股权交易与公司转型 - 2017年12月28日，Honest Plus和Perfect Lead分别收购91,997,543股和22,999,386股，总收购价为86,426,660元人民币（约每股0.11美元）[289] - 2017年12月10日，公司与启明投资签订股份转让协议，以2.28亿元人民币（34,588,428美元）出售香港子公司；与True Silver和Honest Plus签订证券购买协议，以34,588,428美元收购True Silver所有股份，并发行772,283,308股新股，每股1元人民币（0.15美元）[290] - 2017年12月28日，CIB交易完成，公司停止服装业务，转型为湖北省小额贷款业务[290] - CIB交易后，Honest Plus和Perfect Lead成为公司控股股东，True Silver被视为收购方[291] 公司业务概况 - 公司是一家贷款公司，主要为湖北省中小企业和个体经营者提供贷款，通过楚天开展业务并产生收入[293][294] - 公司经营受中国经济、政策、利率和破产率等因素影响，贷款损失准备也会影响经营结果[295][296] 财务核算方法 - 公司采用有效利率法计算利息收入和费用，根据未来现金流估计调整金融资产或负债账面价值[298][300] - IFRS 9采用“三阶段”减值模型，根据信用质量变化对金融工具分类，不同阶段预期信用损失计量方式不同[302][304] - 公司监测金融资产信用风险，若显著增加则按终身预期信用损失计量损失准备，资产逾期30天视为信用风险显著增加[305][310] - 公司将借款人逾期超九个月或不太可能全额偿还债务视为违约事件，根据信用风险确定预期信用损失计量方式[315][318] 财务数据对比（2017 - 2019年） - 2019年贷款利息收入为1.184亿元，较2018年的1.419亿元减少2350万元或16.6%，主要因贷款应收款转让给关联方[332] - 2019年贷款利息支出为1984.6万元，较2018年的2645.1万元减少660万元或25.0%，源于平均借款额和有效利率下降[333] - 2019年业务相关税费及附加为43.5万元，较2018年的59万元减少15.5万元或26.3%，主要因利息收入现金收款减少[334] - 2019年贷款损失准备为2470万元，较2018年的6690万元减少4220万元或63.1%，但仍为中小企业客户提供2470万元准备[336] - 2019年其他利息及其他收入为17.3万元，较2018年的43.8万元减少26.5万元或60.5%，主要因银行存款利息收入减少[338] - 2019年销售和营销费用为169.8万元，较2018年的179.4万元减少9.6万元或5.4%，源于成本控制举措[339] - 2019年一般及行政费用为1328万元，较2018年的2036.8万元减少708.8万元或34.8%，主要因员工人数减少[340] - 2019年所得税费用为零，较2018年的1803.3万元减少1803.3万元或100.0%，因第三阶段信用受损贷款的应计利息无需纳税[341] - 2019年净利润为5861.6万元，较2018年的815.5万元增加5046.1万元或618.8%[342] - 贷款损失拨备从2017年的360万元人民币增至2018年的6690万元人民币，增加6330万元人民币，增幅1768.8%，6.985亿元人民币贷款出现信用减值[346] - 其他利息及其他收入从2017年的80万元人民币降至2018年的40万元人民币，减少40万元人民币，降幅46.3%[347] - 销售及营销费用从2017年的310万元人民币降至2018年的180万元人民币，减少130万元人民币，降幅42.8%[348] - 一般及行政费用从2017年的3490万元人民币降至2018年的2040万元人民币，减少1450万元人民币，降幅41.6%[349] - 所得税费用从2017年的1560万元人民币增至2018年的1800万元人民币，增加240万元人民币，增幅16.0%[350] - 净利润从2017年的2880万元人民币降至2018年的820万元人民币，减少2060万元人民币，降幅71.7%[351] - 2017 - 2019年净现金分别减少7510万元、1790万元和350万元人民币，截至2019年12月31日现金余额为13.2万元人民币[353] - 2017 - 2019年总借款分别为6.4137亿元、6.22999亿元和2789.93万元人民币，有效利率分别为15.9%、11.8%和10.9%[358] - 2017 - 2019年资本支出分别为1490万元、1840万元和27.1万元人民币[371] 股权结构与员工情况 - 公司通过可变利益实体安排控制楚天80%的股权，剩余20%为湖北日报传媒集团的非控股股东权益[331] - 截至2019年12月31日，公司已发行10.011314亿股普通股，美国存托股份托管人德意志银行信托美洲公司持有1.0871184亿股，占比约10.9%[414] - 截至2020年8月14日，公司已发行10.0199373亿股普通股，董事兼首席执行官Qizhi Wei持股8.87280237亿股，占比88.6%，全体董事和高管持股8.89093003亿股，占比88.7%[410][411] - 截至2019年12月31日，公司有16名全职员工，2017年和2018年分别为38名和34名[407][409] 公司治理与人员构成 - 2010年股权计划规定可发行的普通股最大总数为2320万股[387] - 截至2019年12月31日，公司已根据2010年计划向独立董事和首席财务官授予113.14万个受限股票单位[393] - 公司董事会目前由4名董事组成，其中有2名独立董事[395] - 公司董事会设有审计、薪酬和提名及公司治理三个常设委员会，各委员会均由2名独立董事组成[397] - 齐志伟于2017年12月成为公司董事长兼首席执行官，拥有丰富金融投资经验[378] - 吴志雄于2010年6月加入公司任首席财务官，有超20年金融领域经验[381] - 徐卫东于2017年12月28日成为公司首席运营官，有超20年信贷风险管理经验[382] - 贝多光自2017年12月28日起担任公司独立董事，有超25年金融行业经验[383] - 迈克尔·J·维奥托自2017年12月28日起担任公司独立董事，在金融行业有丰富业务经验[385] 关联交易情况 - 2012年9月，公司与股东湖北日报传媒集团签订为期10年的办公场地租赁协议，前五年每年租金100万元，后五年每年110万元，该协议于2018年12月终止，2017 - 2019年租赁费用分别为120万元、130万元和0元[417] - 2017 - 2019年，公司与关联方湖北新自然投资有限公司签订转租协议，转租收入分别为20万元、20万元和0元[420] - 2018年，公司从关联方湖北山银财富管理有限公司借款6000万元，年利率9%，截至2019年12月31日，贷款和利息均逾期，2018 - 2019年利息费用分别为140万元和470万元[421] - 2018年，公司从关联方湖北新自然投资有限公司借款2000万元，年利率12%，2019年有借有还并进行债务抵销，2018 - 2019年利息费用分别为30万元和300万元[423] - 2018年，公司从关联方湖北新楚泰富资产管理有限公司借款800万元，年利率8%，贷款期限97天，利息费用20万元，该贷款及利息于2018年还清[425] - 2017年6月，公司从股东王海龙借款1000万元，年利率10%，后利率调整并多次展期，2017 - 2018年利息费用分别为50万元和130万元，截至2019年12月31日，贷款余额1000万元，利息180万元[426][427] - 2017年，公司从股东李玲借款2860万元，年利率10%，利息120万元，该贷款及利息于2017年还清；2018年，又从李玲借款500万元，年利率10%，利息30万元，该贷款及利息于2018年还清[428][429] - 2019年公司向持股2.5%的股东李玲借款300万和1000万，300万已还清，1000万逾期，法院判决公司偿还本金及利息，2019年该贷款利息费用为130万，截至2019年底，应付贷款1000万，应付利息130万[430][432][434] - 2017年公司向持股20%的股东湖北日报传媒集团借款1400万，加权平均年利率10%，平均期限209天，利息费用80万，当年本息已还清[435] - 2017 - 2019年，公司向湖北日报传媒集团两名代表支付咨询费每年均为50万，截至2018和2019年底，应付咨询费分别为50万和100万[436] - 2017 - 2019年，关联方湖北新自然分别为公司支付反向并购费用1130万、1090万和运营费用70万，2019年以应收贷款抵减应付2260万，截至2018和2019年底，应付关联方款项分别为2220万和30万[437][438] - 2017和2018年，公司与湖北新自然签订咨询协议，分别支付咨询费50万和14万，截至2018和2019年底，应付咨询费分别为423.5万和0[439] - 2016 - 2019年，公司与楚天财富签订中介协议，中介费用分别为530万、170万和0，截至2018和2019年底，应付中介费用均为0[440] - 2018年，两家关联公司为公司提供资金136.6万用于支付贷款等费用，截至2018和2019年底，应付关联方款项均为140万[441][442] - 2016年公司向两家公司分别借出800万和300万，截至2018和2019年底，两笔贷款均逾期，利息均未收到[443][444] - 2017年公司向两家关联公司分别借出1800万和1900万，加权平均年利率分别为25.3%和24.9%，当年分别收到利息650万和490万，两笔贷款均已还清[445][446] - 2019年公司将部分应收贷款转让给关联方湖北新自然，以抵减应付贷款990万、应付利息310万、反向并购和运营费用2260万及咨询费用460万[447] 法律诉讼与财产保全 - 2019年有多起贷款合同纠纷诉讼因公司未支付案件受理费或未出庭被撤诉[461][462][463][464][466][468] - 2019年深圳立合旺通商业保理有限公司申请对公司及Ricky Qizhi Wei先生财产保全，冻结银行存款1230万元，财产保全总限额2990万元[470] - 2019年湖北长江小额贷款有限公司申请对相关方财产保全，查封银行存款或等值财产，金额分别为1300万元和1200万元，湖北新自然投资有限公司由董事长兼CEO持股80.8%，敦信控股有限公司由董事长兼CEO持股70% [471] - 2019年邓新学等三人申请对湖北善银财富管理有限公司和公司财产保全，查封银行存款或等值财产，金额分别为290万元、900万元和900万元，湖北善银财富管理有限公司由董事长兼CEO持股69.5% [472] - 2019年湖北华亚投资有限公司申请对相关方财产保全，查封银行存款或等值财产1230万元[473] - 2019年厦门联发集团物业向公司追讨物业费，法院判决公司支付193,944元及利息[474] - 2019年李玲申请对公司及Ricky Qizhi Wei先生财产保全，冻结银行存款1200万元或查封等值财产[476] - 2019年法院判决公司偿还李玲借款本金1000万元及月利率1.125%的利息，Ricky Qizhi Wei先生承担连带责任[478] - 2020年因公司未履行还款义务，法院对Ricky Qizhi Wei先生发出消费限制令[479] 上市情况 - 公司美国存托股票于2010年11月23日在纽交所上市，2017年12月28日转至NYSE American，2018年3月5日交易代码变更为“DXF”，不同时间每个ADS代表的普通股数量不同[481][483]