财务数据关键指标变化 - 2019和2018年净利息收入均为1260万美元，2019年总利息收入从1470万美元降至1450万美元，降幅1.22%，利息支出从210万美元降至190万美元，降幅8.33%[116][120][121] - 2019年和2018年净利润均为160万美元，2019年每股基本和摊薄收益为0.57美元，2018年为0.56美元，2019年净利润增加1.6万美元[116][117] - 2019年12月31日年化平均资产回报率为0.41%，2018年为0.39%；2019年和2018年年化平均股权回报率分别为4.55%和4.69%[117] - 2019年和2018年股息支付率均为71%，2019年和2018年股权资产比率分别为9.27%和8.24%[117] - 2019年净利息收益率为3.39%，2018年为3.26%[121] - 2019年净利息收入为1258.7万美元，净利息利差为3.12%，净利息收益率为3.39%；2018年净利息收入为1259.1万美元，净利息利差为3.01%，净利息收益率为3.26%[125] - 非利息收入从2018年的150万美元降至2019年的130万美元，减少20万美元，降幅14.63%[129] - 非利息费用从2018年的1150万美元增至2019年的1190万美元，增加40万美元，增幅3.53%[130] - 2019年所得税费用为40万美元，2018年为10万美元，增加30万美元，增幅247.69%[131] - 截至2019年12月31日，总资产降至3.849亿美元，较2018年减少2810万美元，降幅6.80%[132] - 现金及现金等价物减少270万美元，主要因2019年12月31日其他金融机构的有息存款减少[133] - 2019年投资证券组合总额为7150万美元，较2018年减少1010万美元，降幅12.36%[137] - 2019年末受限股权证券为140万美元，2018年末为250万美元[141] - 2019年12月31日公司净贷款应收款从2018年的2.966亿美元降至2.827亿美元，减少1390万美元，主要因还款超过新发放贷款5560万美元[142] - 2019年公司总不良贷款增加200万美元，增幅90.5%，主要因新增三笔商业房地产不良贷款[149] - 2019年12月31日，不良资产从2018年的290万美元增至490万美元，占总资产比例从0.70%升至1.26%[149] - 2019年不良贷款与总贷款比例为1.5%，贷款损失准备金与不良贷款比例为49.8%[149] - 2019年12月31日贷款损失准备金为210万美元，占总贷款组合的0.73%，2018年12月31日为250万美元，占比0.85%[156] - 2019年净冲销额为36万美元，2018年为90万美元[156] - 2019年12月31日总存款为3.214亿美元，较2018年的3.225亿美元减少10万美元，降幅0.3%[161] - 2019年非利息存款余额增加580万美元，增幅5.7%；有息支票账户余额增加550万美元，增幅20.7%[161] - 2019年有息储蓄账户余额减少130万美元，降幅1.5%；货币市场余额减少130万美元，降幅7.1%；定期存款余额减少980万美元，降幅10.6%[161] - 2019年12月31日，公司股东权益增至3570万美元，较2018年增加160万美元，增幅4.78%[168] - 2019年12月31日公司普通股账面价值为12.62美元，2018年为12.10美元[168] - 截至2019年12月31日，公司已计提37386美元，较2018年12月31日的35247美元增加2139美元[193] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年总贷款平均余额为2.92075亿美元，利息收入为1274.7万美元，收益率为4.36%；2018年总贷款平均余额为2.86703亿美元，利息收入为1234.8万美元，收益率为4.31%[125] - 2019年12月31日，按贷款类别，一年内到期贷款413.9万美元，1 - 5年到期贷款8427.6万美元，5年以上到期贷款1.96323亿美元；按利率期限，固定利率贷款一年内到期411.4万美元，1 - 5年到期8264.3万美元，5年以上到期1.39808亿美元，浮动利率贷款对应数据分别为25万美元、163.4万美元和5651.4万美元[144] 利息收支变化原因 - 2019年总利息收入减少主要因证券利息和股息减少67.1万美元，贷款利息和费用增加39.9万美元[120] - 2019年总利息支出减少主要因短期借款利息减少[121] - 2019年与2018年相比，利息收益资产收入变化中，利率因素增加25.2万美元，规模因素减少43.1万美元[123] - 2019年与2018年相比，付息负债支出变化中，利率因素增加12.1万美元，规模因素减少29.6万美元[123] 贷款损失与冲销政策 - 消费贷款低于25000美元且本金和/或利息逾期90天的将被冲销并催收，25000美元及以上的由银行管理层评估[148] - 其他贷款逾期120天以上由银行管理层评估是否冲销或部分减记，非消费无担保贷款逾期180天以上全额冲销[148] - 有担保贷款本金和/或利息逾期180天以上或被认为无法收回时，冲销至预计抵押物清算价值[148] - 房地产担保贷款一般在抵押物清算后按差额冲销，某些情况下银行管理层可在清算前确定冲销或减记[148] 信贷额度相关 - 2019年12月31日公司总信贷额度为9590万美元，可提取7090万美元[163][164] - 2019年有多笔可调利率预付款，利率在1.78% - 1.96%之间，用于资助贷款购买[164] - 2019年12月31日，客户借款需求中未使用的信贷承诺和信贷额度总计3340万美元[181] - 公司与美联储银行的贴现窗口信贷额度约1040万美元，与联邦住房贷款银行的信贷额度约9590万美元，2019年12月31日可动用7090万美元[183] - 2019年12月31日，公司在联邦住房贷款银行信贷额度下的未偿还余额为2500万美元，还有两家机构的无担保联邦基金信贷额度总计1700万美元[185] 监管资本相关 - 公司需遵守联邦银行机构的监管资本要求，以满足资本充足率准则[169] - 特定高波动性商业房地产收购、开发和建设贷款以及逾期90天或处于非应计状态的非住宅抵押贷款的风险权重从100%提高到150%[173] - 银行需持有占普通股一级资本2.50%的“资本保护缓冲”，规则于2015年1月1日生效，2019年1月1日全面实施[174] - 2019年12月31日，公司15.3万美元的净递延税资产被排除在普通股一级、一级和总监管资本之外[175] - 被视为“资本充足”的机构杠杆率监管最低要求为5.00%[176] - 2019年12月31日和2018年12月31日，公司监管资本均超过各项要求，被归类为“资本充足”[177] 利率风险相关 - 公司对资产负债表进行季度测试，平均利率冲击幅度为±100、200、300和400个基点[200] - 2019年12月31日，公司处于资产敏感地位，管理层致力于降低高成本固定利率融资工具，增加可灵活重新定价的资产[201] - 2019年12月31日，12个月建模期内净利息收入风险指标比2018年略好，除利率下行情景外，所有指标均在政策范围内，利率下行情景下，2019年为-10%和-6%，2018年为-11%和-5%；利率上行情景下，2019年为6%和11%，2018年为4%和8%[202] - 经济价值权益风险指标显示，2019年12月31日与2018年相比，利率下行冲击水平下风险下降，利率上行冲击水平下有所改善，利率下行时为-11%和-3%，2018年为-2%和0%；利率上行时为21%和38%，2018年为17%和27%[204] - 公司认为利率对业绩的影响大于通货膨胀，因为公司的资产和负债大多是货币性质[205] 关键会计政策 - 公司确定三项关键会计政策，包括贷款损失准备金、公允价值计量和所得税会计[207] - 贷款损失准备金是管理层对贷款组合中潜在损失的估计，需根据多种因素判断和调整[209] - 公司使用公允价值计量记录某些金融工具，判断程度取决于市场数据可用性[210][211] - 公司采用负债法核算所得税，需对递延税项资产和负债进行评估和判断[212] - 公司未对上述会计政策的整体应用方法进行实质性改变[213]