财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为4185.9526万美元，较2018年12月31日的4330.0807万美元下降3.33%[16] - 2019年第一季度研发收入为40.2527万美元，较2018年同期的18.433万美元增长118.48%[20] - 2019年第一季度净亏损为217.5258万美元，较2018年同期的204.3292万美元扩大6.46%[20] - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为140.9521万美元，较2018年同期的66.0764万美元增加113.32%[27] - 2019年第一季度投资活动净现金提供量为300.6145万美元，而2018年同期为净现金使用量12.2999万美元[27] - 2019年第一季度融资活动净现金使用量为0，而2018年同期为37.482万美元[27] - 截至2019年3月31日，现金及现金等价物为397.5761万美元，较2018年12月31日的238.6314万美元增长66.61%[16] - 2019年和2018年第一季度，公司分别从6个和2个客户处获得收入，截至2019年3月31日和2018年3月31日，应收账款分别来自4个和1个客户[39] - 截至2019年3月31日，公司唯一的美国境外客户占总收入的69.7%（28.1万美元）和应收账款的32.8%（14万美元），2018年同期所有收入和应收账款均来自美国客户[40] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，应收账款分别为42.5951万美元和31.8744万美元，其中已开票应收账款分别为26.7207万美元和19.3065万美元，未开票应收账款分别为15.8744万美元和12.5679万美元[47] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为16.6944万美元和17.2001万美元[48] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，应付账款分别为94.8058万美元和30.906万美元[49] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，应计费用分别为30.297万美元和39.9576万美元[50] - 2019年和2018年第一季度，研发成本分别为108.1843万美元和96.9433万美元[59] - 2019年第一季度，公司计提所得税费用900美元，截至2019年3月31日和2018年12月31日，递延税资产分别约为500万美元和460万美元，均设有100%的估值备抵[65][66] - 2019年和2018年第一季度，潜在行使购买454.189万股和344.189万股普通股期权的影响因具有反稀释性而未计入摊薄后净亏损每股计算[69] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司现金、现金等价物和投资证券的公允价值分别为3974.5932万美元和4111.7434万美元，调整后成本分别为3975.3854万美元和4120.2755万美元[79] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，购买持有至到期投资证券支付的溢价分别为8.0855万美元和28.6999万美元（三个月），2018年全年为37.8681万美元[79] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，与BDI相关的预付研发合作费用分别约为20万美元和30万美元；2019年和2018年第一季度，与BDI相关的研发费用均约为40万美元[82] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，有3,552,890份和4,541,890份流通股票期权，2011年计划下分别有1,136,211股和1,647,211股普通股可授予[88] - 2019年第一季度非现金股票期权补偿费用总计309,563美元，其中一般及行政费用233,214美元，研发费用76,349美元；2018年同期总计269,596美元，其中一般及行政费用249,242美元，研发费用20,354美元[97] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，库存股有12,253,502股，成本约1890万美元[106] - 2019年第一季度收入为402,527美元，2018年同期为184,330美元；2019年第一季度研发收入成本为327,903美元，2018年同期为146,809美元[151] - 2019年第一季度研发费用约为692,000美元，2018年同期为577,000美元[153] - 2019年第一季度关联方研发费用约为389,000美元，2018年同期为393,000美元[154] - 2019年第一季度一般及行政费用约为1,428,000美元，较2018年同期的1,293,000美元增长10.4%[156] - 2019年第一季度利息收入约为267,000美元，较2018年同期的186,000美元增长43.5%[157] - 2019年第一季度净亏损约为2,175,000美元，2018年同期为2,043,000美元[158] - 截至2019年3月31日，公司已回购14,390,254股普通股，加权平均价格为1.52美元，总购买价格为21,814,530美元；预计到2021年从AMT抵免结转获得约100万美元的退税[159] - 2019年3月31日，现金及现金等价物约为400万美元，2018年12月31日为240万美元；2019年3月31日投资级证券账面价值（含应计利息）约为3610万美元，2018年12月31日为3910万美元[161] 业务线出售与转型 - 2015年12月31日，公司以7500万美元将工业技术业务出售给杜邦丹尼斯克[31] - 2015年12月31日，公司将工业技术业务以7500万美元出售给杜邦丹尼斯克[120] - 公司目前专注于生物制药行业，应用C1技术开发和生产生物疫苗和药物[32] - 公司自杜邦交易后以一个经营板块开展业务，管理层基于公司整体评估业绩和分配资源[35] 研发合作与协议 - 2017年6月30日，公司与BDI相关公司签订研发协议，支付100万欧元现金获得BDI Holdings 16.1%股权和VLPbio 3.3%股权，BDI需在两年内至少花费93.6万欧元进行研发项目[82] - 若研发产品进入后续开发和商业化，公司与BDI按BDI投入金额分享50% - 75%净收入，BDI最低投入100万欧元获50%份额，800万欧元获75%份额；若BDI不参与，公司将支付150万欧元净收入[82] - 2019年第一季度，公司与两家全球排名前25的生物制药公司开展概念验证研究合作，并启动两个内部研究项目[122] - 2019年4月26日，公司与Novovet签订分许可协议，获得其20%股权及特许权使用费[109][110] - 2019年4月26日，公司与Novovet签订分许可协议，获得其20%股权及净销售和非销售收入的一定比例特许权使用费[124][125] - 2019年5月5日，公司与Alphazyme签订分许可协议，成功转让C1技术后将获得其7.5%股权、里程碑付款及特许权使用费，排他期18个月，可延长12个月并额外获得2.5%股权[112][113] - 2019年5月5日，公司与Alphazyme签订分许可协议，成功转让C1技术后将获得其7.5%股权，排他期18个月，Alphazyme可选择延长12个月并额外支付2.5%股权[127][128] - 2019年5月5日，迪阿迪斯国际公司与Alphazyme, LLC签订非独家分许可协议[186] - 2019年5月7日，公司与Serum Institute of India Pvt., Ltd开展研究和商业化合作，Serum预计应用公司C1技术表达多达12种抗体和疫苗[115] - 2019年5月7日，公司与印度血清研究所开展合作，血清研究所预计应用C1技术表达多达12种抗体和疫苗，公司授予其独家商业分许可，为期15年[130] - 2019年5月7日，迪阿迪斯国际公司与印度血清研究所签订研究与商业化合作协议[186] 租赁情况 - 公司位于佛罗里达州木星市的总部租赁约4900平方英尺空间，月租金及公共区域维护费约9450美元，租约于2019年6月30日到期[83] - 公司在荷兰瓦赫宁根的卫星办公室2018年租赁约258平方英尺空间，年租金及公共区域维护费约4700美元，原租约于2019年1月31日到期，新租约为期一年，年租金约4000美元[84] 人员薪酬与股权计划 - 2018年3月，公司首席会计官Ping Rawson获年薪21万美元，有资格获最高10万份按授予日定价的股票期权的年度绩效奖金，还获5万份分四年等额归属的入职奖励股票期权和5万份在公司成为SEC报告实体时归属的条件奖励股票期权[86] - 公司2011年股权计划最初预留300万股用于各类股份支付奖励，2019年1月1日董事会批准增加150万股[87] - 2019年第一季度授予股票期权使用的布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型假设：无风险利率2.46% - 2.50%，预期股息收益率0%，预期股价波动率28.590%，期权预期寿命2 - 6.25年，缺乏市场流通性折扣8.480%[95] - 2019年第一季度股票期权活动：2018年12月31日流通3,552,890份，授予989,000份，2019年3月31日流通4,541,890份，可行权2,936,759份[95] 股票回购计划 - 2016年2月16日董事会授权1500万美元的一年期股票回购计划，于2017年2月15日结束；2017年8月16日授权500万美元的一年期股票回购计划，并于2018年8月6日延长至2019年8月15日[102][103] - 公司股票回购活动：总计公开市场和私下协商购买14,390,254股，花费21,814,530美元，平均每股1.52美元[105] 会计政策与税务政策 - 公司于2019年第一季度开始采用多项会计准则，包括ASU 2016 - 02、ASU 2017 - 08、ASU 2018 - 02、ASU 2018 - 07，这些准则的采用对合并财务报表及相关披露无重大影响[74][75][76][77] - 公司采用成本投入法确认收入，根据实际发生成本占总预算成本的百分比确认[135] - 公司对未开票的研发服务进行费用预估，并定期与服务提供商确认和调整[140] - 公司使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型估算股票期权和受限股票的公允价值[141] - 公司采用资产负债法核算所得税，根据预期税率计量递延所得税资产和负债[144] - 2017年12月22日美国税改法案生效，联邦企业所得税税率从35%降至21%，公司重新计量美国递延税资产，减少0.4百万美元并增加相同金额的估值备抵[62][63] - 2017年12月22日《减税与就业法案》（TCJA）颁布，2018年1月1日生效，美国联邦企业所得税税率从35%降至21%，取消企业替代最低税（AMT），2018 - 2020年可使用现有AMT抵免结转减少常规纳税义务，未减少常规税的AMT抵免结转在2018 - 2020年可获50%退款，2021年可获100%退款[148] 证券交易与报告相关 - 2019年4月17日起，公司普通股在纳斯达克资本市场以“DYAI”为代码开始交易，此前在OTCQX市场交易[184] - 迪阿迪斯首席执行官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条进行认证[186] - 迪阿迪斯首席会计官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条进行认证[187] - 迪阿迪斯首席执行官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第906条进行认证[187] - 迪阿迪斯首席会计官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第906条进行认证[187] - 提交XBRL实例文档、分类扩展模式文档等相关XBRL文档[188] - 2019年5月9日，马克·A·埃马尔法布作为总裁兼首席执行官代表公司签署报告[189] - 2019年5月9日，平·W·罗森作为首席会计官代表公司签署报告[189] 公司业务收入来源 - 公司目前无获批销售的制药产品，至今所有收入均为第三方合作和政府资助的研究收入[133]