公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总资产分别为10.42099亿美元和9.1387亿美元[7] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司总负债分别为9.55382亿美元和8.31892亿美元[7] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司股东权益分别为8671.7万美元和8197.8万美元[7] - 截至2020年9月30日，股东总权益为86717000美元，截至2019年9月30日为79596000美元[14][19] - 2020年9月总资产为1042099美元，2019年9月为903252美元[203] - 2020年9月股东权益总额为86717美元，2019年9月为79596美元[203] 公司利息收入与净利润关键指标变化 - 2020年第三季度和2019年同期，公司总利息收入分别为1111.6万美元和1171.9万美元[11] - 2020年前三季度和2019年同期，公司总利息收入分别为3286.8万美元和3411.1万美元[11] - 2020年第三季度和2019年同期，公司净利息收入分别为955.2万美元和879.8万美元[11] - 2020年前三季度和2019年同期，公司净利息收入分别为2679.6万美元和2551.9万美元[11] - 2020年第三季度和2019年同期，公司净利润分别为286万美元和215.4万美元[11] - 2020年前三季度和2019年同期，公司净利润分别为561.8万美元和524.4万美元[11] - 2020年前三季度净利润为5618000美元，2019年同期为5244000美元[12] - 2020年第三季度和2019年同期，公司基本每股收益分别为0.34美元和0.25美元[11] - 2020年前三季度其他综合收益净额为95000美元，2019年同期为74000美元[12] - 2020年前三季度综合收益为5713000美元，2019年同期为5318000美元[12] - 2020年第三季度净收入为290万美元，摊薄后每股收益为0.33美元；2020年第二季度净收入为120万美元，摊薄后每股收益为0.14美元；2019年第三季度净收入为220万美元，摊薄后每股收益为0.25美元[198] - 2020年第三季度净利息收入为960万美元，2020年第二季度和2019年第三季度均为880万美元[198] - 2020年9月净利润为2860千美元，2019年9月为2154千美元[203] - 2020年9月基本每股收益为0.34美元，2019年9月为0.25美元[203] - 2020年9月摊薄每股收益为0.33美元，2019年9月为0.25美元[203] 公司现金流量关键指标变化 - 2020年前三季度经营活动提供的净现金为11084000美元，2019年同期为9356000美元[25] - 2020年前三季度投资活动使用的净现金为86305000美元，2019年同期为23435000美元[25] - 2020年前三季度融资活动提供的净现金为122124000美元，2019年同期为13511000美元[25] - 2020年前三季度现金及现金等价物净增加46903000美元，2019年同期净减少568000美元[25] - 2020年前三季度支付利息6470000美元，支付所得税2595000美元[25] - 2019年前三季度支付利息9717000美元，支付所得税1610000美元[25] 公司贷款业务相关政策与规定 - 2020年3月1日至2020年12月31日或美国国家紧急状态结束后60天较早日期前，符合条件的贷款修改可豁免按照GAAP定义归类为问题债务重组[41] - 公司为受COVID - 19影响的当前未逾期借款人提供180天或更短的短期贷款修改，形式包括付款延期、费用减免等[41] - 贷款按本金余额确认，未实现收入包括递延贷款发起费用减去贷款发起成本，按水平收益率法在贷款期限内摊销至利息收入[33] - 当贷款逾期超过90天或管理层认为不太可能收回本金和利息时，公司将贷款置于非应计状态并停止确认利息收入[37] - 其他个人贷款通常在逾期120天内冲销[37] - 贷款被视为减值的条件是根据当前信息，公司可能无法按合同条款收回本金和/或利息[39] - 问题债务重组贷款是公司因借款人财务困难给予让步的贷款，主要为期限延长[40] - 公司通过迁移分析、历史损失率和定性因素确定贷款损失准备金金额[42] - 不同贷款组合的贷款损失准备金计算方法不同，商业房地产等组合采用迁移分析结合风险评级，制造住房组合基于损失历史和风险评级[57] - 公司每月确定适当的贷款损失准备金，考虑信用集中度、贷款组合变化等因素[60] - 贷款损失准备金的定性部分基于信用集中度、贷款趋势等因素[61] 公司租赁业务关键指标变化 - 2019年1月1日采用FASB ASU 2016 - 02，记录经营租赁使用权资产840万美元和租赁负债840万美元，2020年9月30日使用权资产为610万美元，租赁负债为620万美元[71] - 截至2020年9月30日，公司使用权资产余额为610万美元，租赁负债为620万美元[182] - 2020年前九个月运营租赁成本为109.9万美元，2019年为86万美元；运营租赁产生的经营现金流为106.8万美元，2019年为84.4万美元；加权平均剩余租赁期限为8.93年，2019年为9.75年；加权平均折现率为3.22%，与2019年持平[183] 公司证券业务关键指标变化 - 2020年9月30日，可供出售证券摊余成本1.8676亿美元，公允价值1.8693亿美元；持有至到期证券摊余成本4742万美元，公允价值5021万美元；按公允价值计量的证券摊余成本66万美元，公允价值127万美元[76] - 2019年12月31日，可供出售证券摊余成本1.9382亿美元，公允价值1.9264亿美元；持有至到期证券摊余成本6132万美元，公允价值6302万美元；按公允价值计量的证券摊余成本66万美元，公允价值167万美元[76] - 2020年9月30日和2019年12月31日，分别有2340万美元和2560万美元的证券按账面价值质押给联邦住房贷款银行作为抵押[76] - 截至2020年9月30日，可供出售证券总计1869.3万美元，加权平均收益率1.6%；持有至到期证券总计474.2万美元，加权平均收益率3.0%；按公允价值计量的证券总计12.7万美元[77] - 截至2019年12月31日，可供出售证券总计1926.4万美元，加权平均收益率2.5%；持有至到期证券总计613.2万美元，加权平均收益率3.5%；按公允价值计量的证券总计16.7万美元[77] - 2020年9月30日，可供出售证券中，一年以内到期的摊余成本为128.4万美元，公允价值为129.1万美元[78] - 2020年9月30日，持有至到期证券中，一年至五年到期的摊余成本为397.3万美元，公允价值为411.1万美元[78] - 2019年12月31日，可供出售证券中，五年至十年到期的摊余成本为1312.1万美元，公允价值为1307.5万美元[78] - 2020年9月30日，按公允价值计量的Farmer Mac A类股票摊余成本为6.6万美元，公允价值为12.7万美元[78] - 2020年9月30日，可供出售证券中，美国政府机构票据有7000美元的未实现损失，公允价值为80.2万美元[79] - 2020年9月30日，可供出售证券中，美国政府机构CMO有6.8万美元的未实现损失，公允价值为777.3万美元[79] - 2020年9月30日，可供出售证券总计有7.5万美元的未实现损失，公允价值为857.5万美元[79] - 持有至到期证券和按公允价值计量的证券在2020年9月30日无未实现损失[79] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券公允价值分别为1.5587亿美元和未提及，持有至到期证券公允价值分别为213.9万美元和未提及[81] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，处于未实现亏损状态的证券分别有11只和20只[81] 公司不同类型贷款业务关键指标变化 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司持有的待售SBA贷款分别约为880万美元和1040万美元，为他人服务的SBA贷款本金余额分别为420万美元和520万美元[83] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司持有的待售USDA贷款分别为2370万美元和3160万美元，为他人服务的USDA贷款本金余额均为190万美元[85] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司持有的投资贷款分别为8.24132亿美元和7.33583亿美元，净投资贷款分别为8.11711亿美元和7.248亿美元[87] - 截至2020年9月30日，公司SBA贷款组合中包括7570万美元的薪资保护计划（PPP）贷款[88] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贷款损失准备金分别为101.97万美元和87.17万美元[87] - 2020年第三季度和2019年第三季度末，贷款损失准备金变动后余额分别为101.97万美元和88.68万美元；2020年前九个月和2019年前九个月，贷款损失准备金变动后余额分别为101.97万美元和88.68万美元[91] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司对未发放贷款的信用损失准备金分别为9.2万美元和8.5万美元[91] - 2020年9月30日贷款损失准备金期末余额为1019.7万美元，较2019年末的886.8万美元有所增加[92] - 2020年第三季度净回收额为7.6万美元，其中制造住房、商业房地产、商业等分别为7万、20万、47万美元等[92] - 2020年第三季度拨备（信贷）为11.3万美元，制造住房、商业房地产分别为13.8万、10万美元，部分为负数[92] - 2020年9月30日贷款持有投资总额为8.25952亿美元，较2019年末的7.35195亿美元增长[94][98] - 2020年9月30日有减值准备记录的减值贷款为583万美元，无减值准备记录的为587.9万美元[94] - 2020年9月30日单独评估减值的贷款为1170.9万美元，集体评估减值的为8.12423亿美元[94] - 2019年末有减值准备记录的减值贷款为617.2万美元，无减值准备记录的为826.8万美元[98] - 2019年末单独评估减值的贷款为1444万美元，集体评估减值的为7.20755亿美元[98] - 2020年前九个月净回收额为21.3万美元，拨备（信贷）为126.7万美元[92] - 2019年前九个月净回收额为13.2万美元，拨备（信贷）为4.5万美元[92] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，总减值贷款分别为1.1709亿美元和1.2828亿美元[101][103] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，有特定估值备抵的减值贷款分别为5830万美元和6172万美元[101] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，无特定估值备抵的减值贷款分别为5879万美元和6656万美元[101] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，与减值贷款相关的估值备抵分别为356万美元和352万美元[101] - 2020年和2019年第三季度，减值贷款平均投资分别为1.2021亿美元和1.7872亿美元，利息收入分别为18.9万美元和29.6万美元[103] - 2020年和2019年前三季度，减值贷款平均投资分别为1.2339亿美元和1.9459亿美元，利息收入分别为52.7万美元和77.9万美元[103] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，非应计贷款分别为2485万美元和2679万美元[105] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贷款损失备抵与总投资贷款的比例分别为1.24%和1.19%[105] - 2020年和2019年第三季度，非应计和不良债务重组贷款的利息损失分别为10万美元和20万美元[105] - 2020年和2019年前三季度，非应计和不良债务重组贷款的利息损失分别为20万美元和40万美元[105] - 截至2020年9月30日，总贷款净额为740,189千美元，政府担保为83,943千美元，总计824,132千美元[110] - 2020年次级贷款增加主要源于高风险行业