整体财务状况关键指标变化 - 2020年2 - 6月，受新冠疫情影响，公司九个月的收入减少约1800万美元，净亏损约350万美元[17] - 截至2020年6月30日，公司营运资金赤字约1.408亿美元，较2019年9月30日的2970万美元赤字增加了1.111亿美元[17] - 截至2020年6月30日，公司现金和受限现金余额降至约380万美元，而2019年9月30日约为420万美元[18] 房地产项目业务数据关键指标变化 - 2020年第二季度，已完工的公寓式房地产项目确认收入304.643万美元，2019年同期为14.9448万美元；在建公寓式房地产项目确认收入为0，2019年同期为800.6756万美元[35] - 2020年前六个月，已完工的公寓式房地产项目确认收入724.0503万美元，2019年同期为112.6013万美元；在建公寓式房地产项目确认收入为0，2019年同期为2413.4543万美元[36] - 截至2020年6月30日，公司有已完工的住宅公寓和商业单元约1.079亿美元可供出售，其中流动资产部分约1210万美元，非流动资产部分约9580万美元[18] - 截至2020年6月30日，已完成房地产开发项目总值1.07940812亿美元，长期已完成项目值9575.4116万美元；在建房地产项目总值2.22643172亿美元[64] - 凉州路项目公司实际发生成本截至2020年6月30日为1.55193732亿美元（2019年9月30日为1.46958903亿美元）[65] 债务相关数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司应付账款约2700万美元，短期建筑贷款约8850万美元，长期建筑贷款约1710万美元[18] - 截至2020年6月30日，建设贷款总额1.05650455亿美元，长期建设贷款部分为1714.2861万美元；2019年9月30日总额为1.06797436亿美元，长期部分为2946.4867万美元[70] - 2020年6月30日，贷款A借款8884.5432万美元（2019年9月30日为9018.6614万美元），年利率4.75%，最终到期日为2021年10月；2020年6月30日止三个月和九个月利息支付分别为156.5156万美元和476.1043万美元[70] - 2020年6月30日，贷款B余额为1680.5023万美元（2019年9月30日为1661.0822万美元），固定年利率1.2%，到期日为2031年6月20日；2020年6月30日止三个月和九个月利息分别为5.1502万美元和15.4463万美元[72] - 2017年9月获批约2500万美元建设贷款，年利率1.2%，预计2019年开始使用；2020年6月30日止三个月和九个月利息费用分别为7.5739万美元和22.7152万美元[73] - 2021年6月30日需偿还贷款8850.7594万美元，2022年6月30日需偿还33.7838万美元[71] - 截至2020年6月30日，公司为贷款支付的保证金为283.0816万美元（2019年9月30日为517.4014万美元）[70] 客户存款数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司客户存款约1920万美元，其中短期约1830万美元，非流动约90万美元[18] - 截至2020年6月30日，客户存款总额为1916.2241万美元，较2019年9月30日的1718.3264万美元有所增加；长期客户存款为88.6045万美元，较2019年9月30日的104.3692万美元有所减少[75] 市场趋势与预期 - 公司预计2020年下半年房地产市场交易量将缓慢恢复[20] 资金筹集情况 - 公司可能需要从美国和中国资本市场筹集资金，但目前没有第三方的资金承诺[21] 按揭贷款担保业务情况 - 公司提供的“按揭贷款担保”针对首付比例为20%-50%的购房者，担保期为9 - 12个月，至今无购房者违约[39] 汇率相关情况 - 2020年6月30日、2019年6月30日和2019年9月30日末人民币兑美元汇率分别为7.0651、6.8650和7.1477，对应期间平均汇率分别为7.0364、6.8265和6.8753[41] 房地产项目减值与资本化利息情况 - 2020年6月30日止三个月和九个月，公司对部分滞销已完工房地产项目确认减值损失2703031美元，2019年同期无减值[46] - 2020年6月30日止三个月和九个月，房地产开发资本化利息分别为1697227美元和5157611美元，2019年同期分别为1857424美元和5403867美元[47] - 2020年6月30日止三个月和九个月，公司对部分滞销已完成房地产开发项目确认270.3031万美元减值损失，2019年同期未确认[69] 税务相关情况 - 2017年12月22日美国税改后，企业税率从35%降至21%，公司对未分配外国收益视同汇回计提约230万美元准备金，对逾期美国和州税申报计提90万美元准备金[53] - 公司需按30% - 60%的累进税率缴纳土地增值税，汉中项目预缴税率为1%，洋县项目为0.5%[54][55] - 公司中国子公司2010年9月30日至2019年9月30日的税务年度仍可接受中国税务机关法定审查，美国联邦和佛罗里达州税申报自2009年逾期[52] - 公司需缴纳5%的营业税和增值税，截至2020年6月30日，营业税应付款为633.4324万美元，较2019年9月30日的781.9884万美元有所减少[78] - 公司的企业所得税税率自2019财年起变为应纳税所得额的25%，截至2020年6月30日和2019年9月30日，所得税应付款余额分别为1155.8454万美元和1172.0848万美元[79] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月和九个月，公司有效税率分别为-1.4%、25.8%、1.9%和27.7%[80] - 截至2020年6月30日和2019年9月30日，公司确认一次性过渡税负债约230万美元，因美国逾期报税额外计提90万美元税款[83] - 土地增值税在洋县按0.5%、在汉中按1%对房地产销售现金收入征收，截至2020年6月30日和2019年9月30日，已售房产的土地增值税应付款余额为零[84][85] - 截至2020年6月30日，应付税款总额为2027.2668万美元，较2019年9月30日的2188.9818万美元有所减少；长期应付税款为810.0554万美元，较2019年9月30日的800.6943万美元略有增加[85] 其他财务指标情况 - 2020年和2019年6月30日止三个月和九个月，公司综合收益（损失）仅包括净收入（损失）和外币折算调整[56] - 2020年和2019年6月30日止三个月和九个月，无反摊薄股份[57] - 2020年和2019年6月30日止三个月和九个月，无单一供应商占公司总项目支出超过10%[58] 公司上市合规情况 - 2019年6月21日公司收到纳斯达克通知，截至2019年6月20日的30天内公司普通股出价低于每股1美元，不再符合继续上市的最低出价要求[88] - 纳斯达克最初给予公司180天（至2020年1月14日）时间，通过连续10个工作日收盘价至少每股1美元来恢复合规[88] - 2019年12月19日，纳斯达克决定给予公司额外180个日历日（至2020年6月15日）来恢复合规[88] - 因新冠疫情特殊市场情况，纳斯达克决定将出价和公众持股市场价值合规期延长至2020年6月30日，公司最终有至2020年8月31日的时间恢复合规[88] 公司面临的风险情况 - 公司净销售、多数成本和费用以人民币计价，人民币兑美元或其他货币价值可能波动[193] - 公司未进行任何套期保值交易来降低外汇风险敞口，未来套期保值交易的可用性和有效性可能有限[195] - 公司未且预计不会因利率变化面临重大风险，利率波动会导致利息收入和费用显著变化[196] - 公司面临银行现金、应收账款和地方政府房地产开发款项的信用风险，银行现金和定期存款信用风险有限[197] - 目前通胀未对公司财务状况和经营成果产生重大影响，但未来高通胀率可能影响公司维持毛利率和费用率水平[198] - 公司业务主要在中国开展，面临资金转移限制、进出口关税、税收政策变化等多种风险[199] 法律诉讼与担保相关情况 - 公司管理层预计法律诉讼不会对公司合并财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[86] - 截至2020年6月30日和2019年9月30日，公司客户按揭贷款未偿还担保金额约为6600万美元，担保保证金分别约为330万美元和390万美元[87] 其他项目情况 - 洋县东二环道路项目当地政府按中国建设银行公布的同期商业贷款利率4.75%支付利息[68] - 截至2020年6月30日，股东贷款总额为213.2845万美元，较2019年9月30日的212.9114万美元略有增加[76]