公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年5月31日，公司总资产为6663.2万美元，较2月28日的6926.63万美元有所下降[9] - 截至2019年5月31日，公司总负债为3976.06万美元，较2月28日的4333.58万美元有所下降[9] - 截至2019年5月31日，公司股东权益为2687.14万美元，较2月28日的2593.05万美元有所上升[9] - 2019年第一季度，公司净收入为2758.74万美元，较2018年同期的3002.23万美元有所下降[13] - 2019年第一季度，公司净利润为136.36万美元，较2018年同期的181.66万美元有所下降[13] - 2019年第一季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.17美元，较2018年同期的0.22美元有所下降[13] - 2019年第一季度，公司宣布每股股息为0.05美元，与2018年同期持平[13] - 2019年第一季度净利润为136.36万美元，2018年同期为181.66万美元[19] - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为83.96万美元，2018年同期为提供276.75万美元[19] - 2019年第一季度投资活动净现金使用量为12.93万美元，2018年同期为80.41万美元[19] - 2019年第一季度融资活动净现金使用量为82.8万美元，2018年同期为25.58万美元[19] - 2019年第一季度现金及现金等价物净减少179.69万美元，2018年同期净增加170.76万美元[19] - 截至2019年5月31日，现金及现金等价物期末余额为140.24万美元，2018年同期为443.09万美元[19] - 2019年第一季度采用ASU 2016 - 02，使资产和负债增加约5.29万美元[25] - 2019年和2018年第一季度从Usborne Publishing采购额分别约为590万美元和760万美元[30] - 2019年和2018年截至5月31日的三个月，运输和处理成本分别为421.22万和439.9万美元[62] - 2019年和2018年截至5月31日的三个月，出版业务净收入分别为233.93万和230.62万美元，UBAM业务分别为2524.81万和2771.61万美元，总计分别为2758.74万和3002.23万美元[66] - 2019年和2018年截至5月31日的三个月，出版业务税前收益分别为63.57万和50.63万美元，UBAM业务分别为436.9万和509.9万美元，其他为 - 315.82万和 - 310.95万美元，总计分别为184.65万和249.58万美元[66] - 2019年和2018年净收入分别为2758.74万美元和3002.23万美元，净利润分别为136.36万美元和181.66万美元[78] - 截至2019年5月31日的三个月，非报告分部的总运营费用保持在330万美元，利息费用保持在20万美元，所得税从70万美元降至50万美元，有效税率从27.2%降至26.2%[80][81] - 2020财年第一季度，公司经营活动现金流出83.96万美元，投资活动现金使用12.93万美元用于资本支出[93][95] - 融资活动使用现金82.8万美元，包括长期债务还款23.78万美元、支付股息41.01万美元、回购库存股30.25万美元，出售库存股产生12.24万美元[96] - 2019年5月31日，公司调整后有息债务与EBITDA比率为4.95%[102] 库存相关数据关键指标变化 - 截至2019年5月31日，库存净额为3406.39万美元，2月28日为3402.06万美元[29] - 2019年5月31日和2月28日，非流动库存估值前余额均为90万美元[112] - 2020财年第一季度末，约11%的活跃顾问持有寄售库存，2019年5月31日和2月28日寄售库存总成本为150万美元[115] 租赁相关数据关键指标变化 - 截至2019年5月31日，经营租赁的当前租赁负债为1.33万美元，长期租赁负债为3.96万美元，使用权资产为5.29万美元，折现率为4.60%[38] - 截至2019年5月31日，期限超一年的经营租赁未来最低应收款总计1764.61万美元，其中2020 - 2024年分别为104.16万、141.43万、144.19万、147万和147.17万美元，之后为1080.66万美元[39] - 截至2019年5月31日和2月28日，租赁空间成本约为1035.99万美元；累计折旧分别为132.35万和123.34万美元[41] 债务相关数据关键指标变化 - 截至2019年5月31日和2月28日，长期债务分别为1953.88万和1977.66万美元，扣除当期到期债务后净额分别为1859.39万和1883.07万美元[42] - 截至2019年5月31日和2月28日，循环信贷协议下可用信贷分别为1256.79万和1243.93万美元[45] - 2019年5月31日循环信贷协议可用信贷为1260万美元，该日和2月28日无借款[101] - 未来五年及以后长期债务到期情况：2020年70.59万美元、2021年98.84万美元、2022年103.8万美元、2023年108.75万美元、2024年113.94万美元、以后1457.96万美元，总计1953.88万美元[104] - 2019年5月31日和2月28日，公司应付定期票据的估计公允价值分别约为1923.46万美元和1912.37万美元[71] - 贷款协议包括1号定期贷款（A类1340万美元，固定利率4.23%；B类500万美元），到期日为2025年12月1日；2号定期贷款400万美元，到期日为2021年6月28日；1500万美元循环贷款，到期日为2019年8月15日[98] 股份相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度，公司回购了36959股库藏股，花费30.25万美元[14] - 2019年第一季度，公司出售了19171股库藏股，获得5.43万美元[14] - 2019年第一季度，公司基于股份的薪酬费用为16.63万美元[14] - 2019财年公司根据2019 LTI计划授予约30.8万股限制性股票，平均授予日公允价值为每股9.94美元，已确认补偿费用40.18万美元；2020年第一财季确认补偿费用16.63万美元，剩余约249.42万美元将在约45个月的剩余归属期内按比例确认[61] - 2019年第一季度，公司未行使任何股票期权，截至2019年5月31日，2002年员工激励股票期权计划下有1万份未行使股票期权，均将于2019年12月到期[57] - 2019年7月11日，公司董事会宣布每股普通股分红0.05美元，将于2019年9月10日左右支付给8月20日登记在册的股东[74] - 2020财年第一季度，公司确认与授予股份相关的补偿费用为20万美元[120] 销售相关数据关键指标变化 - 2019年5月31日，公司收到约38.89万美元的销售订单付款，这些订单在本季度末之后发货[73] 准备金相关数据关键指标变化 - 截至2019年5月31日和2月28日，公司估计销售退货准备金为20万美元[109] - 2019年5月31日和2月28日，公司估计坏账准备分别为40万美元和30万美元，其中包含10万美元供应商折扣储备[110] UBAM业务线数据关键指标变化 - UBAM部门2020财年第一季度净收入为2524.81万美元，较2019财年第一季度的2771.61万美元减少250万美元，降幅9.0%，活跃顾问平均数量从35100人降至31600人，降幅10.0%[82] - UBAM部门截至2019年5月31日的三个月毛利润较去年同期减少180万美元，降幅9.3%，占净收入的百分比从69.6%降至69.1%[83] - UBAM部门截至2019年5月31日的三个月总运营费用降至1310万美元，较去年同期减少110万美元，降幅7.7%，运营收入降至440万美元，较去年同期减少70万美元，降幅13.7%[85][86] 出版业务线数据关键指标变化 - 出版部门2019年和2018年三个月的净收入均为230万美元左右，毛利润均为110万美元左右，2019年毛利润占净收入的百分比从46.0%增至46.2%[87][88]