷款损失拨备分别为 - 10万美元和 - 20万美元[204] - 贷款损失准备金与投资贷款的比率从2018年9月30日的1.21%降至2019年9月30日的1.19%[204] 公司业务会计政策及核算方法 - 公司通过全资子公司社区西部银行提供全方位服务银行[24] - 贷款持有待售按成本或估计公允价值孰低计量[30] - 公司维持详细系统分析和程序纪律确定贷款损失准备金金额[40] - 公司采用资产和负债法核算所得税,递延所得税资产按期末资产和负债计税基础与财务报告金额的暂时性差异确认[64] - 公司于2019年1月1日采用FASB ASU 2016 - 02,记录了840万美元的经营租赁使用权资产和840万美元的租赁负债[68] - 商业、CRE和SBA贷款在被认定无法收回时立即核销,无抵押逾期90天贷款通常全额核销[50] - 单户房地产、HELOC和制造住房贷款本金或利息逾期90天需评估减值,有明显不足时核销至房产公允价值减估计销售成本[51] - 所有消费贷款(不包括房地产抵押贷款、HELOC和储蓄担保贷款)在逾期120天或五次还款前核销或减记至可收回净值[52] - 不同贷款组合的ALL计算方法不同,如商业房地产等采用迁移分析结合风险评级,制造住房基于损失历史和风险评级[54] - 公司每月确定适当的ALL,考虑信用集中度、贷款组合变化等因素[57] - 公司对不良贷款的分类包括特别提及、次级、可疑和损失四类[45][46][47][48] - 公司对资产负债表外义务应用定性因素估计损失,该估计包含在其他负债中[62] - 2019年1月1日公司采用FASB ASU 2017 - 08,对合并财务报表无重大影响[71] - 公司使用内部资产分类系统报告问题和潜在问题贷款,风险评级包括特别关注、次级、可疑和损失[103] - 公司使用公允价值计量对某些资产和负债进行公允价值调整,采用三级估值层次框架[117] - 确定公允价值时,若基于市场中较难观察或不可观察的模型或输入值,需要更多判断,Level 3类工具判断程度最大[118] - 公司财务工具公允价值估计存在固有局限性,报告日期后的估计公允价值可能与期末报告金额不同[121] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日,可供出售证券摊余成本为22006千美元,公允价值为21907千美元;持有至到期证券摊余成本为6637千美元,公允价值为6837千美元;按公允价值计量的权益证券摊余成本为66千美元,公允价值为163千美元[72] - 截至2018年12月31日,可供出售证券摊余成本为25156千美元,公允价值为24931千美元;持有至到期证券摊余成本为7301千美元,公允价值为7269千美元;按公允价值计量的权益证券摊余成本为66千美元,公允价值为121千美元[72] - 2019年9月30日和2018年12月31日,公司分别有2850万美元和3220万美元的证券按账面价值质押给联邦住房贷款银行作为当前和未来预付款的抵押[72] - 截至2019年9月30日,可供出售的美国政府机构票据一年以内金额为1992千美元,收益率2.6%;1 - 5年金额为1116千美元,
Community West Bank(CWBC) - 2019 Q3 - Quarterly Report