公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为48.51051亿美元，较2019年12月31日的43.97672亿美元增长10.31%[16] - 截至2020年6月30日，公司总负债为42.56377亿美元，较2019年12月31日的38.23852亿美元增长11.31%[16] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为5.94674亿美元，较2019年12月31日的5.7382亿美元增长3.63%[16] - 2020年第二季度，公司总利息收入为4354.1万美元，较2019年同期的4103.6万美元增长6.10%[19] - 2020年第二季度，公司总利息支出为508.2万美元，较2019年同期的739.5万美元下降31.28%[19] - 2020年第二季度，公司净利润为1425.5万美元，较2019年同期的1527.1万美元下降6.64%[19] - 2020年上半年，公司总利息收入为8711.2万美元，较2019年同期的8222.5万美元增长5.94%[22] - 2020年上半年，公司总利息支出为1239.7万美元，较2019年同期的1499.3万美元下降17.31%[22] - 2020年上半年，公司净利润为2672.7万美元，较2019年同期的3033.8万美元下降11.90%[22] - 2020年第二季度基本每股收益和摊薄每股收益均为0.54美元，2019年同期均为0.61美元；2020年上半年基本每股收益和摊薄每股收益均为1.01美元，2019年同期均为1.21美元[19][22] - 2020年第二季度净利润为14,255美元，2019年同期为15,271美元[25] - 2020年上半年净利润为26,727美元，2019年同期为30,338美元[26] - 2020年6月30日股东权益总额为594,674,000美元，2019年12月31日为573,820,000美元[28] - 2020年上半年经营活动产生的净现金为42,712,000美元，2019年同期为12,879,000美元[33] - 2020年上半年投资活动产生的净现金为 - 272,036,000美元，2019年同期为2,918,000美元[33] - 2020年上半年融资活动产生的净现金为403,811,000美元，2019年同期为 - 22,340,000美元[33] - 2020年上半年现金及现金等价物净增加174,487,000美元，2019年同期减少6,543,000美元[33] - 2020年6月30日现金及现金等价物余额为278,371,000美元，2019年同期为90,007,000美元[33] - 2020年支付利息12,042,000美元，2019年为14,891,000美元[34] - 2020年支付所得税23,000美元，2019年为4,525,000美元[34] - 2020年3月至6月基本每股收益为0.54美元，2019年同期为0.61美元；2020年上半年基本每股收益为1.01美元，2019年同期为1.21美元[71][72] - 2020年第二季度证券销售所得款项为52,435千美元，2019年同期为10,459千美元；2020年上半年证券销售所得款项为63,424千美元，2019年同期为22,274千美元[76] - 2020年第二季度非利息收入为1.2423亿美元，2019年同期为1.0509亿美元；上半年非利息收入为2.6504亿美元，2019年同期为2.2167亿美元[182][184] - 2020年第二季度租赁总成本为60.6万美元，2019年同期为52.2万美元；上半年租赁总成本为122.8万美元，2019年同期为104.5万美元[192] - 2020年第二季度，信托和投资产品费用为186.7万美元，2019年同期为191.3万美元；上半年为389.8万美元，2019年同期为348万美元[182][184] - 2020年第二季度，存款账户服务收费为136.5万美元，2019年同期为202.4万美元；上半年为360.2万美元，2019年同期为392.4万美元[182][184] - 2020年第二季度，保险收入为183万美元，2019年同期为192.9万美元；上半年为505.9万美元，2019年同期为513.4万美元[182][184] - 2020年第二季度，交换费收入为247.6万美元，2019年同期为233.2万美元；上半年为495.8万美元，2019年同期为442.7万美元[182][184] - 2020年上半年，融资租赁的经营现金流为183美元，2019年同期为191美元；经营租赁的经营现金流为853美元，2019年同期为687美元；融资租赁的融资现金流为61美元，2019年同期为53美元[195] - 2020年第二季度，未经审计的净利息收入为3845.9万美元，非利息收入为1242.3万美元，总收入为5088.2万美元，净收入为1425.5万美元[205] - 2020年上半年，未经审计的净利息收入为7471.5万美元，非利息收入为2650.4万美元，总收入为10121.9万美元，净收入为2672.7万美元[206] - 2020年第二季度，未经审计的财务信息中包含公民第一公司约122.6万美元的净收入和395.9万美元的总收入[205] - 2020年上半年，未经审计的财务信息中包含公民第一公司约253万美元的净收入和793.8万美元的总收入[206] 公司会计政策及相关调整 - 公司于2020年1月1日采用修正追溯法采用ASC 326，采用时留存收益净减少6717000美元[43] - 公司对先前归类为已购买信用受损（PCI）的已购买信用恶化（PCD）金融资产采用前瞻性过渡法采用ASC 326，2020年1月1日，PCD资产的摊余成本基础调整为增加6886000美元的信用损失准备[44] - 公司将用于确定贷款信用损失准备的贷款组合细分从6个扩展到8个，截至2020年1月1日，商业和工业贷款重分类后为532501000美元，消费者贷款重分类后为69264000美元等[45][46] - ASC 326采用后，2020年1月1日商业和工业贷款为534692000美元，商业房地产贷款为1500247000美元，贷款信用损失准备为31931000美元等[48] - 公司采用资本过渡救济，期限为允许的5年[48] - FASB于2017年1月发布的ASU No. 2017 - 04自2019年12月15日之后的财年生效，对公司财务报表无重大影响[66] - FASB于2018年8月发布的ASU No. 2018 - 13自2019年12月15日之后的财年生效，对公司财务报表无重大影响[67] - FASB于2020年3月发布的ASU No. 2020 - 04有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，公司正在评估其影响，目前预计无重大影响[68][70] 公司证券相关数据 - 2020年6月30日可供出售证券摊余成本为921,890千美元，公允价值为962,270千美元；2019年12月31日摊余成本为834,850千美元，公允价值为854,825千美元[74] - 2020年6月30日有未实现损失的证券公允价值为46,007千美元，未实现损失为126千美元；2019年12月31日公允价值为249,887千美元，未实现损失为1,805千美元[79] - 2020年6月30日可供出售债务证券应计利息应收款总计4,720千美元[79] - 公司权益证券原始投资总计1,350千美元，此前已确认其他非暂时性减值总计997千美元，2020年6月30日无额外减值[80] - 2020年6月30日，公司持有250万美元三级证券，为无评级的州和政治分区债务[155] - 2020年3个月和6个月，公允价值变动计入收益的总损益分别为9.2万美元和9.7万美元，2019年分别为9.3万美元和22.7万美元[162] - 2020年4月1日经常性第3级资产余额为3482000美元，6月30日为2495000美元；2019年4月1日为4512000美元，6月30日为4506000美元[164] - 2020年1月1日经常性第3级资产余额为4021000美元，6月30日为2495000美元；2019年1月1日为4991000美元，6月30日为4506000美元[164] - 2020年6月30日，商业和工业贷款非经常性公允价值为2686000美元，商业房地产贷款为4942000美元，农业贷款为576000美元，消费贷款为23000美元，房屋净值贷款为367000美元，住宅抵押贷款为93000美元[165] - 2020年6月30日止三个月，抵押依赖贷款使信贷损失拨备减少163000美元；六个月使信贷损失拨备增加1686000美元[165] - 2019年12月31日，商业和工业受损贷款公允价值为2109000美元，商业房地产受损贷款为493000美元[168] - 2019年12月31日止年度，受损贷款使贷款损失拨备减少1149000美元[168] - 2020年6月30日，个别分析的商业和工业贷款非经常性第3级公允价值估值不可观察输入范围为26%-100%（加权平均65%）[170] - 2020年第二季度可供出售证券未实现收益重分类金额为78.4万美元，上半年为124.7万美元[176][178] - 2020年6月30日其他综合收益（损失）中可供出售证券未实现收益期末余额为3.1717亿美元，退休后福利项目为 - 56.8万美元，总计3.1149亿美元[176] 公司贷款相关数据 - 截至2020年6月30日，贷款净额为3,223,916美元，较2019年12月31日的3,060,813美元有所增加[86] - 2020年6月30日，公司PPP贷款金额为349,546美元，均包含在商业和工业贷款类别中[89] - 2020年第二季度，信用损失准备费用为5,900美元，贷款冲销为200美元，回收金额为90美元，总期末准备金余额为42,431美元[90] - 2020年上半年，信用损失准备费用为11,050美元，贷款冲销为768美元，回收金额为218美元，总期末准备金余额为42,431美元[90] - 2020年上半年，信用损失准备增加主要是由于COVID - 19大流行带来的宏观经济因素[97] - PPP贷款由美国小企业管理局担保，对信用损失准备影响极小[97] - 各类贷款逾期90天以上或借款人还款能力存疑时，一般会被列为非应计状态[98] - 贷款通常在逾期180天或更早被认定无法收回时进行冲销[98] - 截至2020年6月30日，非应计贷款和逾期超89天仍计息贷款的摊余成本基础总计分别为16183000美元和2948000美元[99] - 2020年上半年末的三个月和六个月内，非应计贷款确认的利息收入分别为13000美元和16000美元[99] - 截至2020年6月30日，各类贷款摊余成本基础总计23154000美元[101] - 截至2020年6月30日，逾期贷款摊余成本基础总计18106000美元，未逾期贷款总计3252828000美元[102] - 截至2020年6月30日，公司有问题债务重组总计114000美元，无特定拨备[104] - 2020年和2019年上半年末的三个月和六个月内，公司无作为问题债务重组修改的贷款[105] - 截至2020年6月30日，因COVID - 19进行的贷款支付修改涉及贷款847笔，贷款余额304357000美元，占比10.4% [109] - 商业与工业贷款支付修改涉及257笔，贷款余额54300000美元，占比10.8% [109] - 商业房地产贷款支付修改涉及392笔，贷款余额224664000美元，占比15.3% [109] - 农业贷款支付修改涉及8笔，贷款余额1175000美元，占比0.3% [109] - 截至2020年6月30日，商业和工业贷款总额为795,688千美元，其中通过风险评级的贷款为765,870千美元[114] - 截至2020年6月30日，商业房地产贷款总额为1,473,234千美元，其中通过风险评级的贷款为1,42