股息政策调整 - 2020年第一季度公司将季度现金股息从每股10美分降至5美分，第四季度又提高至每股10美分[165] - 2020年第一季度公司季度现金股息为每股0.10美元，第二和第三季度降至每股0.05美元，第四季度恢复至每股0.10美元[238] 资产优化与出售计划 - 2020年前九个月公司开展优化计划，计划未来12 - 18个月出售资产，预计现金收入约1亿美元[167] 业务整合与利润影响 - 2020年第三季度末公司完成Mann Packing业务整合，预计每年为新鲜和增值产品部门增加约1000万美元毛利润[168] 税务问题 - 两个外国司法管辖区税务机关针对2012 - 2016年转让定价问题，提出约1.458亿美元所得税不足（含利息和罚款），公司强烈反对并已抗议[169] 净销售额变化 - 2020年第三季度公司净销售额为9.897亿美元，2019年同期为10.702亿美元，减少8050万美元[178] - 2020年前三季度净销售额为32亿美元，较2019年同期的34.638亿美元减少2.638亿美元，主要因各业务板块净销售额下降，新冠疫情估计造成2.32亿美元负面影响[199] 新冠疫情对业务净销售额影响 - 2020年第三季度，新冠疫情使新鲜和增值产品及香蕉业务净销售额减少约7300万美元[178] - 2020年第三季度新鲜及增值产品净销售额减少5230万美元，新冠疫情在该季度造成约5600万美元负面影响，2020年前三季度减少2.094亿美元，新冠疫情造成约1.94亿美元负面影响[180][200] - 2020年第三季度香蕉净销售额减少2400万美元，新冠疫情造成1700万美元负面影响，全球香蕉销量下降4%；2020年前三季度减少3890万美元，新冠疫情造成3800万美元负面影响，全球香蕉销量下降1%[181][201] 各地区净销售额占比 - 2020年第三季度末，北美地区净销售额6.194亿美元，占比63%；欧洲1.5亿美元，占比15%；亚洲1.079亿美元，占比11%；中东1.027亿美元，占比10%；其他970万美元，占比1%[176] - 2020年前九个月，北美地区净销售额19.92亿美元，占比62%；欧洲4.852亿美元，占比15%；亚洲3.553亿美元，占比11%；中东3.293亿美元，占比11%；其他3820万美元，占比1%[176] 各业务线净销售额及毛利润占比 - 2020年第三季度，新鲜和增值产品净销售额6.006亿美元，占比61%，毛利润5420万美元，占比81%；香蕉净销售额3.618亿美元，占比36%，毛利润1080万美元，占比16%；其他产品和服务净销售额2730万美元，占比3%，毛利润230万美元，占比3%[177] - 2020年前九个月，新鲜和增值产品净销售额18.978亿美元，占比59%，毛利润1.338亿美元，占比62%；香蕉净销售额12.184亿美元，占比38%，毛利润7430万美元，占比35%；其他产品和服务净销售额8380万美元，占比3%，毛利润640万美元，占比3%[177] 产品销售成本变化 - 2020年第三季度产品销售成本为9.224亿美元，较2019年同期的9.94亿美元减少7160万美元；2020年前九个月为29.855亿美元，较2019年同期的31.949亿美元减少2.094亿美元[182][203] 毛利润变化 - 2020年第三季度毛利润为6730万美元，较2019年同期的7620万美元减少890万美元；2020年前九个月为2.145亿美元，较2019年同期的2.689亿美元减少5440万美元[185][204] - 新鲜及增值产品板块毛利润减少3850万美元，香蕉板块毛利润减少1590万美元，全球香蕉单位销售价格下降2%，单位成本下降1%[205][206] 销售、一般和行政费用变化 - 2020年第三季度销售、一般和行政费用为4410万美元，较2019年同期的5130万美元减少720万美元[189] - 销售、一般和行政费用从2019年前九个月的1.509亿美元降至2020年前九个月的1.424亿美元，减少850万美元[207] 处置财产、厂房和设备损益变化 - 2020年第三季度处置财产、厂房和设备净损失为10万美元，2019年同期为收益690万美元[190] - 2020年前九个月处置物业、厂房及设备的净收益为150万美元，2019年前九个月为1610万美元[208] 资产减值及其他（贷项）费用净额变化 - 2020年第三季度资产减值及其他（贷项）费用净额为 - 350万美元，2019年同期为470万美元[191] - 2020年前九个月资产减值及其他（贷项）费用净额为 - 380万美元，2019年前九个月为850万美元[210] 营业收入变化 - 2020年第三季度营业收入为2660万美元，较2019年同期的2710万美元减少50万美元[194] - 营业收入从2019年前九个月的1.256亿美元降至2020年前九个月的7740万美元，减少4820万美元[213] 利息费用和所得税拨备变化 - 2020年第三季度利息费用为510万美元，较2019年同期的600万美元减少90万美元；所得税拨备为490万美元，较2019年同期的290万美元增加200万美元[195][197] - 利息费用从2019年前九个月的1980万美元降至2020年前九个月的1610万美元，减少370万美元[214] - 所得税拨备从2019年前九个月的2000万美元降至2020年前九个月的940万美元，减少1060万美元[216] 现金流量变化 - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为1.739亿美元，2019年前九个月为1.301亿美元，增加4380万美元；投资活动使用的净现金为8250万美元，2019年前九个月为4480万美元；融资活动使用的净现金为1.114亿美元，2019年前九个月为9630万美元[222][223][225][229] 信贷安排与借款情况 - 2019年10月1日公司签订五年期、11亿美元的银团高级无抵押循环信贷安排，2020年9月25日，循环信贷安排下有5.107亿美元未偿还借款，年利率为1.56%[230][231] - 截至2020年9月25日，公司在承诺的营运资金额度下有6.124亿美元的借款额度，主要来自循环信贷额度[237] - 截至2020年9月25日，公司在荷兰合作银行和美国银行的循环信贷额度下使用了1160万美元用于信用证，另有1820万美元的其他信用证和银行担保[237] 信贷协议条款 - 第二份修订与重述信贷协议允许公司在无需其他贷款人同意的情况下，申请增加循环信贷额度或定期贷款，最高可达3亿美元[232] - 第二份修订与重述信贷协议要求公司保持综合杠杆比率不超过3.50:1.00，综合利息覆盖率不低于2.25:1.00[233] 受限付款契约修订 - 受限付款契约修订后，公司在任一财年可宣布或支付的现金股息上限为前一财年综合净收入的50%和2500万美元中的较高者，或不使综合杠杆比率超过3.25:1.00的最大金额[235] - 受限付款契约修订后，公司年度股票回购额度上限为1.5亿美元和不使综合杠杆比率超过3.25:1.00的金额中的较高者[235] 套期公允价值变化 - 截至2020年9月25日，公司外汇现金流量套期的公允价值为净负债280万美元，而2019年12月27日为净资产100万美元[241] - 截至2020年9月25日，公司利率互换现金流量套期的公允价值为净负债5510万美元，而2019年12月27日为3030万美元[242][244] - 截至2020年9月25日，公司船用燃料互换现金流量套期的公允价值为净负债160万美元，已撤销指定的船用燃料互换合约的公允价值为净资产40万美元[245] - 截至2020年9月25日，公司船用燃料互换现金流套期保值的公允价值为净负债160万美元[255] 船用燃料互换相关情况 - 2020年9月25日止九个月，因新冠疫情导致六艘新冷藏集装箱船中的三艘延迟交付，公司对部分船用燃料现金流套期保值进行了撤销指定，撤销指定的船用燃料互换合约公允价值为净资产40万美元[255] - 假设2020年9月25日基础市场燃料价格假设上涨或下跌10%，公司船用燃料互换合约的公允价值将相应变化410万美元[256] - 公司在2020年9月25日止九个月签订了船用燃料互换协议，以锁定2020年和2021年的燃料价格[254] - 公司将船用燃料互换协议指定为现金流套期保值[254] - 公司航运业务面临燃料价格上涨风险，船用燃料互换协议可降低价格波动影响[254] 内部控制与市场风险 - 截至2020年9月25日，公司披露控制和程序有效，能确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息[259] - 2020年9月25日止季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[259] - 除特定情况外，市场风险与2019年12月27日年度报告相比无重大变化[253] 现金流套期保值会计处理 - 现金流套期保值要求将衍生工具公允价值变动计入其他综合（损失）收益，并在套期交易影响收益时重新分类至收益[255]