会计标准变更影响 - 2020年1月1日采用新的金融工具信用损失会计标准，累计影响调整使留存收益减少1200万美元，应收账款减少1500万美元，递延所得税增加300万美元[15] 信用损失备抵余额 - 2020年3月31日和6月30日，信用损失备抵余额分别为1.31亿美元和1.43亿美元[16] 现金及现金等价物和受限现金总额 - 2020年6月30日和2019年6月30日，现金及现金等价物和受限现金总额分别为10.38亿美元和9.8亿美元[20] 净销售额 - 2020年第二季度净销售额为21.44亿美元，2019年同期为36.32亿美元[22] - 2020年上半年净销售额为52亿美元，2019年同期为72.3亿美元[24] - 2020年第二季度和2019年同期，净销售额分别为21.44亿美元和36.32亿美元；2020年前六个月和2019年同期，净销售额分别为52亿美元和72.3亿美元[35] - 2020年第二季度净销售额为21.44亿美元，2019年第二季度为36.32亿美元[95] - 2020年前六个月净销售额为52亿美元，2019年前六个月为72.3亿美元[95] - 2020年第二季度净销售额为21.44亿美元，较2019年同期的36.32亿美元减少14.88亿美元，降幅41.0%[98] - 2020年前六个月净销售额为52亿美元，较2019年同期的72.3亿美元减少20.3亿美元，降幅28.1%[99] - 2020年前六个月美洲地区净销售额为28.07亿美元，较2019年同期的38.47亿美元减少10.4亿美元，降幅27.0%[104] - 2020年前六个月净销售额为28.07亿美元，较2019年同期减少10.4亿美元，降幅27.0%[106] - 2020年第二季度欧洲、中东和非洲地区净销售额为6.76亿美元，较2019年同期减少4.65亿美元，降幅40.8%[109] - 2020年前六个月欧洲、中东和非洲地区净销售额为16.71亿美元，较2019年同期减少6.91亿美元，降幅29.3%[110] - 2020年上半年和2019年全年，公司净销售额分别为26.76亿美元和73.9亿美元[140] 递延收入 - 2020年6月30日和2019年12月31日，其他流动负债中的递延收入分别为2600万美元和2300万美元[24] - 2020年6月30日和2019年12月31日，其他长期负债中的递延收入分别为2600万美元和3100万美元[24] - 2020年上半年，递延收入期初余额为5400万美元，期间递延收入5300万美元，确认收入5500万美元，期末余额为5200万美元[25] 合理化计划相关负债 - 2019年12月31日，合理化计划相关负债为2.2亿美元，2020年发生费用1.07亿美元，净外币折算调整后，2020年6月30日负债为2.25亿美元[26] 裁员及相关费用 - 2020年5月1日批准的计划将裁员约470人，截至2020年6月30日已计提5100万美元相关费用，预计2021年基本支付完毕[27] - 2019年第一季度批准的德国两家轮胎制造工厂现代化计划，截至2020年6月30日已计提9600万美元相关费用，预计2022年基本支付完毕[27] 税收情况 - 2020年第二季度，公司在税前亏损8.89亿美元的情况下记录了1.86亿美元的税收优惠；2020年前六个月，在税前亏损12.57亿美元的情况下记录了6300万美元的税收费用[31] - 2019年第二季度，公司在税前收入8200万美元的情况下记录了2600万美元的税收费用；2019年前六个月，在税前收入4400万美元的情况下记录了3200万美元的税收费用[31] - 截至2020年6月30日，公司拥有约11亿美元的美国联邦、州和地方递延税资产，扣除总计3.08亿美元的估值备抵，主要与有限寿命的外国税收抵免有关[31] - 约9亿美元的美国净递延税资产具有无限寿命，约2亿美元具有有限寿命，其中大部分在2025年后到期[31] - 2020年6月30日和2019年12月31日，美国递延税资产中包含的外国税收抵免净额分别约为1.18亿美元和4.03亿美元，估值备抵分别为2.98亿美元和300万美元[32] - 2020年第一季度，公司针对2025年到期的外国税收抵免建立了2.95亿美元的估值备抵[32] - 2020年6月30日和2019年12月31日，外国递延税资产分别约为13亿美元和12亿美元，估值备抵分别为9.93亿美元和9.69亿美元[32] - 公司预计2020年第三季度将收到约500万美元的替代最低税抵免结转退款，否则将在2021年和2022年分两期等额收到[32] - 2020年前六个月所得税费用为6300万美元，税前亏损12.57亿美元；2019年同期所得税费用为3200万美元，税前收入4400万美元[100] 净合理化费用 - 2020年第二季度净合理化费用为9900万美元，2019年同期为400万美元；2020年前六个月净合理化费用为1.08亿美元，2019年同期为1.07亿美元[28] - 2020年第二季度记录净合理化费用9900万美元（税后和少数股东权益后为7600万美元），2019年同期为400万美元（税后和少数股东权益后为300万美元）[99] - 2020年前六个月净合理化费用为1.08亿美元，2019年同期为1.07亿美元[100] 资产注销和加速折旧费用 - 2020年第二季度资产注销和加速折旧费用为8600万美元，2019年同期为100万美元；2020年前六个月为9000万美元，2019年同期为100万美元[28] 每股收益 - 2020年第二季度和2019年同期，基本每股收益分别为 - 2.97美元和0.23美元；2020年前六个月和2019年同期，基本每股收益分别为 - 5.62美元和 - 0.03美元[34] - 2020年第二季度和2019年同期，摊薄每股收益分别为 - 2.97美元和0.23美元；2020年前六个月和2019年同期，摊薄每股收益分别为 - 5.62美元和 - 0.03美元[34] - 2020年第二季度固特异净亏损6.96亿美元，合每股2.97美元，2019年第二季度净收入5400万美元，合每股0.23美元[95] - 2020年前六个月固特异净亏损13.15亿美元，合每股5.62美元，2019年前六个月净亏损700万美元，合每股0.03美元[95] - 2020年第二季度固特异净亏损6.96亿美元，合每股亏损2.97美元，而2019年同期净利润为5400万美元，合每股盈利0.23美元[98] 加权平均摊薄股数 - 2020年6月30日加权平均摊薄股数排除约900万股“水下期权”相关股份，2019年6月30日排除约200万股“价内期权”和200万股“水下期权”相关股份[34] 商誉和无形资产 - 2020年6月30日，商誉和无形资产分别为3.83亿美元和1.35亿美元，而2019年12月31日分别为5.65亿美元和1.37亿美元[39] - 2020年第一季度，公司对EMEA报告单元记录了1.82亿美元的非现金减值费用[39] - 2020年6月30日和2019年12月31日，使用寿命不确定的无形资产均为1.18亿美元，且2020年6月30日的定性评估表明无减值[41] 对TireHub的投资 - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司对TireHub的投资账面价值分别为8800万美元和2.62亿美元，2020年第二季度确认了1.48亿美元的非现金减值费用[42] - 2020年第二季度记录了与TireHub相关的1.48亿美元（税后和少数股东权益后为1.13亿美元）非现金减值费用[99] - 2020年前六个月记录了与TireHub相关的1.48亿美元非现金减值费用[100] 其他资产 - 2020年6月30日，其他资产包括一笔3000万美元的贸易应收款，在第二季度被重新融资为有抵押的应收票据[43] 信贷安排 - 2020年6月30日，公司总信贷安排为97.51亿美元，其中29.38亿美元未使用，30%的债务为可变利率，平均利率为3.03%[44] - 2020年6月30日，短期信贷安排总计9.65亿美元，其中2.36亿美元未使用[44] - 2020年6月30日，长期信贷安排总计87.86亿美元，其中27.02亿美元未使用[47] - 2020年4月9日修订并重述20亿美元第一留置权循环信贷安排，到期日延至2025年4月9日，借款利率提高50个基点至LIBOR加175个基点 [49] - 截至2020年6月30日，第一留置权循环信贷安排借款基数比规定金额20亿美元低3.31亿美元 [49] - 修订并重述的第二留置权定期贷款安排到期日为2025年3月7日，截至2020年6月30日和2019年12月31日，未偿还金额均为4亿美元 [52] - 修订并重述的欧洲循环信贷安排到期日为2024年，截至2020年6月30日，全借款人部分有1.35亿美元（1.2亿欧元）未偿还借款 [52] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，应收账款证券化安排可用和已使用金额分别为1.57亿美元（1.4亿欧元）和3.27亿美元（2.91亿欧元） [53] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，应收账款保理安排出售的应收账款总额分别为3.49亿美元和5.48亿美元 [55] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，墨西哥循环信贷安排可用和已使用金额均为2亿美元 [56] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，中国融资安排可用金额分别为8.25亿美元和7.35亿美元 [56] - 2020年4月修订并重述20亿美元的第一留置权循环信贷安排，到期日延至2025年4月9日，借款基数增加，使2020年6月30日的可用额度提高约2.75亿美元，利率提高50个基点至伦敦银行同业拆借利率加175个基点，未提取金额需支付25个基点的年度承诺费[116][124] - 2020年6月30日各项信贷协议下未使用额度为29.38亿美元，低于2019年12月31日的35.54亿美元[116][117][122] - 修订并重述的第二留置权定期贷款工具到期日为2025年3月7日，2020年6月30日和2019年12月31日，该工具下未偿还金额为4亿美元[125] - 修订并重述的高级有担保欧洲循环信贷工具到期日为2024年，总额8亿欧元，2020年6月30日，德国部分无未偿还借款，全借款人部分有1.35亿美元（1.2亿欧元）未偿还借款[125] - 泛欧洲应收账款证券化工具到期日为2023年，2018年10月18日至2020年10月15日指定最高金额为3.2亿欧元，2020年6月30日可用和已使用金额总计1.57亿美元（1.4亿欧元）[125][126] 债务情况 - 2020年6月30日，一年内到期的总债务为12.93亿美元，而2019年12月31日为9.1亿美元[46] - 2020年6月30日，长期债务和融资租赁净额为5.688亿美元，而2019年12月31日为4.753亿美元[47] - 公司可在2022年5月31日及之后赎回票据，2022 - 2024年及之后赎回价格分别为104.75%、102.375%和100% [48] - 2020年5月发行8亿美元2025年到期的9.5%优先票据，拟用于一般公司用途，包括在2020年8月15日或之前偿还或赎回2.82亿美元8.75%的票据[116][123] - 2020年6月30日未偿还票据为41.15亿美元，高于2019年12月31日的33.11亿美元[123] 外汇衍生品 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，不符合现金流套期会计处理的外汇衍生品名义金额分别为20.96亿美元和17.07亿美元 [59] 递延至累计其他综合损失的收益（损失）及重分类调整 - 2020年6月30日递延至累计其他综合损失的收益（损失）金额为300万美元，重分类调整至销货成本的金额为400万美元；2019年对应金额分别为100万美元和300万美元[62] 按公允价值计量的资产和负债 - 2020年6月30日和2019年12月31日，按公允价值计量的资产分别为1600万美元和2200万美元，负债分别为2200万美元和1900万美元[63] 债务账面价值和公允价值 - 2020年6月30日和2019年12月31日，长期固定利率债务的账面价值分别为42.99亿美元和34.34亿美元，公允价值分别为41.96亿美元和35.58亿美元；可变利率债务的账面价值分别为17.24亿美元