财务数据关键指标变化：资产与负债 - 公司总资产从2018年12月31日的6.639亿美元增长至2019年3月31日的7.201亿美元，增加5620万美元，增幅8.5%[115] - 现金及现金等价物增加1940万美元，增幅63.3%[115] - 证券投资增加720万美元，增幅4.9%[115] - 可供出售证券在2019年3月31日增至1.529亿美元，较2018年12月31日的1.457亿美元增长720万美元或4.9%[119] - 总存款在2019年3月31日增至6.15亿美元，较2018年12月31日的5.684亿美元增长4660万美元或8.2%，其中核心存款占比达96.7%[120] - 股东权益在2019年3月31日增至9750万美元，较2018年12月31日的9280万美元增长470万美元或5.1%[122] - 截至2019年3月31日，现金及现金等价物总额为4990万美元[156] 财务数据关键指标变化：贷款组合 - 贷款总额从2018年12月31日的4.681亿美元增长至2019年3月31日的4.900亿美元，增加2190万美元，增幅4.7%[115] - 商业贷款从2018年12月31日的1.918亿美元增长至2019年3月31日的2.126亿美元，增加2080万美元，增幅10.8%[116] - 2019年3月31日贷款总额占存款总额的79.7%，低于2018年12月31日的82.4%[116] - 截至2019年3月31日，公司律师相关贷款总额为2.096亿美元，占总贷款组合的42.8%，较2018年12月31日的2.114亿美元略有下降[118] 收入和利润（同比环比） - 2019年第一季度净利息收入为792.8万美元，较2018年同期的609.6万美元增长183.2万美元或30.1%[127][136] - 2019年第一季度利息收入为848.3万美元，较2018年同期的627万美元增长221.3万美元或35.3%[127][133] - 2019年第一季度净利润为300万美元，较2018年同期的200万美元增长100万美元或52.5%[132] 成本和费用（同比环比） - 2019年第一季度贷款损失拨备为42.5万美元，较2018年同期的22.5万美元有所增加，期末贷款损失准备金率为1.23%[139] - 非利息支出总额增长3.9%，增加208万美元，其中员工薪酬福利增长12.3%，专业及咨询服务费下降21.3%[141] - 公司记录所得税费用110万美元，有效税率为27.3%，上年同期为71.5万美元，税率26.8%[142] 各条业务线表现 - 商户处理收入增长77.7%，达到181.4万美元，主要由于销售渠道增长，平均月度交易额增长96.8%至7.962亿美元[140] - 客户相关费用及服务费下降74.7%，减少78.7万美元，主要受表外资金规模、期限及短期利率影响[140] 盈利能力与效率指标 - 2019年第一季度净息差为4.94%，较2018年同期的4.67%上升27个基点[127][136] - 2019年第一季度贷款平均余额为4.622亿美元，平均收益率为6.31%，分别较2018年同期增长30.2%和27个基点[127][134] 风险管理与资本充足 - 贷款损失准备金是基于对已发生信用损失的估值，其增加通过计提贷款损失准备实现[99] - 利率敏感性分析显示，利率上升400个基点时，预计12个月净利息收入增加796.1万美元至4287.1万美元[150] - 利率上升400个基点时，预计经济权益价值(EVE)增加901.3万美元至1.40579亿美元[153] - 截至2019年3月31日，Esquire Bank所有监管资本比率均远超“资本充足”要求，例如总风险资本比率为17.99%[162] - 公司受《经济增长、监管救济和消费者保护法案》影响，资产低于30亿美元的控股公司可能不再受监管资本要求约束[163] 融资与流动性 - 公司拥有来自纽约联邦住房贷款银行的1.22亿美元借款能力及来自纽约联储贴现窗口的2430万美元信贷额度[157] 运营基础与收入构成 - 公司运营结果主要取决于净利息收入，即生息资产利息收入与付息负债利息支出之差[114] - 非利息收入主要包括商户处理收入及客户相关费用[114] - 非利息支出主要包括员工薪酬福利及专业咨询服务费用[114] 其他财务承诺与合同义务 - 经营租赁负债总额为403.3万美元，其中1年内到期43.6万美元，1至3年内到期102.6万美元，3至5年内到期106.5万美元，5年后到期150.6万美元[170] - 定期存款总额为2011.5万美元，其中1年内到期1756.2万美元，1至3年内到期255.3万美元[170] - 合同负债总额为2414.8万美元，其中1年内到期1799.8万美元，1至3年内到期357.9万美元，3至5年内到期106.5万美元，5年后到期150.6万美元[170] 内部控制与披露 - 截至2019年3月31日，公司披露控制及程序有效[168] - 2019年第一季度，公司财务报告内部控制未发生重大变更[169]