会计政策变更影响 - 2020年1月1日起采用新的金融工具信用损失会计指引，累计影响调整使留存收益减少1200万美元，应收账款减少1500万美元，递延所得税增加300万美元[16] 信用损失备抵余额变化 - 2020年1月1日至6月30日，信用损失备抵余额从1.26亿美元增至1.43亿美元；2020年6月30日至9月30日，从1.43亿美元增至1.49亿美元[17] 现金及现金等价物与受限现金情况 - 2020年9月30日，现金及现金等价物为10.57亿美元，受限现金为7200万美元，总计11.29亿美元；2019年对应数据分别为8.68亿美元、5800万美元和9.26亿美元[20] 净销售额变化 - 2020年第三季度净销售额为34.65亿美元，2019年同期为38.02亿美元[22] - 2020年前九个月净销售额为86.65亿美元，2019年同期为110.32亿美元[24] - 2020年第三季度净销售额为34.65亿美元，2019年同期为38.02亿美元；2020年前九个月净销售额为86.65亿美元，2019年同期为110.32亿美元[35] - 2020年第三季度净销售额为34.65亿美元，较2019年同期的38.02亿美元减少3.37亿美元，降幅8.9%[105] - 2020年前九个月净销售额为86.65亿美元，较2019年同期的110.32亿美元减少23.67亿美元，降幅21.5%[106] - 2020年前九个月和2019年全年，公司合并后净销售额分别为43.9亿美元和73.9亿美元[143] 递延收入情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，其他流动负债中的递延收入分别为2500万美元和2300万美元；其他长期负债中的递延收入分别为2900万美元和3100万美元[24] - 2020年前九个月，递延收入期初余额为5400万美元，期间递延收入1.17亿美元，确认收入1.17亿美元，期末余额为5400万美元[25] 合理化计划相关负债情况 - 2019年12月31日，合理化计划相关负债为2.2亿美元，2020年发生费用1.3亿美元，扣除相关影响后支出1.39亿美元，2020年9月30日负债余额为2.11亿美元[26] 工厂关闭与现代化计划费用 - 2020年4月17日达成临时协议，5月1日批准，关闭阿拉巴马州加兹登轮胎制造厂，约减少470个工作岗位，截至2020年9月30日已计提3800万美元相关费用[28] - 2019年第一季度批准德国两家轮胎制造厂现代化计划，截至2020年9月30日已计提9100万美元相关费用[28] 应计余额使用情况 - 2020年9月30日应计余额剩余部分预计未来12个月使用，包括法国阿缅斯工厂3300万美元、全球削减SAG员工1600万美元、欧洲中东非洲地区提高运营效率1100万美元、加兹登自愿买断800万美元[28] 净合理化费用变化 - 2020年第三季度和前九个月净合理化费用分别为2500万美元和1.33亿美元，2019年分别为2100万美元和1.28亿美元[29] 新费用与现金流出关系 - 2020年和2019年9月30日前三季度和前九个月新费用基本与未来现金流出相关，2020年主要与加兹登关闭有关，2019年主要与欧洲中东非洲地区和美洲制造计划有关[29] 持续合理化计划费用 - 持续合理化计划2020年前产生约9.3亿美元费用，未来预计产生约8000万美元费用[29] 员工释放情况 - 2020年新计划约释放650名员工，截至9月30日已释放约450名，2020年前九个月按先前计划释放约1050名，所有计划约600名待释放[29] 非服务相关养老金及其他退休后福利成本变化 - 2020年第三季度和前九个月非服务相关养老金及其他退休后福利成本分别为3900万美元和9000万美元，2019年分别为2800万美元和8500万美元[30] 所得税情况 - 2020年第三季度记录所得税收益1300万美元，前九个月记录所得税费用5000万美元；2019年第三季度记录所得税费用3100万美元，前九个月记录所得税费用6300万美元[31] - 2020年和2019年9月30日前三季度和前九个月实际税率与美国法定税率21%的差异分别与特定项目、商誉减值、预测损失及外国司法管辖区税率有关[31] 递延所得税资产情况 - 2020年9月30日，公司美国联邦、州和地方递延所得税资产净额约为12亿美元，其中约10亿美元具有无限期寿命，约2.5亿美元具有有限寿命且在2025年至2040年到期[32] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司美国递延所得税资产中分别包含约1.23亿美元和4.03亿美元有限寿命的外国税收抵免，估值备抵分别为2.98亿美元和300万美元[32] - 2020年第一季度，公司针对2024年到期的所有外国税收抵免和2025年到期的部分抵免设立了2.95亿美元的估值备抵[32] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司外国递延所得税资产分别约为13亿美元和12亿美元，每年的估值备抵约为10亿美元[32] - 2020年9月30日，公司美国联邦、州和地方递延所得税资产净额约为12亿美元，其中约10亿美元具有无限期寿命，约2.5亿美元具有有限寿命并将于2025年至2040年到期[108] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司美国递延所得税资产分别包括约1.23亿美元和4.03亿美元有限寿命的外国税收抵免，估值备抵分别为2.98亿美元和300万美元[108] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司外国递延所得税资产分别约为13亿美元和12亿美元，每年的估值备抵约为10亿美元[108] 替代最低税抵免结转退款 - 2020年第三季度，公司根据《CARES法案》获得了500万美元的替代最低税抵免结转退款[32] 每股收益与亏损情况 - 2020年第三季度基本和摊薄每股亏损均为0.01美元，2019年同期基本和摊薄每股收益均为0.38美元；2020年前九个月基本和摊薄每股亏损均为5.62美元，2019年同期基本和摊薄每股收益均为0.35美元[34] - 2020年第三季度固特异净亏损200万美元，合每股亏损0.01美元，而2019年同期净利润为8800万美元，合每股收益0.38美元[105] - 2020年前九个月固特异净亏损13.17亿美元，合每股亏损5.62美元，而2019年同期净利润为8100万美元，合每股收益0.35美元[106] 总部门运营收入与亏损情况 - 2020年第三季度总部门运营收入为1.62亿美元，2019年同期为2.94亿美元；2020年前九个月总部门运营亏损为3.16亿美元，2019年同期为7.03亿美元[35] - 2020年第三季度总部门营业收入为1.62亿美元，前九个月总部门营业亏损为3.16亿美元[100][101] - 2020年第三季度，总部门运营收入为1.62亿美元，较2019年第三季度的2.94亿美元减少1.32亿美元，降幅44.9%；运营利润率为4.7%，2019年同期为7.7%[109] - 2020年前九个月，总部门运营亏损为3.16亿美元，较2019年同期的运营收入7.03亿美元变化10.19亿美元；运营利润率为 - 3.6%，2019年同期为6.4%[109] 商誉和其他资产减值情况 - 2020年前九个月商誉和其他资产减值为3.3亿美元[35][38] 商誉和无形资产情况 - 2020年9月30日，商誉和无形资产分别为3.93亿美元和1.35亿美元，而2019年12月31日分别为5.65亿美元和1.37亿美元[39] - 2020年第一季度，公司对EMEA报告单元记录了1.82亿美元的非现金减值费用[39] - 2020年9月30日和12月31日，使用寿命不确定的无形资产均为1.18亿美元[39] 对TireHub的投资情况 - 2020年9月30日和12月31日，公司对TireHub的投资账面价值分别为8500万美元和2.62亿美元[41] - 2020年第二季度，公司对TireHub的投资确认了1.48亿美元的非现金减值费用[41] 公司信贷安排情况 - 2020年9月30日，公司总信贷安排为95.86亿美元，其中30.98亿美元未使用，31%的债务为可变利率，平均利率为2.63%[43] - 2020年9月30日，公司短期信贷安排为9.03亿美元，其中3.51亿美元未使用[43] - 2020年9月30日，公司长期信贷安排为86.83亿美元，其中27.47亿美元未使用[46] - 2020年9月30日，公司共有95.86亿美元的信贷安排，其中30.98亿美元未使用；2019年12月31日，共有90.54亿美元的信贷安排，其中35.54亿美元未使用[126] 未偿还票据情况 - 2020年9月30日，公司未偿还票据为38.46亿美元，而2019年12月31日为33.11亿美元[48] - 2020年8月17日，公司全额偿还了2.82亿美元8.75%的高级票据[48] - 2020年9月30日，公司有38.46亿美元的未偿还票据，2019年12月31日为33.11亿美元；2020年5月，公司发行8亿美元的9.5%优先票据，部分用于偿还2.82亿美元的8.75%优先票据[127] 第一留置权循环信贷安排情况 - 2020年4月9日，公司修订并重述20亿美元的第一留置权循环信贷安排，到期日延至2025年4月9日，借款基数增加1亿美元，利率提高50个基点至伦敦银行同业拆借利率加175个基点[49] - 截至2020年9月30日，第一留置权循环信贷安排的借款基数比规定的20亿美元少3.93亿美元，该日无借款，有1400万美元信用证；2019年12月31日无借款，有3700万美元信用证[49] - 2020年4月修订并重述20亿美元第一留置权循环信贷安排，将到期日延至2025年4月，9月30日可用性提高约2.55亿美元[97] - 2020年4月公司修订并重述20亿美元的第一留置权循环信贷安排，使信贷安排可用性提高约2.55亿美元，贷款利率提高50个基点至伦敦银行同业拆借利率加175个基点[119] - 2020年4月9日，公司修订并重述20亿美元的第一留置权循环信贷安排，到期日延长至2025年4月9日，借款基数增加1亿美元，贷款利率提高50个基点至LIBOR加175个基点[128] 第二留置权定期贷款安排情况 - 修订并重述的第二留置权定期贷款安排于2025年3月7日到期，截至2020年9月30日和2019年12月31日，未偿还金额均为4亿美元[50] - 2020年9月30日，公司修订并重述的第二留置权定期贷款安排未偿还金额为4亿美元[130] 高级有担保欧洲循环信贷安排情况 - 修订并重述的8亿欧元高级有担保欧洲循环信贷安排于2024年到期，2020年9月30日，德国部分有1亿美元（8500万欧元）借款未偿还，其他部分无借款和信用证；2019年12月31日无借款和信用证[50] - 2020年9月30日，公司修订并重述的欧洲循环信贷安排下，德国部分有1亿美元（8500万欧元）借款，全借款人部分无借款和信用证[130] 泛欧应收账款证券化安排情况 - 泛欧应收账款证券化安排有效期至2023年，2020年10月16日至2021年10月18日指定的最高融资额降至2.8亿欧元；2020年9月30日可用和已使用金额总计2.7亿美元（2.3亿欧元），2019年12月31日为3.27亿美元（2.91亿欧元）[51] - 2020年9月30日，公司泛欧应收账款证券化安排下可用和已使用金额总计2.7亿美元（2.3亿欧元），2019年12月31日为3.27亿美元（2.91亿欧元）[130] 表外应收账款保理计划情况 - 2020年9月30日，表外应收账款保理计划出售的应收账款总额为4.68亿美元，2019年12月31日为5.48亿美元[53] - 2020年9月30日，公司表外应收账款保理安排下出售的应收账款总额为4.68亿美元，2019年12月31日为5.48亿美元[132] 子公司融资安排情况 - 墨西哥和美国子公司的循环信贷安排到期日为2022年，2020年9月30日和2019年12月31日可用和已使用金额均为2亿美元[54] - 中国子公司的融资安排，2020年9月30日可用金额为8.49亿美元，已使用4.19亿美元；2019年12月31日可用金额为7.35亿美元，已使用3.13亿美元[54] 外汇对冲合约情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，不符合现金流套期会计处理标准的外汇对冲合约名义金额分别为19.31亿美元和17.07亿美元[57] - 2020年9月30日和2019年12月31日，符合