会计准则采用情况 - 公司于2018年1月1日采用ASU 2014 - 09，对财务报表无重大影响[83] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，对合并财务报表无重大影响[84] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，确认租赁负债080万美元和使用权资产080万美元[85][86] - 公司采用ASU 2016 - 15，对合并财务报表无重大影响[88] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 18，对财务报表无重大影响[89] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2017 - 01，对财务报表无重大影响[90] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2017 - 08，对财务报表无重大影响[91] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2017 - 12，对财务报表无重大影响[93] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2018 - 11，对合并财务报表无重大影响[94] 证券情况 - 截至2019年9月30日，公司所有证券均为可供出售证券[98] - 2019年9月30日，公司可供出售投资证券总额为6480万美元，较2018年12月31日的8160万美元减少1680万美元，降幅20.54%[128] 银行贷款组合情况 - 2019年前九个月银行贷款组合减少1500万美元，降幅5.06%[107] - 2019年9月30日，银行净贷款总额为2.816亿美元，较2018年12月31日的2.966亿美元减少1500万美元，降幅5.06%[129] 资本比率情况 - 2019年9月30日公司总监管资本与风险加权资产比率为13.18%，高于2018年同期的12.64%[107] - 2019年9月30日银行一级风险资本比率为12.36%，高于2018年12月31日的12.27%[109] - 截至2019年9月30日，银行一级杠杆比率为9.26%，一级风险资本比率为12.36%，普通股一级风险资本比率为12.36%，总风险资本比率为13.18%，完全符合监管要求 [162] - 2019年9月30日，公司普通股一级资本为35216千美元，比率12.36%；总资本为37561千美元，比率13.18%；一级资本为35216千美元，比率12.36%；一级杠杆为35216千美元，比率9.26% [162] 回报率情况 - 2019年第三季度和前九个月平均资产回报率分别为0.63%和0.37%，2018年同期分别为0.43%和0.39%[108] - 2019年第三季度和前九个月平均股权回报率分别为6.77%和4.06%，2018年同期分别为5.04%和4.60%[108] 每股账面价值情况 - 2019年9月30日公司普通股每股账面价值为12.52美元，高于2018年同期的11.86美元[109] 净利润情况 - 2019年第三季度归属于普通股股东的净利润为60.6万美元，2018年同期为43.9万美元；前九个月为106万美元，2018年同期为117.2万美元[112] 净利息收入情况 - 2019年第三季度净利息收入为310万美元，较2018年同期减少15.8万美元，降幅4.78%；前九个月为940万美元，较2018年同期增加6.1万美元，增幅0.65%[113] - 截至2019年9月30日的三个月，公司净利息收入为314.4万美元，2018年同期为330.2万美元；截至2019年9月30日的九个月，净利息收入为940.8万美元，2018年同期为934.7万美元[119][120] 总利息收入情况 - 2019年第三季度总利息收入较2018年同期减少27.2万美元，降幅7.05%；前九个月增加2.4万美元，增幅0.22%[114] 利息支出情况 - 2019年第三季度利息支出较2018年同期减少11.4万美元，降幅20.27%；前九个月减少3.7万美元，降幅2.44%[115] 生息资产收益率与付息负债成本率情况 - 截至2019年9月30日，生息资产收益率为3.92%（三个月）和3.91%（九个月），2018年同期分别为3.91%和3.79%；付息负债成本率为0.76%（三个月）和0.80%（九个月），2018年同期分别为0.83%和0.78%[119][120] 信贷损失拨备情况 - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，公司计提的信贷损失拨备分别为负13.9万美元和24.6万美元；九个月分别为6.5万美元和60.1万美元[122] 非利息收入情况 - 截至2019年9月30日的三个月，非利息收入增至39.1万美元，较2018年同期增加6万美元，增幅18.13%；九个月降至95.5万美元，较2018年同期减少24.9万美元，降幅20.67%[123] 非利息支出情况 - 2018年和2019年截至9月30日的三个月，非利息支出均为290万美元；九个月从2018年的870万美元增至2019年的890万美元，增加21.8万美元，增幅2.50%[124] 所得税费用情况 - 2019年截至9月30日的三个月，公司记录所得税费用21.2万美元，2018年同期为8.9万美元；九个月记录所得税费用31.5万美元，2018年同期为7.3万美元。2019年9月30日年化有效税率为22.32%，上一年为7.62%[125] 综合收入情况 - 2019年第三季度，综合收入（税后）总计72.7万美元，2018年同期为4.4万美元；截至2019年9月30日的九个月，综合收入（税后）总计210万美元，2018年同期为3.2万美元[126] 公司资产情况 - 公司资产从2018年12月31日的4.13亿美元降至2019年9月30日的3.834亿美元，减少296万美元，降幅7.17%[127] 银行现金及现金等价物情况 - 截至2019年9月30日，银行现金及现金等价物总计1960万美元，较2018年12月31日的1600万美元增加360万美元，增幅22.67%[127] - 截至2019年9月30日，银行现金及现金等价物总计1960万美元，较2018年12月31日的1600万美元减少360万美元，降幅22.67% [156] 贷款损失准备金情况 - 截至2019年9月30日，贷款损失准备金为231万美元，占总贷款的0.81%；2018年同期为246万美元，占比0.83%[122] 受损贷款及不良资产情况 - 2019年9月30日，受损贷款总额为500万美元，其中420万美元为非应计贷款，问题债务重组贷款为23.7万美元[122] - 2019年9月30日，非应计贷款为422.9万美元，2018年为194.7万美元；总不良贷款为444.6万美元，2018年为217.7万美元；不良资产总额为515.1万美元，2018年为288.2万美元；不良资产与总资产之比为1.34%，2018年为0.70%[133] 存款情况 - 2019年9月30日，存款总额为3.253亿美元，较2018年12月31日的3.225亿美元增加280万美元，增幅0.87%[133] - 2019年9月30日，活期存款总额为1.115亿美元，较2018年12月31日的1.014亿美元增加1010万美元，增幅9.95%[133] - 2019年9月30日，有息支票账户总额为2770万美元，较2018年12月31日的2670万美元增加100万美元，增幅3.87%[133] - 2019年9月30日，储蓄账户总额为8210万美元，较2018年12月31日的8410万美元减少200万美元，降幅2.33%[133] 银行经营租赁未来最低付款额情况 - 截至2019年9月30日，银行经营租赁未来最低付款额总计92.1万美元，其中2019年为11.4万美元，2020年为18.9万美元等[137] 银行福利计提情况 - 2019年前九个月，银行计提了27.9万美元的预计401(k)匹配缴款及其他利润分享福利[138] 公司资产负债及缺口情况 - 截至2019年9月30日，公司总资产为383438千美元，总负债和股东权益为383438千美元，累计缺口占总资产比例在不同期限有所不同，如0 - 3个月为-37.54% [149] 净利息收入风险指标情况 - 2019年9月30日与2018年9月30日相比，12个月建模期内净利息收入风险指标更有利，主要因资产敏感性更强的资产负债表 [150] 公司经济价值权益利率变动估计情况 - 2019年9月30日，公司经济价值权益在利率变动下的估计变化为：-200bp时为-15%，-100bp时为-6%，+100bp时为28%，+200bp时为50% [152] 银行信贷额度及短期借款情况 - 截至2019年9月30日，银行可动用亚特兰大联邦住房贷款银行9440万美元信贷额度，短期借款从2018年12月31日的5500万美元降至2000万美元，减少3500万美元 [157] 公司股东权益及留存收益情况 - 2019年9月30日止九个月，公司股东权益增加131.7万美元，增幅3.87%，主要因可供出售投资组合未实现净损失相关的累计其他综合损失减少等 [158] - 公司累计其他综合损失从2018年12月31日的123万美元亏损降至2019年9月30日的23.1万美元亏损，增加100万美元，增幅81.26% [158] - 2019年9月30日止九个月，留存收益增加21.4万美元，增幅0.97%，因普通股股息支付与净收入相抵 [158] 会计政策及估计假设情况 - 公司会计政策在2018年12月31日财年的10 - K表年度报告中有详细描述，编制财务报表需管理层对未来事件进行估计和假设[163] - 银行信贷损失准备金根据估计确定，实际损失可能与估计不同[163] - 证券组合需定期评估价值下降是否为非暂时性，若为非暂时性则减记价值并确认收益损失[164] - 管理层根据预计欠税金额估计所得税费用，应计税款为与税务机关的净估计金额[165] - 递延所得税根据资产和负债财务报告基础与所得税基础的暂时性差异及预期税率确认[166] - 税率变化对递延所得税资产和负债的影响在包含颁布日期的期间计入收益[167] - 若对递延所得税资产实现可能性存疑，需建立估值备抵[167] 市场风险披露及内部控制情况 - 公司作为“较小报告公司”，无需按第3项进行定量和定性市场风险披露[168] - 公司维持披露控制和程序系统，首席执行官和首席财务官评估后认为该系统有效[169] - 本财季公司财务报告内部控制无重大影响变化[169]