财务总体状况 - 截至2019年3月31日，公司总资产为30.73781亿美元，较2018年12月31日的29.64358亿美元增长约3.7%[11] - 截至2019年3月31日，客户存款为27.25667亿美元，较2018年12月31日的25.07999亿美元增长约8.67%[11] - 截至2019年3月31日，股东权益总额为2660.61万美元，较2018年12月31日的2552.97万美元增长约4.21%[12] - 截至2019年3月31日，现金及现金等价物为1.35262亿美元，2018年同期为5687.8万美元[24] - 截至2019年3月31日，公司拥有24家全服务分行[30] - 公司评估2019年3月31日至文件提交日无重大后续事项需确认或披露[33] 收入与利润情况 - 2019年第一季度，公司净利息收入为2808.4万美元，较2018年同期的2601.5万美元增长约7.95%[15] - 2019年第一季度，公司净利润为869.6万美元，较2018年同期的682.5万美元增长约27.41%[15] - 2019年第一季度，基本每股收益为0.74美元，2018年同期为0.59美元；摊薄每股收益为0.74美元，2018年同期为0.58美元[15] - 2019年第一季度，公司非利息收入为383.6万美元，较2018年同期的379.1万美元增长约1.19%[15] - 2019年第一季度，公司非利息支出为2085万美元，较2018年同期的1944.7万美元增长约7.21%[15] - 2019年第一季度，综合收益为1183万美元，2018年同期为56.1万美元[18] - 2019年第一季度，贷款及待售贷款利息和股息收入为2961.6万美元，较2018年同期的2615万美元增长约13.25%[15] - 2019年第一季度净利润为869.6万美元，2018年同期为682.5万美元[21][24] 现金流量情况 - 2019年第一季度经营活动提供净现金596.3万美元，2018年同期为622.7万美元[24] - 2019年第一季度投资活动使用净现金2353.6万美元，2018年同期为4386万美元[24] - 2019年第一季度融资活动提供净现金8971.5万美元，2018年同期为3970.5万美元[24] 会计估计与核算 - 公司编制财报时需对贷款损失准备金、投资证券减值和商誉减值进行估计[35][36] - 公司部分衍生品协议需质押现金作为抵押，现金记为受限现金[37] - 银行需按要求向美联储维持一定储备金，2019年3月31日两周计算期日均现金余额约290万美元[38] - 公司未对FHLB股票投资计提其他非暂时性减值费用[40] - 公司主要收入来源利息和股息收入不在ASC 606范围内，财富管理和存管及交换费收入在其范围内[41][43][46] - 公司采用资产负债法核算所得税，2019年3月31日无未确认的税收优惠[49][52] 会计准则影响 - 2019年1月1日公司采用新租赁准则，记录租赁负债1800万美元和使用权资产1900万美元[53][54] - 2019年1月采用的ASU 2017 - 12和ASU 2018 - 07对公司无重大影响，未来可能采用套期策略[57][58] - 2019年后需采用的ASU 2016 - 13要求按预期信用损失计量金融资产，公司已成立项目委员会评估影响[59][65] - 2019年后需采用的ASU 2017 - 04简化商誉减值测试，公司预计无重大影响，3月31日和12月31日商誉均为570万美元[66] - 2019年后需采用的ASU 2018 - 13、ASU 2018 - 15和ASU 2018 - 14主要涉及披露要求，公司预计无重大影响[67][68][69] - 2020年后需采用的ASU 2018 - 14修改设定受益计划披露要求，公司预计无重大影响[69] 投资组合情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日投资组合主要为债务证券，少量为权益证券[70] - 截至2019年3月31日，公司债务证券公允价值为4.58765亿美元，摊余成本为4.5641亿美元，未实现收益487.2万美元，未实现损失251.7万美元[73] - 截至2018年12月31日，公司债务证券公允价值为4.31473亿美元，摊余成本为4.33159亿美元，未实现收益238.8万美元，未实现损失407.4万美元[73] - 2019年3月31日和2018年12月31日，住宅和商业联邦机构抵押贷款支持证券中，美国机构发行的担保抵押债务的公允价值分别为2.593亿美元和2.428亿美元[73] - 2019年3月31日和2018年12月31日，市政证券中免税市政证券的公允价值分别为1.063亿美元和1.073亿美元[73] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司未对债务证券投资计提任何公允价值减值费用[77] - 截至2019年3月31日，公司债务证券按合同到期日分布为：一年及以内到期的摊余成本1191.9万美元，公允价值1191.9万美元；一至五年到期的摊余成本6738.3万美元，公允价值6796.2万美元；五至十年到期的摊余成本1.75158亿美元，公允价值1.77764亿美元；十年以上到期的摊余成本2.0195亿美元，公允价值2.0112亿美元[80] - 截至2019年3月31日，公司作为抵押品的债务证券公允价值为4.563亿美元[83] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司出售债务证券的摊余成本分别为179.3万美元和66.8万美元，总收益分别为179.2万美元和66.9万美元[83] - 截至2019年3月31日，公司持有的权益证券公允价值为200万美元，2018年12月31日为140万美元[84] - 2019年第一季度，公司权益证券公允价值收益为18.6万美元，2018年第一季度公允价值损失为5000美元[85] 贷款情况 - 2019年3月31日总贷款为23.84637亿美元，2018年12月31日为23.87506亿美元[89] - 2019年3月31日净贷款为23.50908亿美元，2018年12月31日为23.53657亿美元[89] - 2019年3月31日参与其他银行发起的商业贷款为6550万美元，2018年12月31日为6350万美元[89] - 2019年3月31日为他人服务的住宅抵押贷款为1710万美元，2018年12月31日为1720万美元[90] - 2019年3月31日为他人服务的商业贷款为7310万美元，2018年12月31日为7210万美元[90] - 2019年3月31日质押给FHLB的贷款总额为5.2871亿美元，2018年12月31日为5.40221亿美元[91] - 2019年3月31日单独评估减值的贷款为3039.7万美元，集体评估减值的贷款为23.57185亿美元[94] - 2018年12月31日单独评估减值的贷款为3153万美元，集体评估减值的贷款为23.5889亿美元[94] - 2019年3月31日不良贷款占总贷款的1.45%，2018年12月31日为1.49%[99] - 2019年3月31日逾期贷款总额为1.8374亿美元，非应计贷款为1.1049亿美元[100] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，总毛贷款分别为23.9042亿美元和23.70786亿美元[102] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款与总贷款的比率分别为0.46%和0.49%[104] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，减值贷款的账面价值分别为3040万美元和3150万美元[107] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，应计减值贷款总额分别为1930万美元和1970万美元，非应计减值贷款分别为1100万美元和1180万美元[107] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，总问题债务重组（TDR）贷款分别为2350万美元和2310万美元[112] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，应计状态的TDR贷款分别为1930万美元和1940万美元，非应计TDR贷款分别为420万美元和370万美元[112] - 2019年第一季度和2018年第一季度，发生的TDR数量分别为7次和4次，涉及金额分别为92.1万美元和27.1万美元[114] - 2019年第一季度和2018年第一季度，与TDR相关的特定准备金分别为9.1万美元和12万美元[114] - 截至2019年3月31日，非应计贷款、减值贷款和TDR贷款的额外资金承诺均不重大[105][110][113] - 2019年3月31日和2018年3月31日结束的三个月内，减值贷款的平均记录投资分别为3087.2万美元和2711.9万美元，确认的利息收入分别为26.1万美元和19.2万美元[110] - 2019年第一季度，前十二个月内修改为TDR的贷款有2笔违约，违约金额为17.4万美元，2018年同期无违约[116] - 2019年3月31日，贷款损失准备金为3370万美元，占总贷款比例为1.41%；2018年12月31日为3380万美元，占比1.42%；2018年3月31日为3450万美元，占比1.51%[121] 租赁情况 - 截至2019年3月31日，公司有15份经营性房地产租赁协议，预计在2019年第二季度完成一处租赁建筑的购买交易[125] - 2019年1月1日采用新租赁准则后，公司记录租赁负债1800万美元和使用权资产1900万美元[126] - 2019年第一季度租赁费用为31.9万美元，可变租赁成本和短期租赁费用不重大[130] - 2019年3月31日，经营性租赁加权平均剩余租赁期限为28.5年，加权平均折现率为3.82%[131] 存款与债务情况 - 2019年3月31日，客户存款总额为27.25667亿美元，2018年12月31日为25.07999亿美元；总存款为27.56166亿美元，2018年12月31日为25.64782亿美元[133] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司的次级债务净额均为1490万美元[138] - 2019年3月31日，公司借入资金为48.8万美元，与FHLB社区再投资计划下的未偿还商业贷款挂钩；2018年12月31日，借入资金为1.005亿美元[137] - 次级债务票据年利率6%，2025年1月30日前为固定利率，之后为浮动利率[139] 金融衍生品情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，利率锁定承诺和出售抵押贷款承诺的公允价值 immaterial[141] - 2019年3月31日和2018年12月31日，背对背掉期交易分别有8笔利率互换未平仓，名义金额分别为3740万美元和3770万美元[147] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司与交易对手的利率互换信用风险敞口分别为26.9万美元和67.8万美元[150] 股权情况 - 公司授权发行4000万股普通股，截至2019年3月31日，已发行和流通1179.8114万股[156] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，未归属参与受限奖励分别为12.4938万股和9.1708万股[158] 综合收益情况 - 综合收益包括净利润和其他综合收益，2019年3月31日和2018年3月31日，其他综合收益仅为可供出售债务证券的未实现持有损益[164] 员工福利计划情况 - 公司与两名现任高管和一名前高管签订了工资延续协议，提供20年固定现金补充退休福利[166] - 2018年12月11日，董事会批准并通过了企业银行补充高管退休和递延薪酬计划[168] - 2019年第一季度计划总费用为11.1万美元，2018年同期为5.6万美元[169] - 2019年和2018年第一季度福利支出均为6.9万美元，公司预计2019年剩余时间SERPs额外应计31.4万美元[170] - 2019年和2018年第一季度补充人寿保险计划净定期退休后福利成本分别为5万美元和4.5万美元[173] 股票薪酬情况 - 截至2019年3月31日，2016年股票激励计划剩余271,584股可用于