
财务表现 - 公司2020年9月30日的现金及现金等价物为284万美元,较2019年12月31日的43.14万美元大幅增加[10] - 2020年9月30日的应收账款为756.35万美元,较2019年12月31日的638.41万美元有所增长[10] - 2020年第三季度收入为848.3万美元,同比下降7.3%,九个月累计收入为2634.05万美元,同比下降14.6%[11] - 2020年第三季度净亏损为96.12万美元,而2019年同期净利润为4.13万美元[11] - 2020年前九个月净亏损为431.91万美元,较2019年同期的307.52万美元亏损扩大[11] - 公司2020年9月30日的总资产为2799.36万美元,较2019年12月31日的2529.13万美元有所增加[10] - 2020年9月30日的总负债为1481.79万美元,较2019年12月31日的1467.36万美元略有上升[10] - 2020年9月30日的股东权益为1317.57万美元,较2019年12月31日的1061.78万美元有所增长[10] - 2020年第三季度每股基本亏损为0.20美元,2019年同期为0.03美元[11] - 2020年前九个月每股基本亏损为1.11美元,2019年同期为1.70美元[11] - 公司2020年9月30日的净亏损为465万美元,累计赤字为4510万美元[21] - 公司2020年9月30日的现金及现金等价物为284万美元,较期初增加240.9万美元[16] - 公司2020年9月30日的股东权益为1317.5万美元,较2019年12月31日的1057.6万美元有所增加[13] - 公司2020年9月30日的经营活动现金流为-385.9万美元,较2019年同期的-147.4万美元有所恶化[16] - 公司2020年9月30日的投资活动现金流为-4.6万美元,较2019年同期的-22.8万美元有所改善[16] - 公司2020年9月30日的融资活动现金流为631.3万美元,较2019年同期的193.2万美元大幅增加[16] - 公司2020年9月30日的应收账款减少117.9万美元,较2019年同期的67.3万美元有所增加[16] - 公司2020年9月30日的应付账款及应计费用增加56.1万美元,较2019年同期的65.5万美元有所减少[16] - 公司2020年9月30日的固定资产折旧及摊销为164.9万美元,较2019年同期的112.4万美元有所增加[16] - 公司2020年9月30日的股票补偿费用为4.9万美元,较2019年同期的49万美元大幅减少[16] - 公司2020年前九个月总收入为2634万美元,较2019年同期的3085万美元下降14.6%[76] - 公司2020年前九个月五大客户贡献了约47%的总收入[84] - 公司2020年前九个月的无形资产摊销费用为160万美元,主要与客户名单相关,预计这些资产将在2022年到期[85] - 截至2020年9月30日,公司商誉总额为1370万美元,与2019年12月31日持平[86] - 公司2020年前九个月Ameri California的收入为1002.6万美元,较2019年同期的827万美元增长21.2%[76] - 公司2020年前九个月Ameri Arizona的收入为272.8万美元,较2019年同期的620.2万美元下降56%[76] - 公司2020年前九个月Ameri Georgia的收入为389.7万美元,较2019年同期的990.1万美元下降60.6%[76] - 公司2020年前九个月净亏损为464.4万美元,2019年同期为339.4万美元[91] - 2020年前九个月基本每股亏损为1.11美元,稀释后每股亏损也为1.11美元[91] - 公司2020年前九个月未授予任何限制性股票单位或股票期权,股票补偿费用为49,474美元[92] - 截至2020年9月30日,公司信贷设施的本金和应计利息总额为310万美元[97] - 2020年前九个月,公司发行了550,458股普通股以转换第一和第二可转换债券[102] - 截至2020年9月30日,公司已发行828,572股普通股以转换6月发行的可转换债券[103] - 2020年前九个月公司租金支出为20万美元,2019年同期为25万美元[106] - 截至2020年9月30日,公司未来最低租赁付款总额为88.69万美元[113] - 公司2020年前九个月租赁负债总额为88.69万美元,其中当前租赁负债为20.87万美元,非当前租赁负债为67.83万美元[113] - 公司未在2020年9月30日和2019年12月31日期间将任何金融工具转入或转出第三级分类[117] - 截至2020年9月30日,公司未支付的股息为217,291美元[121] - 公司于2020年5月11日获得1,719,600美元的PPP贷款,利率为1.00%,用于符合条件的支出[122] - 公司于2020年6月18日获得149,900美元的EIDL贷款,利率为3.75%,期限为30年[123] - 公司对2019年12月31日的财务报表进行了修订,调整了286,163美元的资产和289,949美元的负债[127] - 截至2020年11月13日,公司已发行908,723股普通股用于转换9月可转换债券[129] - 2020年9月30日止三个月,公司收入为848.3万美元,同比下降7%,主要由于COVID-19导致的客户收入损失[154][155] - 2020年9月30日止九个月,公司收入为2634万美元,同比下降15%,主要由于COVID-19导致的客户收入损失[158][159] - 公司预计未来12个月内,由于COVID-19,现有客户的收入将减少约350万美元[160] - 2020年9月30日止三个月,五大客户占总收入的54%,而2019年同期为52%[141][155] - 2020年9月30日止九个月,五大客户占总收入的47%,而2019年同期为48%[142][159] - 公司预计COVID-19将在未来12个月内继续对运营产生负面影响,其中一个最大客户已终止大部分业务,导致本季度收入减少约150万美元[167] - 2020年9月30日止三个月,公司毛利率为22%,而2019年同期为21%[161] - 2020年9月30日止九个月,公司毛利率为21%,与2019年同期持平[162] - 2020年9月30日止三个月,公司运营亏损为111.9万美元,而2019年同期为156.5万美元[166] - 2020年9月30日止九个月,公司运营亏损为390.8万美元,而2019年同期为434万美元[166] - 公司截至2020年9月30日的现金头寸为280万美元,较2019年12月31日的40万美元大幅增加[170] - 2020年前九个月,公司经营活动产生的现金流出为390万美元,主要用于营运资本需求的变化[171] - 公司截至2020年9月30日的应收账款为760万美元,较2019年12月31日的640万美元增加,主要由于COVID-19疫情导致客户付款延迟[176] - 公司截至2020年9月30日的应付账款为460万美元,较2019年12月31日的470万美元略有增加,主要由于供应商付款延迟[177] - 公司截至2020年9月30日的应计费用为190万美元,较2019年12月31日的210万美元有所减少,反映了已完成但未开票的工作义务[178] - 公司截至2020年9月30日的借款余额为310万美元,信贷额度为800万美元,用于一般营运资本需求[174] - 公司截至2020年9月30日的1%可转换无担保债券余额为815,342.46美元,年利率为1%,可按每股1.75美元的价格转换为股票[175] - 2020年前九个月,公司五大客户占总收入的47%,其中两个客户分别贡献了20%和10%的收入[196] 收购与合并 - 公司于2015年11月20日完成对Bellsoft, Inc.的收购,总收购价格为990万美元,其中460万美元分配给净营运资本,180万美元分配给无形资产,剩余部分分配给商誉[49][51] - 公司于2016年6月23日达成协议收购Bigtech Software Private Limited,总对价为85万美元,Bigtech的财务结果自2016年7月1日起纳入公司合并财务报表[53][54] - 公司于2016年7月22日收购Virtuoso, L.L.C.,总收购价格为180万美元,其中90万美元分配给无形资产,剩余部分分配给商誉[55][56] - 公司于2016年7月29日收购Ameri Arizona,总收购价格为1580万美元,其中540万美元分配给无形资产,剩余部分分配给商誉[57][58] - 公司于2018年12月31日完成对Ameri Georgia前股东的所有支付义务,不再有进一步的支付义务[52] - 公司于2018年8月完成对Ameri Arizona前成员的所有盈利支付义务,不再有进一步的支付义务[58] - 公司收购Ameri California的总购买价格为880万美元,其中380万美元分配给无形资产,500万美元分配给商誉[62][64] - 公司收购Ameri Arizona的总购买价格为1580万美元,其中540万美元分配给无形资产,1040万美元分配给商誉[64] 会计准则与政策 - 公司于2019年1月1日采用ASC 842会计准则,使用修改后的追溯方法记录使用权资产和负债[38] - 公司于2017年5月采用ASU 2017-09标准,该标准对公司的合并财务报表和披露没有重大影响[41] - 公司于2019年12月31日采用ASU 2017-11标准,该标准对公司的合并财务报表和披露没有重大影响[42] - 公司于2019年12月31日采用ASU 2018-07标准,该标准对公司的合并财务报表和披露没有重大影响[43] - 公司采用ASC 606收入确认标准,自2018年1月1日起生效,该标准要求收入确认与服务的交付更紧密地结合[69][70] - 公司采用ASC 606收入确认标准,自2018年第一季度起采用全面追溯法,未对财务报表产生重大影响[186] - 公司评估长期资产的减值情况,若未来现金流无法覆盖账面价值,则按公允价值确认减值损失[199] - 公司根据ASC 830要求,使用报告期末或平均汇率将外币财务报表转换为美元[206] - 资产和负债按资产负债表日的汇率进行转换[206] - 收入和费用按报告期内的平均汇率进行转换[206] - 累计翻译调整包含在股东权益(赤字)中的其他综合收益(损失)中[206] 业务模式与收入确认 - 公司专注于提供SAP云、数字和企业服务,采用收购策略以颠覆传统的离岸IT服务提供商模式[136] - 公司通过时间与材料合同和固定价格合同产生收入,收入根据合同交付情况确认[137][140] 前瞻性声明与风险 - 本季度报告中的某些声明构成前瞻性声明,涉及已知和未知的风险及不确定性[207] - 这些前瞻性声明可能导致实际结果与预期结果存在重大差异[207]