公司更名与收购 - 2020年6月24日，公司更名为“Whole Earth Brands, Inc.”，6月25日完成收购[120][122] 业务部门划分 - 公司业务分为Branded CPG和Flavors & Ingredients两个可报告部门[121] 疫情影响 - 2020年3月，COVID - 19被宣布为大流行疾病，公司采取措施保护员工并应对疫情，但无法确定其对产品供需的未来影响[125][126][127] 第二季度财务数据关键指标变化 - 2020年6月26日至30日产品净收入447.8万美元，4月1日至6月25日为6235.6万美元，2020年第二季度合计6680万美元，较2019年同期的6900万美元减少220万美元，降幅3%[128][129] - 2020年6月26日至30日商品销售成本270.8万美元，4月1日至6月25日为3751.5万美元，2020年第二季度合计4020万美元，较2019年同期的4130万美元减少110万美元，降幅3%[128][130] - 2020年6月26日至30日销售、一般和行政费用194.6万美元，4月1日至6月25日为2730.7万美元，2020年第二季度合计2930万美元，较2019年同期的1870万美元增加1060万美元，增幅57%[128][131] - 2020年6月26日至30日无形资产摊销14.1万美元，4月1日至6月25日为239.3万美元，2020年第二季度合计250万美元，较2019年同期的270万美元减少10万美元[128][132] - 2019年第二季度重组及其他费用40万美元[133] - 2020年6月26日至30日净利息费用11.6万美元，4月1日至6月25日为6.6万美元，2020年第二季度合计20万美元，较2019年同期的10万美元增加10万美元[128][133] - 2020年6月26 - 30日净亏损50.5万美元，4月1 - 6月25日净亏损548.1万美元，2019年第二季度净利润350.6万美元[128] 上半年财务数据关键指标变化 - 2020年上半年产品净收入1.328亿美元，较2019年同期减少650万美元，降幅5%[136] - 2020年上半年商品销售成本8030万美元，较2019年同期减少250万美元，降幅3%[137] - 2020年上半年销售、一般和行政费用4530万美元，较2019年同期增加1110万美元，增幅32%[138] - 2020年上半年无形资产摊销510万美元，较2019年同期减少20万美元，降幅5%[139] - 2020年上半年资产减值费用4.06亿美元，包括2.29亿美元无形资产减值和1.77亿美元商誉减值[140] - 2020年上半年利息净支出40万美元，较2019年同期增加20万美元[142] - 2020年上半年其他（费用）收入净额为收入80万美元，较2019年同期增加70万美元[143] - 2020年上半年所得税收益350万美元，较2019年同期增加710万美元[144] 各业务线上半年产品净收入关键指标变化 - 2020年上半年Branded CPG产品净收入8330万美元，较2019年同期增加50万美元，增幅1%[148] - 2020年上半年Flavors & Ingredients产品净收入4950万美元，较2019年同期减少700万美元，降幅12%[153] 上半年现金流量关键指标变化 - 2020年6月26日至6月30日，经营活动净现金使用量为400万美元，1月1日至6月25日为经营活动提供净现金1990万美元，2020年上半年为1590万美元，2019年同期为1510万美元[157] - 2020年6月26日至6月30日，投资活动净现金使用量为2.079亿美元，包括与收购相关的386.7万美元现金支付和从信托账户转移的1.789亿美元现金；1月1日至6月25日为350万美元；2019年上半年为130万美元[159] - 2020年6月26日至6月30日，融资活动提供净现金2.079亿美元，包括新贷款协议所得1.4亿美元、普通股和认股权证出售所得7500万美元；1月1日至6月25日净现金使用量为1690万美元；2019年上半年为1540万美元[160] 贷款协议相关 - 2020年6月25日，公司签订高级担保贷款协议，提供1.4亿美元定期贷款和最高5000万美元循环信贷额度[161][162] - 截至2020年6月30日，定期贷款借款为1.348亿美元，循环贷款无借款，有70万美元未偿还信用证[162][163] - 贷款协议要求对非日常资产销售等净现金收益100%、债务发行净现金收益100%、“超额现金流”按比例进行强制提前还款，还需按比例进行季度摊销还款[164] 债务与义务 - 截至2020年6月30日，公司债务义务总计1.4亿美元，利息义务2752.7万美元，最低租赁义务1686.7万美元，总计1.84394亿美元[168] - 2020年6月30日，公司有购买2630万美元原材料的义务，但无法估计付款时间[169] 租赁核算 - 自收购日起，公司根据ASU No. 2016 - 02核算租赁，租赁组合包括工厂建筑等，均为经营租赁[170][171] 市场风险披露 - 作为较小报告公司，关于市场风险的定量和定性披露不适用[173]