财务数据关键指标变化 - 2020财年第一季度采用新租赁会计准则，确认使用权资产约1410万美元，租赁负债约1790万美元[24] - 2020年二季度和前三季度基本每股收益分别为0.06和0.14美元，2019年同期为0.06和0.28美元；摊薄后每股收益分别为0.06和0.13美元，2019年同期为0.06和0.27美元[39] - 2020和2019年二季度潜在稀释股份分别为224.186万和61.7841万股，前三季度分别为114.6581万和66.7841万股[41] - 2020年6月30日应收账款净额5.3876亿美元，2019年9月30日为5.6417亿美元[42] - 2020年6月30日存货4.655亿美元，2019年9月30日为3.9764亿美元[42] - 2020年6月30日，按公允价值计量的收购业务对价为422.8万美元，其中Level 3为422.8万美元；2019年9月30日为5670万美元，其中Level 1为5670万美元[43] - 2020年6月30日，或有对价负债公允价值为422.8万美元，较期初减少；公司估计Opengear达到指定收入门槛的概率为49%[47] - 2020年6月30日，可摊销无形资产净值为1.25229亿美元，较2019年9月30日的3066.7万美元增加；2020年和2019年截至6月30日的三个月摊销费用分别为410万美元和210万美元，九个月分别为1070万美元和670万美元[48] - 2020年6月30日，商誉总额为2.06693亿美元，较2019年9月30日的1.53422亿美元增加，主要因收购增加5360.6万美元[51] - 2020年6月30日，信贷协议加权平均利率为1.1%，2020财年第一季度产生债务发行成本260万美元[58][59] - 截至2020年6月30日，公司长期债务净额为7447.7万美元，总长期债务为7875万美元[62] - 2020年第二季度公司总营收为7033.8万美元，2019年同期为6116.6万美元；2020年前六个月总营收为2.06102亿美元，2019年同期为1.89243亿美元[66] - 2020年第二季度公司总毛利润为3734.9万美元，2019年同期为2832.8万美元；2020年前六个月总毛利润为1.06454亿美元，2019年同期为8844万美元[66] - 截至2020年6月30日，公司IoT产品与服务和IoT解决方案两个可报告运营部门的总资产分别为3.83593亿美元和8819.1万美元，未分配资产为5508.5万美元，总资产总计5.26869亿美元[67] - 截至2020年6月30日，公司合同资产中用户资产的净账面价值为220万美元，2019年9月30日为210万美元[70] - 2020年前六个月公司未实现收入期初为502.5万美元，账单收入为2481万美元，确认收入为2340.7万美元，期末未实现收入为642.8万美元[72] - 截至2020年6月30日，公司预计从剩余履约义务中确认约1440万美元收入，未来十二个月预计确认约1120万美元[73] - 2020年前六个月公司所得税收益为90万美元，2019年同期所得税费用为90万美元[75][76] - 截至2020年6月30日，公司未确认的税收优惠为219.9万美元，预计未来12个月将减少约10万美元[77] - 产品保修应计项目方面，2020年4月1日余额为86万美元，截至6月30日三个月新增保修12.3万美元，结算9.6万美元，6月30日余额为88.7万美元；2019年对应数据分别为110.9万、4.7万、10.1万和105.5万美元；2020年前九个月对应数据为101.2万、52.5万、65万和88.7万美元；2019年前九个月对应数据为117.2万、26.3万、38万和105.5万美元[78] - 租赁方面，截至2020年6月30日，租赁资产为1493.7万美元，租赁负债为1933.9万美元；三个月和九个月的租赁成本分别为116.1万和308.1万美元；九个月现金支付运营租赁负债201万美元，获得使用权资产99.3万美元；运营租赁加权平均剩余期限为5.5年，加权平均折现率为4.80%[84] - 未来未折现租赁付款总额为2376.5万美元，扣除利息442.6万美元后，报告的租赁负债为1933.9万美元；2019年9月30日按旧准则报告的一年以上不可撤销经营租赁最低付款额为2299.7万美元[86] - 2020财年第二季度，公司记录员工遣散费3.8万美元并已全额支付；第三季度记录遣散费9.5万美元，预计在第四季度全额支付[87] - 2020年截至6月30日的三个月和九个月，行使股票期权收到现金分别为30万和510万美元；2019年对应数据分别为30万和410万美元[96] - 2020年和2019年前九个月，员工分别放弃95997股和91580股以满足170万和110万美元的预扣税义务[97] - 员工股票购买计划允许符合条件的员工按季度以较低价格购买股票，2020年修订后可购买股票总数增至342.5万股；截至6月30日的三个月和九个月，员工缴款分别为30万和80万美元，发行普通股分别为37333股和90418股；2019年对应缴款分别为30万和80万美元，发行普通股分别为26898股和90592股；截至2020年6月30日，有73.9122万股可用于未来发行[98] - 2020年和2019年，扣除所得税前的股票薪酬费用分别为188.2万和147.3万美元（三个月）、532.3万和418万美元（九个月）；扣除所得税后分别为148.3万和116.7万美元（三个月）、421.2万和331.7万美元（九个月）[99] - 2020年6月30日，股票期权数量为348.6万个，加权平均行使价格为12.15美元，加权平均合约期限为4.2年，总内在价值为311.1万美元[101] - 2020年6月30日可行使的股票期权数量为207.3万个，加权平均行使价格为10.69美元，加权平均合约期限为3.0年，总内在价值为278.7万美元[101] - 截至2020年6月30日的九个月内，所有行使期权的总内在价值为340万美元，2019年同期为170万美元[102] - 2020年授予期权的加权平均公允价值为6.18美元，2019年为4.37美元；风险无风险利率为0.44% - 1.73%（2019年为2.3% - 2.93%）；预期波动率为36% - 42%（2019年为33% - 34%）[102] - 截至2020年6月30日，非归属股票期权的总未确认补偿成本为670万美元，预计确认的加权平均期限约为2.9年[103] - 2020年6月30日，非归属受限股票单位数量为99.7万个，加权平均授予日公允价值为13.20美元；总未确认补偿成本为1070万美元，预计确认的加权平均期限约为1.6年[105] - 2020年2020年三个和九个月的总收入分别为7033.8万美元和2.06102亿美元，较2019年同期分别增长15.0%和8.9%[139] - 2020年第二季度净利润为17.66亿美元，摊薄后每股收益0.06美元；2019年同期净利润为16.48亿美元，摊薄后每股收益0.06美元；2020年前九个月净利润为39.78亿美元，摊薄后每股收益0.13美元；2019年前九个月净利润为76.72亿美元，摊薄后每股收益0.27美元[164] - 2020年前九个月经营活动现金流为1.9153亿美元，2019年同期为2.2528亿美元；投资活动现金流为 - 13.6791亿美元，2019年同期为3947万美元；融资活动现金流为7.8221亿美元，2019年同期为90万美元；现金及现金等价物净减少3.7707亿美元，2019年同期净增加2.608亿美元[170] - 截至2020年6月30日，公司的合同义务总计1.14667亿美元，其中包括2394.6万美元的经营租赁、422.8万美元的或有对价、3000万美元的循环贷款、4875万美元的定期贷款和774.3万美元的长期债务利息[174] - 截至2020年6月30日，公司的定期贷款未偿还余额为4880万美元，循环贷款未偿还余额为3000万美元；利率变动25个基点，将使公司的利息费用增加或减少40万美元[179] - 2020年和2019年前九个月，公司来自外国客户的收入分别约为4860万美元和5040万美元，其中以外币计价的销售额分别为160万美元和270万美元[181] - 2020财年前九个月，欧元、英镑、日元和加元兑美元的平均汇率变动10%，将导致公司收入增加或减少0.1%，股东权益增加或减少1.0%[182] - 2020年欧元、英镑、日元、加元兑美元平均月汇率分别为1.1219、1.2273、0.0093、0.7307，较2019年6月30日止九个月分别变动-1.2%、-5.0%、3.3%、-2.6%[184] 收购相关情况 - 2019年12月13日完成对Opengear的收购，前期现金支付1.481亿美元，2019和2020年累计或有对价不超500万和1000万美元，2019年已支付首笔90万美元[29] - Opengear收购日可辨认无形资产初步加权平均使用寿命约13.4年，客户关系、技术和商标分别为14.5、9.0和12.0年[35] - 收购Opengear直接成本2019财年四季度0.3百万美元，2020财年2.6百万美元，计入运营费用[36] - 假设收购于2018年10月1日完成，2020年二季度和前三季度净销售额分别为7.0338亿和22.0998亿美元，2019年同期为7.4946亿和22.9831亿美元[37] - 2020财年第三季度，公司支付Bluenica Corporation最终分期付款290万美元，支付Accelerated Concepts最终分期付款240万美元，支付Opengear第一期分期付款90万美元，截至2020年6月30日，Opengear或有对价剩余负债公允价值为420万美元[43][45][46] - 2019年12月13日，公司为收购Opengear签订1.5亿美元信贷协议，包括5000万美元定期贷款和1亿美元循环贷款[57] - 2020年第一季度，公司因收购Opengear产生1.1亿美元债务；截至2020年6月30日，循环贷款下仍有7000万美元可用，其中包括1000万美元的信用证子额度和1000万美元的摆动线子额度；2020年第三季度，公司偿还了3000万美元的循环贷款[168] - 截至2020年6月30日，被排除在财务报告内部控制评估之外的Opengear业务占公司合并总资产的33%[187] - Opengear总资产中无形资产占比19%，将根据公司控制措施进行评估和测试[187] - 公司需从2021财年第一季度开始将Opengear纳入评估[187] 业务线数据关键指标变化 - 公司业务分为物联网产品与服务和物联网解决方案两个报告部门[118] - 2020财年第三季度合并收入增加920万美元，即15.0%；产品收入增加940万美元，即17.5%；服务收入减少20万美元，即2.6%[125] - 2020财年第三季度毛利率占收入的百分比从2019财年第三季度的46.3%增至53.1%[126] - 2020财年第三季度净收入为180万美元，摊薄后每股0.06美元；2019财年第三季度为160万美元，摊薄后每股0.06美元；调整后净收入和调整后每股净收入为660万美元，摊薄后每股0.23美元；2019财年第三季度为460万美元，摊薄后每股0.16美元[127] - 2020财年第三季度调整后EBITDA为1050万美元，占总收入的15.0%；2019财年第三季度为610万美元，占总收入的10.0%[128] - 截至2020年6月30日的第三财季，公司产生3180万美元的运营现金流，现金余额为5500万美元[133] - 2020年三个和九个月的物联网产品与服务收入分别为6347.2万美元和1.84975亿美元，较2019年同期分别增长25.7%和15.7%[140] - 2020年三个和九个月的物联网解决方案收入分别为686.6万美元和2112.7万美元，较2019年同期分别下降35.6%和28.1%[140] - 物联网产品与服务收入增长主要源于收购Opengear带来的增量收入、嵌入式模块和支持服务销售增加等，部分被Digi Remote Manager和无线设计服务销售减少抵消[141][142] - 物联网解决方案收入下降主要由于COVID - 19和经济衰退导致客户部署延迟、大型企业交易未重现等，部分被订阅服务的经常性收入增加抵消[145] - 2020年物联网产品与服务前三季度和前九个月毛利润率分别增加770和560个基点，主要因收购Opengear及支持服务销售增加[148] - 2020年前九个月物联网产品与服务毛利润率增长部分被不利产品组合抵消，因射频和