公司业务概述 - 公司是银行控股公司，通过全资银行子公司Esquire Bank提供全方位商业银行业务，服务法律和小企业社区以及纽约都会区的商业和零售客户[117] 会计标准选择 - 公司已不可撤销地选择在上市公司采用期内采用新的会计标准[115] PPP贷款业务 - 公司参与美国小企业管理局管理的薪资保护计划，截至2020年6月30日，已发放约2.19亿美元的PPP贷款，且预计未来该贷款组合不会大幅增加[119,121] 贷款延期还款情况 - 截至2020年7月20日，1 - 4家庭贷款延期还款的借款人数为3人，贷款余额为1414.9万美元，债务服务覆盖率为1.32倍，贷款价值比为69%[123] - 截至2020年7月20日，商业贷款延期还款的借款人数为1人，贷款余额为295.4万美元[123] - 截至2020年7月20日，多户住宅贷款延期还款的借款人数为5人，贷款余额为843.1万美元，债务服务覆盖率为1.29倍，贷款价值比为59%[123] - 截至2020年7月20日，商业房地产贷款延期还款的借款人数为3人，贷款余额为1031万美元，债务服务覆盖率为1.29倍，贷款价值比为58%[123] - 截至2020年7月20日，消费者贷款延期还款的借款人数为15人，贷款余额为5.2万美元[123] 商户处理业务 - 公司商户处理业务整体处理量从2020年4月的8.664亿美元低点回升至2020年6月的12亿美元[123] - 2020年第二季度末三个月商户处理收入季度交易量增至31亿美元，较2019年第二季度增加7200万美元，增幅2.4%[149] 公司经营业绩影响因素 - 公司经营业绩主要取决于净利息收入，也受贷款损失准备金、非利息收入和非利息支出等影响[118] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 2020年6月30日公司总资产为8.519亿美元，较2019年12月31日的7.98亿美元增加5390万美元，增幅6.8%[125] - 2020年6月30日可供出售证券为1.226亿美元，较2019年12月31日的1.464亿美元减少2380万美元，降幅16.3%[129] - 2020年6月30日，公司现金及现金等价物总额为1.144亿美元[181] 财务数据关键指标变化 - 贷款 - 2020年6月30日贷款为5.937亿美元，占总存款的81.9%，2019年12月31日为5.654亿美元，占总存款的83.1%；商业贷款增长3860万美元，增幅15%[126] - 2020年6月30日律师相关贷款总计2.667亿美元，占总贷款组合的44.9%，2019年12月31日为2.538亿美元[128] - 2020年第二季度末贷款平均余额为5.93964亿美元，利息收入为867.8万美元，平均收益率为5.88%；2019年同期平均余额为5.05688亿美元，利息收入为802万美元，平均收益率为6.36%[136] - 2020年第二季度末三个月贷款平均余额增加8830万美元，增幅17.5%，但平均利率下降48个基点[143] 财务数据关键指标变化 - 存款 - 2020年6月30日总存款为7.249亿美元，较2019年12月31日的6.806亿美元增加4430万美元，增幅6.5%[130] - 2020年第二季度末三个月平均付息存款利率降至0.27%，较2019年同期下降50个基点[146] - 截至2020年6月30日，公司定期存款总计1936.9万美元，其中一年及以内到期1912.9万美元，一至三年到期24万美元[194] 财务数据关键指标变化 - 股东权益 - 2020年6月30日股东权益总额为1.182亿美元，较2019年12月31日的1.111亿美元增加710万美元，增幅6.4%[132] 财务数据关键指标变化 - 不良资产与贷款损失准备金 - 2020年6月30日不良资产总计130万美元，占总资产的0.16%；贷款损失准备金为1070万美元，占总贷款的1.80%[133] - 2020年第二季度末三个月贷款损失拨备为190万美元，较2019年同期增加150万美元，贷款损失准备金率升至1.80%[148] - 2020年上半年贷款损失拨备为380万美元，2019年同期为82.5万美元；贷款损失准备金为1070万美元，占6月30日贷款总额的1.80%，2019年12月31日为700万美元，占比1.24%[161] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入、净利息差与净利息收益率 - 2020年第二季度净利息收入为917.2万美元，净利息差为4.34%，净利息收益率为4.47%；2019年同期净利息收入为858.4万美元，净利息差为4.55%，净利息收益率为4.89%[136] - 2020年第二季度末三个月净利息收入增至920万美元，较2019年同期增加58.8万美元，增幅6.8%，但净息差和净利差均下降[147] - 2020年上半年净利息收入为1840万美元，较2019年同期的1650万美元增加180万美元，增幅11.1%[160] 财务数据关键指标变化 - 净收入 - 2020年第二季度末三个月净收入降至250万美元，较2019年同期减少93.5万美元，降幅27.0%[141] - 2020年上半年净收入为510万美元，较2019年同期的650万美元减少130万美元，降幅20.5%[154] 财务数据关键指标变化 - 利息收入与支出 - 2020年第二季度末三个月利息收入增至950万美元，较2019年同期增加14.4万美元，增幅1.5%，主要因贷款利息收入增加65.8万美元，增幅8.2%[142] - 2020年第二季度末三个月利息支出降至29.4万美元，较2019年同期减少44.4万美元，降幅60.2%，主要因存款利率下降[144] - 2020年上半年利息收入为1900万美元，较2019年同期的1780万美元增加120万美元，增幅6.9%[155] - 2020年上半年利息支出为68.9万美元，较2019年同期的130万美元减少60.5万美元，降幅46.8%[157] 财务数据关键指标变化 - 非利息收入与支出 - 2020年第二季度末三个月非利息收入降至295.5万美元，较2019年同期减少13.5万美元，降幅4.4%[149] - 2020年第二季度末三个月非利息支出增至678.1万美元，较2019年同期增加27.4万美元，增幅4.2%[151] - 2020年上半年非利息收入为607.5万美元，较2019年同期的517.1万美元增加90.4万美元，增幅17.5%[162] - 2020年上半年非利息支出为1364.6万美元，较2019年同期的1198.8万美元增加165.8万美元，增幅13.8%[163] 财务数据关键指标变化 - 所得税费用与有效税率 - 2020年第二季度所得税费用为91.3万美元，有效税率26.5%；2019年同期为130万美元，有效税率27.3%[153] - 2020年上半年所得税费用为190万美元，有效税率26.5%；2019年同期为240万美元，有效税率27.3%[167] 利率敏感性分析 - 利率上升400个基点时，预计12个月净利息收入为5129.7万美元，经济价值的权益为17176.8万美元[174][176] 公司信贷额度 - 2020年6月30日，公司通过质押证券和特定贷款，可从纽约联邦住房贷款银行借款1.256亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有可用信贷额度2240万美元，与非关联代理银行有总计6750万美元的无担保信贷额度，且上述信贷额度均无未偿还金额[182] - 2020年6月30日公司可从纽约联邦住房贷款银行借款1.256亿美元，在纽约联邦储备银行贴现窗口有2240万美元的可用信贷额度，与非关联代理银行有6750万美元的无担保信贷额度[131] 公司资本比率 - 2020年6月30日，公司总风险资本比率为17.50%，一级风险资本比率为16.25%，普通股一级资本比率为16.25%，一级杠杆比率为12.28%，均超过“资本充足”要求[186] - 2020年6月30日，公司超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[184] 公司杠杆率标准选择 - 2020年1月1日起，资产低于100亿美元且符合其他特定标准的机构可选择使用9%的“社区银行杠杆率”，《CARES法案》将其临时降至8%，并将在2022年逐步提高至9%，公司选择继续使用一般适用的杠杆和风险资本要求[185][188] 公司合同义务 - 截至2020年6月30日，公司经营租赁义务总计410.9万美元，其中一年及以内到期60.1万美元，一至三年到期124.1万美元，三至五年到期130.3万美元，五年后到期96.4万美元[194] - 截至2020年6月30日，公司所有合同义务总计2347.8万美元[194] 公司内部控制情况 - 2020年6月30日，公司管理层认为披露控制和程序有效[191] - 截至2020年6月30日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[192]